环江毛南族自治县水利局 2021年度部门决算及“三公”经费决算 情况说明

环江毛南族自治县水利局   

2021年度部门决算及“三公”经费决算

情况说明

目    录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021 年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县水利局概况

一、主要职能

（1）负责保障全县水资源的合理开发利用。拟订全县水利规划，起草有关地方规范性文件草案，组织编制全县水资源战略规划、自治县确定的主要江河流域综合规划、防洪规划等重大水利规划。

（2）负责全县生活、生产经营和生态环境用水的统筹和保障。组织实施最严格水资源管理制度，实施全县水资源的统一监督管理，拟订全县水中长期供求规划、水量分配方案并监督实施。负责重要区域以及重大水利工程的水资源调度。组织实施取水许可、水资源论证和防洪论证制度，指导开展水资源有偿使用工作。指导水利行业供水和乡镇供水工作。

（3）按规定制定全县水利工程建设有关制度并组织实施，负责提出全县水利固定资产投资规模、方向、具体安排建议并组织指导实施，按规定权限审批、核准国家、自治区、河池市和自治县规划内、年度计划规模内固定资产投资项目，提出中央和自治区、河池市和自治县水利资金安排建议并负责项目实施的监督管理。

（4）指导全县水资源保护工作。组织编制并实施全县水资源保护规划。指导饮用水水源保护有关工作，指导地下水开发利用和地下水资源管理保护。

（5）负责全县节约用水工作。拟订全县节约用水政策，组织编制节约用水规划并监督实施，监督执行有关标准。组织实施用水总量控制等管理制度，指导和推动节水型社会建设工作。

（6）指导全县水利设施、水域及其岸线管理、保护与综合利用。组织指导全县水利基础设施网络建设。指导全县重要江河的治理、开发与保护。指导全县河流水生态保护与修复、河流生态流量水量管理以及河流水系连通工作。

（7）指导监督全县水利工程建设与运行管理。组织开展具有控制性的或跨设县乡的重要水利工程建设与运行管理。负责病险水库、水闸、江河堤防的除险加固。负责直属水利水电工程运行管理。

（8）负责全县水土保持工作。拟订全县水土保持规划并组织实施，组织实施水土流失的综合防治、监测预报并定期公告。负责生产建设项目水土保持监督管理工作，负责水土保持建设项目的实施。负责监督水土保持法律法规及相关配套规范性文件的实施。

（9）负责全县农村水利工作。组织开展大中型灌排工程建设与改造。负责农村饮水安全工程建设管理工作，组织实施节水灌排有关工作。指导农村水利改革创新和社会化服务体系建设。负责全县农村水能源开发、小水电改造和水电农村电气化工作。

（10）负责全县重大涉水违法事件的查处，指导水政监察和水行政执法。负责开展水利行业质量监督工作。依法负责水利行业安全生产工作，组织指导水库、水电站大坝、农村水电站的安全监管。负责全县水利建设市场的监督管理和水利建设市场信用体系建设，组织实施水利工程建设的监督。

（11）承担自治县全面推行河长制相关工作。承担自治县河长制办公室的日常工作，协调推进河长制各项工作任务落实。

（12）负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制全县洪水干旱灾害防治规划和防护标准并指导实施。承担江河水情旱情监测预报预警工作。组织编制主要河流和重要水工程防御洪水抗御旱灾调度及应急水量调度方案并组织实施。

（13）完成自治县党委、自治县人民政府交办的其他任务。

（14）职责调整。将编制水功能区划、排污口设置管理、流域水环境保护职责划给生态环境保护部门，将水资源调查和确权登记管理职责划给自治县自然资源局，将农田水利建设项目管理职责划给自治县农业农村局，将水旱灾害防治、自治县防汛抗旱指挥部办公室职责划给自治县应急管理局，将水利风景区管理职责划给自治县林业局。

（15）职能转变。自治县水利局应切实加强水资源合理利用、优化配置和节约保护。坚持节水优先，从增加供给转向更加重视需求管理，严格控制用水总量和提高用水效率。坚持保护优先，加强水资源、水域和水利工程的管理保护。坚持统筹兼顾，保障合理用水需求和水资源的可持续利用，为全县经济社会发展提供水安全保障。

