环江毛南族自治县民政局2021年部门决算及“三公”经费 决算情况说明

环 江 毛 南 族 自 治 县 民 政 局

2021年部门决算及“三公”经费

决算情况说明

目    录

第一部分：民政局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：民政局2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：民政局2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021 年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：民政局概况

一、基本职能。

（一）贯彻执行国家关于民政工作的法律法规，拟订全县民政事业发展规划和相关政策，起草民政工作有关规范性文件并组织实施、监督检查。

（二）承担依法对全县性社会团体、社会服务机构进行登记管理和监督检查的责任，负责县管慈善组织认定工作。

（三）拟订全县社会救助规划、政策，健全和完善城乡社会救助体系，负责城乡居民最低生活保障、特困人员救助供养、临时救助、城乡低收入家庭救助工作，指导全县居民家庭经济状况核对工作。

（四）拟订全县城乡基层群众自治建设和社区治理政策并指导实施，指导基层政权、社区服务体系建设、城乡社区治理体系和治理能力建设，提出加强和改进基层政权和民主政治的建议，推动基层民主政治建设。

（五）拟定全县行政区划、行政区域界线管理和地名管理办法；负责村级行政区域的设立、撤销、命名、变更、界线变更及政府驻地迁移的审核申报工作；负责地名管理，负责重要的自然地理实体地名命名、更名的审核申报工作；组织和实施行政区域界线的勘定和管理工作；调处边界争议；负责地名和地名标志的设置和管理工作。

（六）拟订全县社会福利事业发展规划、政策和标准并组织实施;组织指导福利机构建设和管理;推进慈善事业发展,组织指导社会捐助工作;负责老年人、特困人员、孤儿、农村留守儿童、困境儿童和残疾人等特殊群体生活及权益保障工作;指导全县收养工作。

（七）负责推进婚俗和殡葬改革，拟订全县殡葬事业发展规划、政策和标准并监督实施，指导全县公墓建设和管理、生态安葬及殡仪馆建设和管理;负责生活无着流浪乞讨人员的救助管理工作;指导婚姻、殡葬、流浪乞讨人员救助服务机构管理工作;协调推动和配合相关部门做好残疾人就业中的权益维护工作，统筹做好各项残疾人的福利工作。

（八）会同有关方面拟订全县社会工作发展规划、政策和职业规范，推进全县社会工作、社会工作人才队伍建设和相关志愿者队伍建设工作。

（九）按规定要求，承担对口事业服务机构业务工作的指导、协调和监督职责。

（十）完成自治县党委、自治县人民政府交办的其他任务。

（十一）职能转变。优抚、安置、双拥职责划入自治县退役军人事务局；医疗救助职责划入自治县医疗保障局；救灾职责划入自治县应急管理局。自治县民政局应加强基层政权和社区建设，推动搭建基层社会治理和社区公共服务平台，加强社会组织登记管理和监督检查，促进全县慈善组织和慈善事业发展，强化特困人员救助供养、农村留守儿童关爱保护、困境儿童保障等工作，充分发挥民政部门在保障民生中的重要作用。

（十二）与自治县卫生健康局的有关职责分工。自治县民政局负责统筹推进、督促指导、监督管理养老服务工作，拟订养老服务体系建设规划、法规、政策、标准并组织实施，承担老年人福利和特殊困难老年人救助工作。自治县卫生健康局负责拟订应对人口老龄化、医养结合政策措施，综合协调、督促指导、组织推进老龄事业发展，承担老年疾病防治、老年人医疗照护、老年人心理健康与关怀服务等老年健康工作。

二、部门决算单位构成

民政局设4个内设机构：

（一）办公室（人事股）。负责机关文电、会务、机要、档案、信访、政务公开、督查督办、政务协调、安全保密工作；承担民政宣传信息管理工作;拟订民政法制建设规划和政策，负责机关有关规范性文件的合法性审核工作，负责开展民政法制宣传教育和法制监督工作，负责行政权力运行、行政复议、行政应诉、行政处罚和行政赔偿等工作。负责机关机构编制和人事管理工作，负责机关离退休干部工作。

