环江县华山林场2021年度部门决算 及“三公”经费决算情况说明

环江县华山林场2021年度部门决算

及“三公”经费决算情况说明

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：2021年度部门决算公开报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2021年度政府性基金支出决算情况

五、2021年一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明

六、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

 一、主要职能

华山林场以国有林场改革为契机，将全面贯彻落实中央、自治区国有林场改革文件精神，按照“五位一体”和生态建设要求，围绕“保护生态、保障职工生活”两大目标，深入实施生态建设发展战略，推动林场发展新模式，实现管护方式创新和监管体制创新。主要职能有：

1、负责贯彻执行国家有关林业方针政策和法律法规，保护培育森林资源，维护国家生态安全。

2、负责制定林场中长期发展规划和年度计划并组织实施。开展资源调查、林业统计、林业资产核算和森林资源档案管理工作。

3、负责管护区域内的森林资源培育保护、野生动植物资源保护、林业有害生物防治工作。

4、负责管护区域内的森林防火宣传及森林火灾扑救工作，确保国有森林资源不受损失。

5、依据国家和自治区相关管理规定，做好辖区内重点公益林管理工作。

6、负责本林场森林资源保护管理情况的考核。负责林场社会事务管理工作，确保林区社会安全稳定。

7、承办县委、县政府及上级主管部门交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

华山林场内设机构有场长办、办公室、财务股、营林生产股、森防股、林政管理股、生态公益林管理股、科技应用与推广管理股、防火办公室、华山分场、廖洞分场、北山分场、大沙坡分场、雅龙分场、久仁分场、城皇分场、后洞分场。

第二部分：2021年度部门决算公开报表

公开的2021年度本部门决算报表共9张（详见附表），均取数自2021年度部门决算报表，分别为：

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算

第三部分：2021年度部门决算情况说明

 一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入2184.72万元，其中本年收入2175.3万元, 较2020年度决算数增加295.64万元，增长15.72%。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入2175.3万元，为本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加295.64万元，增长15.73%，主要原因是人员经费、项目经费增加。

2.事业收入 0 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加 0万元，增长0%，主要原因是2017年林场改革为公益性一类事业单位后无业务开展未取得活动收入。

3.经营收入 0 万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加 0 万元，增长0  %，主要原因是本单位无经营性业务，所以无经营性收入。

4.其他收入 0  万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降）0  %，主要原因是本单位无其他收入业务，因此无其他业务收入。

5.用事业基金弥补收支差额 0 万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加（减少）0  万元，增长（下降）0  %，主要原因是林场无事业基金资金。

6.上年结转和结余9.41万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2020年度决算数减少0.15万元，下降1.57%，主要原因是年末生产能及时结算，资金使用效率有所提高。

（二）本部门2021年度总支出 2184.72万元，其中本年支出2184.72万元, 较2020年度决算数增加229.32万元，增长11.73%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元，主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项工作任务、保障单位事业发展而发生的项目支出。较2020年度决算数增加（减少）0  万元，增长（下降）0  %，主要原因是无此项经费收支。

2. 技术科学支出（类）5.79万元，主要用于本部门林业科技项目设备、人员差旅、技术培训支出。

3. 社会保障和就业支出（类）178.09万元，主要用于部门机关事业单位基本养老保险支出、其他行政事业单位离退休支出。

4. 农林水支出（类）1448.56万元，较2020年减少64.28万元，下降4.25%，主要用于农业、事业机构运行、行业业务管理运行、其他林业和草原支出、扶贫支出。

5．住房保障支出（类）130.29万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2020年度决算数增加17.16万元，增长15.17%，主要原因是2020年基数调整，总体增加。

6. 其他支出（类）400.4万元，其他支出（类）400.4万元，主要用于2019、2020、2021年度绩效考评奖。

7.结余分配0万元。

8.2021年末结转和结余 0万元，主要是资金使用效率有所提高。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）2021年度一般公共预算财政拨款支出决算2184.72 万元，较2020年度决算数增加229.32万元，增长11.73%。其中：基本支出2063.2万元，项目支出121.52万元。

（二）2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 2175.3万元，支出决算为2184.72万元，完成年初预算的100.43%。具体情况如下：

