环江毛南族自治县下南乡财政所2023年部门预算公开

环江毛南族自治县下南乡财政所

 2023年部门预算公开

目  录

第一部分：部门概况

第二部分：下南乡财政所2023年部门预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：下南乡财政所2023年部门预算报表

第一部分：部门概况

一、主要职责

（一）贯彻落实党和国家的财政方针政策，严格执行财经法律、法规和制度。

（二）预算管理职责。使用财政一体化管理平台，编制部门预算。

（三）财务管理职责。执行《行政事业单位会计制度》，对预算资金、非税收入、专项资金、惠农补贴资金等收支业务进行会计核算，规范财务收支行为。

（四）负责各类财政资金的核算、监督工作；及时做好各项补贴资金的兑付工作。

（五）承办乡党委、政府及上级财政部门交办的其他事项。

二、机构设置情况

本单位属环江毛南族自治县财政局下属的二层机构，是参照公务员管理事业单位。2023年初在职在编人员3人、遗属补助4人。本部门预算无包含其他单位。

第二部分：下南乡财政所2023年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

2023年部门预算核定我单位预算支出安排31.07万元，比上年预算减少8.42万元，减少21.32%。主要原因是：人员较上年度减少1人，人员经费和公用经费的基本支出相应减少。收入包括：一般公共财政预算拨款、上年结余收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、农林水支出、住房保障支出。

二、部门收入总体情况说明

2023年收入总预算31.07万元，同比减少8.42万元，下降21.32%。其中：一般公共预算收入30.88万元，同比减少8.61万元，下降21.80%；上年结转结余0.19万元，同比增加0.19万元，主要是增加上级财政稻谷生产补贴补助资金结余。

2023年收入预算总体减少主要是基本支出减少，主要原因是人员较上年度减少1人，人员经费和公用经费的基本支出相应减少。

三、部门支出总体情况说明

2023年支出总预算31.07万元，同比减少8.42万元，减少21.32%。

（1）按支出功能分类科目划分，其中：

2010601行政运行支出25.28万元，占支出总预算81.36%，同比减少5.96万元，减少19.08%；

2012999其他群众团体事务支出0.37万元，占支出总预算1.19%，同比减少0.18万元，下降32.73%；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出2.98万元,占支出总预算9.59%，同比减少1.42万元，下降32.27%；

210201住房保障支出2.24万元，占支出总预算7.21%，同比减少1.06万元，下降32.12%；

（2）按经济分类科目划分

基本支出预算27.88万元，占支出总预算89.73%，同比减少11.61万元，减少29.40%。其中：

人员经费预算25.09万元，占基本支出预算90%，同比减少10.38万元，减少29.25%。其中：工资福利支出预算22.28万元，占基本支出预算79.91%，同比减少11.08元，减少33.21%；对个人和家庭的补助预算2.81万元，占基本支出预算1.08%，同比增加0.7万元，增长33.17%；

公用经费预算2.78万元，占基本支出预算8.95%，同比减少1.24万元，下降30.85%。

项目支出预算3万元，占支出总预算9.65%，同比增加3万元，增长100%。

四、财政拨款收支总体情况说明

2023年财政拨款收支总预算31.07万元。收入全部为一般公共预算拨款，支出包括一般公共服务支出25.66万元、社会保障和就业支出2.98万元、上年结转农林水支出0.19万元、住房保障支出2.24万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2023年一般公共预算拨款支出30.88万元，其中：基本支出27.88万元，项目支出3万元。具体支出预算如下：

行政运行25.28万元，主要用于单位保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、差旅费、邮电费等日常公用经费支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出2.98万元，全部是基本支出预算。主要用于支付机关及事业单位在职职工的单位养老保险费用。

其他社会保障缴费支出0.04万元，全部是基本支出预算。主要用于支付单位在职职工单位工伤保险费用。

职工基本医疗保险缴费1.18万元，全部是基本支出预算。根据统一规定，按行政机关和参公事业单位在职职工工资总额的规定比例计缴的基本医疗保险缴费经费。

住房公积金2.24万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，按单位在职职工工资总额的规定比例计缴的住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2023年一般公共预算基本支出27.88万元，其中：

人员经费:301工资福利支出22.28万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金；303其他对个人和家庭的补助支出2.81万元。

公用经费：302商品和服务支出2.78万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我部门2023年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，同口径比2022年增加（减少）0万元，增长0，主要原因：无。具体如下：

1.因公出国（境）费2023年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长0。

2.公务接待费2023年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0。

3.公务用车购置及运行费2023年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长0，其中：

公务用车购置费2023年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0；

公务用车运行维护费2023年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0。

八、政府性基金预算支出情况说明

我部门2023年部门预算无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我部门2023年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2023年事业单位相关运行经费预算总额为5.78万元，同比增加1.76万元，增长43.78％；原因主要是：一是人员减少，相应的交通费用、工会费用等减少；二是今年部门预算增加了工作经费3万元，根据单位运行实际足额编列水电费、办公费、差旅费、印刷费、其他商品和服务支出费用。

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门2023年无政府采购预算相关情况。

（三）国有资产占用情况说明

我部门2023年无国有资产占用相关情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

本部门2023年部门预算项目支出3.19万元，主要是稻谷生产者补贴资金和工作经费已全部编制了项目绩效目标。

第三部分：名词解释

1．财政拨款收入：指自治县财政部门当年拨付的资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

6．结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

7．年末结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

8、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

第四部分：下南乡财政所2023年部门预算报表

表1：

表2

表3

表4

表5

表6

表7

表8

 表9

表10