（二）社会事务和社会福利股（行政审批办公室）。按照管理权限对社会团体、民办非企业单位进行登记管理和执法监察,承担和监督全县社会团体、民办非企业单位的登记管理工作，牵头负责本局行政审批事项;拟订全县社会工作发展规划、政策和职业规范，推进社会工作人才队伍建设及相关志愿者队伍建设工作;拟订全县殡葬事业发展规划、政策和标准并组织监督实施;指导全县婚姻登记、殡葬和生活无着的流浪乞讨人员救助管理工作，负责推进婚俗和殡葬改革、全县婚姻登记信息管理工作、婚姻登记员业务培训和生活无着的流浪乞讨人员救助管理工作;负责指导公墓的建设和管理、生态安葬及殡仪馆建设和管理，依法指导和监督殡葬行业安全生产工作;指导全县婚姻、殡葬和流浪乞讨人员救助服务机构建设和管理工作;配合做好各项残疾人福利工作，指导落实困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴制度;拟订全县养老服务事业发展规划、政策和有关标准;拟订老年人权益保护政策并指导落实，指导全县养老福利机构、农村特困人员供养机构建设和管理，依法指导和监督养老机构安全生产工作;拟订促进慈善事业发展的政策，组织和指导社会捐赠工作；拟订全县儿童福利事业、儿童权益保护发展规划、政策和标准并监督实施；指导全县慈善事业、儿童收养工作，指导全县儿童福利机构和收养、农村留守儿童、困境儿童关爱保护服务机构建设和管理工作。

（三）基层政权和区划地名股。拟订全县城乡基层群众自治建设和社区治理政策，指导城乡社区治理体系和治理能力建设，指导农村村民委员会和城市居民委员会换届选举工作；指导社区服务体系建设；提出加强和改进城乡基层政权建设和基层民主政治建设的意见和建议，推动基层民主政治建设；依法指导村（居）民自治，指导村（居）务公开。拟订全县行政区划管理和行政区域界线、地名管理办法；负责村级行政区域的设立、撤销、命名、变更、界线变更及政府驻地迁移的审核申报工作；负责地名管理，承办重要的自然地理实体地名命名、更名的审核申报工作；组织和实施行政区域界线的勘定和管理工作；调处边界争议；负责地名和地名标志的设置和管理工作。

（四）规划财务股。负责本局和全县民政事业发展规划、财务统计管理和财务检查工作；负责全县民政事业费预决算、预决算公开、资金分配和使用监管；管理县本级福利彩票公益金；依据中央、自治区、市级民政部门的资金管理办法，合理的监管和使用上级民政专项资金，负责局机关日常财务工作；负责机关和直属事业单位劳动工资的调整申报工作；负责全县民政统计工作。

第二部分：民政局 2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：民政局2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入13814.03万元，其中本年收入13751.95 万元, 较2020年度决算数减少1884.8万元，减少12%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入10382.54万元，为自治区本级财政及县级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少2486.8万元，下降19.32%，主要原因是2021年低保人员人数有所减少。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余62.09万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2020年度决算数减少2767.4万元，下降97.81%，主要原因是低保人员、特困人员、孤儿救助标准有所提高，自治区下达资金较少。

（二）本部门2020年度总支出15306.74万元，其中本年支出13814.03万元, 较2020年度决算数减少1492.71万元，下降9.75%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出3.85万：主要用于工会经费支出。较2020年度决算增加3.85万元，增加100%。主要原因是2020年的工会经费不在本科目反映。

2.社会保障和就业（类）支出10227.71万元：主要用于民政局按国家规定发放的在职人员、离退休人员工资津补贴及人员管理方面的支出，还有孤儿生活补助、高龄老人生活补助、重度残疾人生活补助、城乡最低生活补助、临时救助、流浪乞讨人员救助、五保生活补助、职业民警生活补助等各种困难群众的生活补助。较2020年度决算数减少4888.73万元，下降32.34%，主要原因是2021年低保人员人数有所减少。                                         

3.住房保障支出（类）支出31.61万元：主要用于民政局干部职工的住房公积金支出。较2020年度决算数增加1.71万元，增加5.72%，主要原因是2021年职工的住房公积金基数提高。

4. 其他支出（类）支出3550.87万元：主要用于彩票公益金的支出，包括各种五保村敬老院、殡葬服务站、光荣院、幸福院、社区建设、春节慰问等支出。较2020年度决算数增加3396.9万元，增加2206.21%，主要原因是2021年的彩票公益金支出增加。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是没有结余分配。

6.年末结转和结余62.09万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2020年度决算数减少330万元，减少84.16%，主要原因是特困人员、孤儿、两项补贴等人数和标准有所提高，自治区下达资金较少。

二、2021 年度一般公共预算支出决算情况

民政局2021年度一般公共预算支出10404.97万元，较2020年度决算数减少4844.69万元，下降31.77%。其中：基本支出484.5万元，项目支出9920.47万元。