二、部门决算单位构成

（1）办公室。负责局机关日常运转工作，负责文秘、机要、档案、机关内部规章制度建设等工作；负责机关和直属单位的党群工作、人事管理、教育培训、机构编制、职称改革等工作。承担宣传、保密、信访、政务公开、绩效考核、新闻宣传、机关后勤服务指导等工作。督促检查水利重大政策、决策部署和重点工作的贯彻落实情况。组织实施水利工程质量和安全监督，指导水利行业安全生产工作，指导水库、农村水电站的安全监督，组织开展水利工程建设项目的稽查工作。组织编制全县洪水干旱灾害防治规划和防护标准、重要江河和重要水工程的防御洪水抗御旱灾调度以及应急水量调度方案并组织实施，承担江河水情旱情监测预报预警工作，组织协调指导蓄滞洪区和防洪保护区管理工作，负责水利信息化工作。负责编制自治县本级水利部门预算、决算并负责预算的执行，承担中央、自治区、市和自治县本级水利建设资金的管理工作。承担局机关和局属单位固有资产、政府采购和非税收入管理工作。负责局机关及局事业单位财务管理工作，研究提出预算管理、资金管理、政府采购管理、国有资产管理、价格管理等制度、办法。

（2）综合业务股（河长制工作股、行政审批股）。拟订全县水利发展规划，组织编制水利综合、专业、专项等重大规划，组织重大水利建设项目前期工作设计文件审查；组织指导有关防洪论证、水利工程建设项目合规性审查、跨区域跨流域水资源供需形势分析及前期工作；组织提出中央、自治区、市和县本级水利建设投资计划安排建议，统筹协调项目实施的监督管理和绩效管理，承担水利统计工作。承担全县实施最严格水资源管理制度相关工作，组织实施全县水资源论证、取水许可、水资源有偿使用等制度，指导水量分配工作并监督实施。指导河流生态流量水量管理，组织编制水资源保护规划。指导饮用水水源保护有关工作，指导河流生态保护与修复以及河流水系连通工作。组织开展水资源调查，评价有关工作。指导水资源调度、实施及管理等工作，负责全县节约用水工作。组织编制全县水土保持规划并监督实施。组织实施全县水土流失综合防治工作，组织实施水土流失监测、预报并公告，负责有关生产建设项目水土保持监督管理。组织水土保持建设项目的实施，负责拟订水土保持法律法规及相关配套文件并监督实施，对水土保持法律、法规的执行情况实施监督。研究拟订自治县水利工作的政策并监督实施，指导水利行政许可工作并监督检查，承办局行政应诉、行政复议和行政赔偿工作，指导水政监察和水行政执法，负责水行政规费的收取；组织协调全县水事纠纷调处，承办辖区单位之间或跨乡（镇）的水事纠纷调处，查处重大涉水违法案件，牵头负责行政审批工作。组织开展全县大中型灌排工程建设与改造，指导农村饮水安全工程建设管理工作，指导节水灌溉有关工作。指导农村水利社会化服务体系建设；组织拟订全县农村水能资源开发规划，指导水电农村电气化、农村水电增效扩容改造以及小水电代燃料等农村水能资源开发工作。指导水库、堤防、水闸等水利工程的运行管理、维修养护和综合利用与划界。组织指导水库大坝、水闸注册登记管理。组织指导水库运行调度规程或调度运用方案的编制和监督实施。指导全县水利工程建设管理，组织拟订有关制度并组织实施。组织指导全县水利工程蓄水安全鉴定和验收，指导病险水库、水闸、江河堤防的除险加固。指导全县水利建设市场的监督管理和水利建设市场的信用体系建设，承担水利建设质量考核工作。指导全县河、水域及其岸线的管理、保护和综合利用。指导全县河道采砂管理工作，组织实施河道管理范围内建设项目工程建设方案审查制度。承担自治县河长制办公室、自治县水土保持委员会日常工作。

（二）人员构成情况。

人员编制总数为51人，其中行政编制7人（含机关后勤服务中心聘用人员控制数1人），事业编制28人，参公编制16人。实有财政供养人数39人，其中行政在职6人，参公编制11人，机关后勤服务中心聘用人员控制数2人，事业在职20人，离退休人员24人，编外在职实有人数4人（政府购买人员）。