1．事业运行（项）支出年初预算为2184.72万元，支出决算为2184.72万元，完成年初预算的100 %。主要用于部门所属事业单位人员工资、日常运转方面的支出。

2.技术科学支出（类）5.79万元，主要用于本部门林业科技项目设备、人员差旅、技术培训支出。

3.社会保障和就业支出（类）178.09万元，主要用于部门机关事业单位基本养老保险支出、其他行政事业单位离退休支出。

4.农林水支出（类）1448.56万元，较2020年减少64.28万元，下降4.25%，主要用于农业、事业机构运行、行业业务管理运行、其他林业和草原支出。

5.住房保障支出（类）130.29万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。

6.其他支出（类）400.4万元，主要用于2019、2020、2021年度绩效考评奖支出。

7.事业单位医疗（项）支出年初预算为44.72万元，支出决算为44.72万元，完成年初预算的100 %。主要用于本部门所属事业单位按规定的比例计缴的医疗保险。

8.住房公积金（项）年初预算为130.29万元，支出决算为130.29万元，完成年初预算的100%。主要用于本部门及所属事业单位按规定的比例计缴的住房公积金。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出2063.20 万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1919.9万元，完成年初预算的100%。

（二）商品和服务支出15.89万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助127.412万元，完成年初预算的100%。

（四）资本性支出0万元，完成年初预算的0%。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

（一）2021年度政府性基金支出  0   万元，较2020年度决算数增加（减少）0  万元，增长（下降）0  %。其中：基本支出 0  万元，项目支出  0 万元。

（二）2020年度政府性基金支出年初预算为  0 万元，支出决算为  0 万元，完成年初预算的 0 %。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

（一）2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算0万元，完成年初预算的 100%。其中：因公出国（境）费支出决算0  万元，完成年初预算的 0 %；公务用车购置及运行费支出决算  0万元，完成年初预算的0 %；公务接待费支出决算  0 万元，完成年初预算的0  %。支出数未超出年初预算数主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严控和压缩“三公”经费相关支出。

（二）2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算数较2020年决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降）0  %，主要原因是林场无“三公经费”项目支出。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出 0 万元，较2020年决算数增加（减少）0  万元，增长（下降）0  %。全年使用财政拨款安排出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计 0  个，累计 0 人次。

2.公务用车购置及运行费支出 0 万元。其中：

（1）公务用车购置支出0万元。较2020年决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降）0  %。

（2）公务用车运行费支出0万元。主要用于单位机要文件交换、城区乡镇因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年本单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0辆，全年运行费支出 0万元，平均每辆0万元。2021年决算数较2020年决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是林场无公车使用，没有此项开支。

3.公务接待费支出0万元,国内公务接待批次0次，0人次，国（境）外公务接待批次0次，0人次。较2020年决算数增加（减少）0  万元，增长（下降） 0 %。

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2021年本部门机关运行经费支出15.89万元，比2020年减少6.21 万元，降低28.1 %。主要是厉行节约，避免非必须支出，减少办公经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2021年度本部门政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购货物支出  0万元、政府采购工程支出  0万元、政府采购服务支出 0 万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备台0（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

（1）根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算1个项目支出开展绩效自评，共涉及资金 37.2万元，占一般公共预算项目支出总额的30.61%。组织对2021年度政府性基金预算0个项目支出开展绩效自评，共涉及资金0 万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

（2）组织部门开展了整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出37.2万元。从评价情况来看，一年来，本部门各单位能认真履行职责，做好统筹协调、成立了项目实施领导小组，场长任组长、营林等部门负责人为成员，多部门参加项目管理，分工明确、责任落实到位。工作经费及时落实到位，保证了各项工作的按时、有序开展。业务管理和财务管理制度比较健全，并能得到贯彻执行，整体支出绩效评价效果较好，达到了预期目标。

2.项目绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，营林防火生产经费项目自评得分为100分。该项目年初预算37.2万元，完成营林防火线生产、小林道维修共计87公里，通过生产森林防火措施，大大增加森林防护能力，保护森林安全，增加民工就业，增加家庭收入，减少森林安全隐患，符合森林防火生产要求，提高森林安全指标，资金使用率100%。

第四部分  名词解释

 一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

广西河池市环江毛南族自治县华山林场.XLS