环江县水源镇财政所2021年度部门决算 及“三公”经费决算情况说明

附件1

环江县水源镇财政所2021年度部门决算

及“三公”经费决算情况说明

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：2021年度部门决算公开报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021 年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

本单位是环江毛南族自治县水源镇财政所，隶属于环江毛南族自治县财政局，是参照公务员法的事业单位。主要职能为财政预算、决算；财务管理和财政监督，预算外资金管理。

二、部门决算单位构成

2021年度环江毛南族自治县水源镇财政所由1个单位决算报表构成，为参照公务员管理全额拨款事业单位。

第二部分：2021年度部门决算公开报表

公开的2021年度本部门决算报表共9张（详见附表），均取数自2021年度部门决算报表，分别为：

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

本部门2021年没有“三公”经费安排的支出，故本表无数据。

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

本部门2021年没有政府性基金财政拨款资金收入，也没有政府性基金资金安排的支出，故本表无数据。

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本部门2021年没有国有资本经营资金收入，也没有国有资本经营的支出，故本表无数据。

第三部分：2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况（注明：从公开01表“收入支出决算总表”取数）

（一）本部门2021年度总收入150.97万元，其中本年收入150.97万元, 较2020年度决算数增加65.44万元，增长76.51%。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入150.97万元，为本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加65.44万元，增长76.51%，主要原因是2021年12月上级财政部门通过粮食风险基金专户下达到我单位基本户的2021年稻谷生产者补贴资金79.65万元还未能在年底完成兑付。

（二）本部门2021年度总支出150.97万元，其中本年支出150.97万元, 较2020年度决算数增加65.44万元，增长76.51%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）61.13万元，主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项工作任务、保障单位事业发展而发生的项目支出。较2020年度决算数增加2.78万元，增长4.8%，主要原因是工资福利支出较上年有所增加。

2．社会保障和就业支出（类）9.46万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的医疗保障、养老保障等方面的支出。较2020年度决算数增加1.2万元，增长增长14.52%，主要原因是2021年度部门职工总体收入有所提高。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）2021年度一般公共预算财政拨款支出决算150.97万元，较2020年度决算数增加65.44万万元，增长76.51%。其中：基本支出70.59万元，项目支出80.38万元。

（二）2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为75.53万元，支出决算为150.97万元，完成年初预算的199.88%。具体情况如下：

1.行政运行（项）支出年初预算为75.53万元，支出决算为70.59万元，完成年初预算的93.46%，主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家及自治区规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出和日常公用经费支出。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出150.97万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出65.92万元，差异率在合理范围内。

（二）商品和服务支出4.66万元，用于本部门为保证日常运转发生的基本支出。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

（一）2021年度政府性基金支出0万元，较2020年度决算数增加（增加0万元，增长（增长）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

（二）2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。具体情况如下：

本单位2021年没有政府性基金财政拨款资金收入，也没有政府性基金资金安排的支出，故本表无数据。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

2021年度国有资本经营预算支出 0 万元。其中：基本支出  0 万元，项目支出  0  万元。

2021 年度国有资本经营预算支出年初预算为  0 万元，支出决算为 0  万元，完成年初预算的 100 %。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为  0 万元，支出决算为  0 万元，完成年初预算的100  %。主要用于本单位2021年度没有经营资金收入，也没有经营资金安排的支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

（一）2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算0万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，完成年初预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算0万元，完成年初预算的0%。支出数未超出年初预算数主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严控和压缩“三公”经费相关支出。

（二）2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算数较2020年决算数增加（增加0万元，增长（增长）0 %

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0 万元，完成年初预算的 100 %，比上年增减（减少） 0   万元，全年使用财政拨款安排  0  机关、0  个所属单位出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计  0 个，累计 0  人次。

（二）公务用车购置及运行费支出 0 万元。其中：

公务用车购置支出  0  万元，完成年初预算的 100 %，比上年增长0万元。

公务用车运行支出  0  万元，完成年初预算的 100 %，比上年增加0 万元，。2021年， 0  个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为  0辆，全年运行费支出0 万元，平均每辆  0万元。

（三）公务接待费支出 0 万元，完成年初预算的 100 %， 比上年增加0万元，国内公务接待批次 0次，人次0 次，国（境）外公务接待批次 0次，人次 0次。

本部门2021年没有“三公”经费安排的支出。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2021年本部门机关运行经费支出4.66万元，比2020年增加2.09万元，增长81.32%。其主要原因是2021年的支出额度中包含了支付了部分属于2020年未支付的办公费用。

（二）政府采购支出情况说明。

2021年度本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出  万元、政府采购服务支出0万元，授予中小企业合同金额,0万元，占政府采购支出总额的0 %，其中：授予小微企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门公务车0辆；单位无价值50万元以上通用设备台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算个项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2021年度政府性基金预算个项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

2.本部门未开展预算绩效管理工作。 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。