第二部分：环江毛南族自治县水利局2021年度部门决算报表

公开的2021年度本部门决算报表共9张，均取数自2021年度部门决算报表，分别为：

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分： 环江毛南族自治县水利局 2021 年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入10313.53万元，其中本年收入5565.65万元，较2020年度决算数减少13545.13万元，下降70.88%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入5124.65万元，为本级财政当年拨付的中央、自治区及本级财政资金。较2020年度决算数增加减少13986.13万元，下降73.18%，主要原因是2020年有本级财政安排的饮水安全保障资金，而2021年无此专项补助资金安排。

2.政府性基金预算财政拨款收入441万元，为本级财政拨付的当年自治区财政水利建设项目资金（一般债券）。较2020年度决算数增加441万元，增长100%，主要原因是增加自治区水利建设项目资金（一般债券）投入（小型水库安全运行维修养护及除险加固）。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加（减少）  0万元，增长（下降0 %，主要原因是。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是。

8.上年结转和结余4747.88万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少5148.05万元，下降52.020%，主要原因是结算到期结余的工程款。

（二）本部门2021年度总支出10313.53万元，其中本年支出10313.53万元，较2020年度决算数减少3621.27万元，下降25.99 %。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）4.73万元，主要用于2019年度脱贫攻坚“百日攻坚冲刺”工作队员第二批助勤补助的支出，较2020年增加4.73万元，增长100%，主要原因是该经费年初无预算。

2.社会保障和就业支出（类）56.24万元，主要用于其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费支出。较2020年度决算数增加5.06万元，增长9.89%，主要原因是：社保费基数调整。

3.城乡社区支出（类）200万元，主要用于支付2019年自治区财政乡村振兴补助项目资金。较2020年增加200万元，增长100%，主要原因该项目补助资金为2019年结转的补助资金于2021年支付。

4.农林水支出（类）9897.55万元，主要用于行政运行、水利行业管理、水利工程建设、水土保持、防汛、抗旱、农田水利、农村人畜饮水等支出、扶贫（脱贫攻坚农村饮水安全巩固提升工程）、其他农林水支出，较2020年度决算数减少3807.13万元，下降27.78%，主要原因是2021年本级财政减少对饮水安全保障专项资金的利预算安排。

5.住房保障支出（类）40.25万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2020年度决算数增加3.38万元，增长9.17%，主要原因是单位人员调动，基数也随之变动。

6.其他支出（类）114.76万元，主要用于发放绩效考评奖及伙食补助费等。较上年增加69.67 万元，增长154.51%，主要原因2019年度绩效考评奖增加支出及人员调入。。

    7.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2020年度决算数减少15071.92万元，下降100%，主要原因是核算需要归集上缴和缴回资金。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）环江毛南族自治县水利局2021年度一般公共预算支出9864.01万元，较2020年度决算数减少4070.79万元，下降29.21%。其中：基本支出610.2万元，项目支出9253.81万元。

（二）环江毛南族自治县水利局 （局、办）2021年度一般公共预算支出年初预算为613.73万元，支出决算为9864.01万元，完成年初预算的 1607.22 %。

1.一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算4.73万元，完成年初预算的100%，预决算差异原因主要是该经费年初无预算，主要用于2019年度脱贫攻坚“百日攻坚冲刺”工作队员第二批助勤补助的支出。

2.社会保障和就业支出（类）年初预算为71.38万元，支出决算为56.24万元，完成年初预算的78.79%，预决算差异是预算与决算的基数及人员有变动。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。

3.城乡社区支出（类）年初预算0万元，支出决算200万元，完成年初预算的100%，预决算差异原因是该补助资金为2019年自治区下达的补助资金于2021年支付。

4.农林水支出（类）年初预算为499.63万元，支出决算为9448.03万元，完成年初预算的1891.01 %，预决算差异是因为中央、自治区财政下拨的水利工程建设项目没有列入部门预算。主要用于：1.基本支出398.96万元，其中：行政运行141.85万元,水利行业业务管理230.66万元，其他水利支出26.45万元；2.项目支出9049.07万元，其中：行政运行56.81万元，机关服务15.00万元，水利行业业务管理17.34万元，水利工程建设3039.32万元，水利工程运行与维护360.95万元，水利前期工作112.00万元，水土保持1321.33万元，水资源节约管理与保护1559.02万元，防汛345.93万元，抗旱31.62万元，农田水利70.00万元， 江河湖库水系综合整治1827.99万元，水利安全监督9.36万元，农村人畜饮水132.45万元，其他水利支出60.58万元，农村基础设施建设89.38万元。

5.住房保障支出(类)年初预算为42.72万元，支出决算为40.25万元，完成年初预算的94.22%，预决算差异是因为年内有职工调动、退休。主要用于按照国家政策规定为职工缴入住房公积金管理中心的住房公积金。

6.其他支出(类)年初预算为0万元，支出决算为114.76万元，完成年初预算的100%，预决算差异是没有列入预算。主要用于发放职工绩效考评奖。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出610.20万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出533.66万元，完成年初预算的133.19%。预决算差异主要是因为伙食补助费、绩效奖金没有纳入年初预算，社保、公积金缴费基数调整。

（二）商品和服务支出16.29万元，完成年初预算的49.29%。预决算差异主要是因为公务员交通补贴预算在商品和服务支出项，而决算在工资福利支出项核算。

（三）对个人和家庭的补助60.25万元，完成年初预算的293.47%。预决算差异主要是因为抚恤金但没有列入年初预算。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

（一）环江毛南族自治县水利局2021年度政府性基金支出449.52万元，较2020年度决算数增加389.63万元，增长650.58%。其中：基本支出 0 万元，项目支出449.52万元。

（二） 环江毛南族自治县水利局2021年度政府性基金支出年初预算为 0 万元，支出决算为449.52万元，完成年初预算的100%。具体情况如下：

1.农林水支出（类）--国家重大水利工程建设基金安排的支出--地方重大水利工程建设年初预算为0万元，支出决算为449.52万元，完成年初预算的100%。预决算差异是因为该项目资金没有列入年初部门预算。主要用于下庙、下甫水库除险加固工程等。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2021年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

（一）2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算12.72万元，完成年初预算的65.23%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，年初无预算；公务用车购置及运行费支出决算9.47万元，完成年初预算的65.31%；公务接待费支出决算3.24万元，完成年初预算的64.8%。支出数未超出年初预算数主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严控和压缩“三公”经费相关支出。

（二）2021年一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算数12.72万元，较2020年决算数增加6.78万元，增长114.14%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，年初无预算，与2020年决算数0万元持平。全年使用财政拨款安排环江毛南族自治县水利局机关、6个所属单位出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计 0 人次。

（二）公务用车购置及运行费支出9.47万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置了 0 辆公务用车。

公务用车运行费支出9.47万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年环江毛南族自治县水利局6个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 6 辆，全年运行费支出9.47万元，平均每辆1.58万元。2021年决算数较2020年决算数增加3.55元，增长59.97%。主要原因是本年度支付未报账的以前因工作需要用车产生的公车运行维护费。

（三）公务接待费支出3.24万元,国内公务接待批次96次，人次 480次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。较2020年决算数增加3.18万元，增长5300%，主要原因是支付以前产生的未报账招待费。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出16.29万元 （与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比2020年减少13.68万元，下降45.65%。主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严控和压缩经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2021年本部门政府采购支出总额2285.27万元， 其中：政府采购货物支出236.58万元、政府采购工程支出748.20万元、政府采购服务支出1300.49万元。授予中小企业合同金额 2285.27万元，占政府采购支出总额的 100 %，其中：授予小微企业合同金额 2285.27万元，占政府采购支出总额的100 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆 6 辆，其中，部级领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车2 辆、执法执勤用车 1 辆、特种专业技术用车 1 辆、其他用车 2 辆，其他用车主要是防汛抗旱用车；单位价值50万元以上通用设备 0 台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。根据财政预算管理要求，环江毛南族自治县水利局组织对2021年度一般公共预算1个项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金51.9万元，占一般公共预算项目支出总额的8.46%。组织对2021年度政府性基金预算0个项目支出开展绩效自评，共涉及资金0 万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

(2)本部门尚未开展部门整体支出绩效评价试点工作。

2.项目绩效自评结果情况。环江毛南族自治县水利局年初设定“全县25座水库汛期值班”为绩效管理目标，该项目年初预算经费51.9万元，保障全县25座水库全年12个月（汛期6个月、非汛期6个月）正常有人值班。组织对该项目的实施，提高了水库用水效益，保障水库下游灌区正常灌溉用水，确保水库安全度汛，保障水库下游群众生命财产安全，做到了社会满意、政府满意、群众满意的效果。从评价情况来看，该项目支出绩效情况理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。社会公众或服务对象满意度达95%以上。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。