民政局2020年度一般公共预算支出年初预算为1513.79万元，支出决算为10404.97万元，完成年初预算的687.35%。

(一）一般公共服务支出（类）年初预算为3.85万元，支出决算为3.85万元，完成年初预算的100%。主要用于单位的工会经费支出

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为1439.47万元，支出决算为10227.71万元，完成年初预算的710.52%。预算只有县级配套资金，支出决算有自治区及中央下达的资金，误差比较大。主要用于在职职工工资及养老、高龄老人生活补助、孤儿生活补助、残疾人两项补贴、城乡低保、临时救助、特困人员生活补助等。

1．行政运行年初预算为119万元，支出决算为123.41万元，完成年初预算的103.71%。年初预算含有二层事业单位的在职职工工资及养老、退休人员工资及1辆车的交通费，支出决算时放行政在职人员工资及养老、部分退休人员的独生子女补助及1辆车的交通费。主要用于单位在职职工、政府购买服务人员、后勤控制人员的工资、养老、医疗等支出。

2．行政区划和地名管理年初预算为5.6万元，支出决算为25.24万元，完成年初预算的450.71%。预决算差异是因为年初预算只有县级配套资金，而支出数包含自治区经费。主要用于行政区划和地名管理

3. 基层政权和社区建设年初预算为50万元，支出决算为69.98万元，完成年初预算的139.96%。支出决算数含上年结余资金。主要用于基层政权和社区建设工作经费。

4．其他民政管理事务支出年初预算为52.8万元，支出决算为572.19万元，完成年初预算的1083.69%。年初预算数包含部分事业二层事业单位的在职职工工资及养老、业务工作经费，支出决算数包含事业二层事业单位的在职职工工资及养老、自治区下拨的业务工作经费。主要用于行政在职职工及事业二层事业单位的在职职工工资及养老、公务费、敬老院管理人员工资、乡民政办工作经费、日常工作经费。

5．机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算44.02万元，支出决算为42.04万元，完成年初预算的95.5%。年初预算包含部分事业二层事业单位的基本养老保险缴费，支出决算数包含事业二层事业单位的基本养老保险缴费。主要用于在职职工的基本养老保险缴费。

6. 儿童福利年初预算15.67万元，支出决算为137.46万元，完成年初预算的877.22%。年初预算为县级配套资金，支出决算为自治区资金。主要用于孤儿生活补助及六一慰问。

7. 老年福利年初预算869.66万元，支出决算为869.66万元，完成年初预算的100%。主要用于高龄老人的生活补助。

8.其他社会福利支出支出初预算0万元，支出决算为9.92万元，完成年初预算的100%。年初预算为0，支出决算为年中追加县级配套资金。主要用于乡镇社工站的建设支出。

9. 残疾人生活和护理补贴年初预算68.5万元，支出决算为943.01万元，完成年初预算的1376.66%。年初预算为县级配套资金，支出决算为自治区资金。主要用于残疾人生活和护理补贴支出。

10. 农村最低生活保障金支出年初预算0万元，支出决算为6264.96万元，完成年初预算的100%。年初预算为县级配套资金，支出决算为自治区资金及县级配套资金。主要用于城乡最低生活保障金支出。

11. 临时救助支出年初预算0万元，支出决算为241.76万元，完成年初预算的100%。年初预算为县级配套资金，支出决算为自治区资金。主要用于临时救助支出。

12. 流浪乞讨人员救助支出年初预算0万元，支出决算为3.76万元，完成年初预算的100%。年初预算为县级配套资金，支出决算为自治区资金。主要用于流浪乞讨人员救助支出。

13. 农村特困人员救助供养支出年初预算12万元，支出决算为873.01万元，完成年初预算的7275.08%。年初预算为县级配套资金，支出决算为自治区资金。主要用于农村特困人员救助供养支出。

14. 其他农村生活救助年初预算12.34万元，支出决算为12.34万元，完成年初预算的100%。主要用于职业民警生活补助。

（三）住房保障支出支出（类）年初预算为33.01万元，支出决算为31.61万元，完成年初预算的95.76%。主要用于职工的住房公积金支出。

（四）其他支出（类）年初预算为0万元，支出决算为141.8万元，完成年初预算的100%。支出决算时由县级财政部门另行追加。主要用于民政对象春节慰问、职工绩效考评奖励。

 其他支出年初预算为0万元，支出决算为141.8万元，完成年初预算的100%。支出决算时由县级财政部门另行追加。主要用于民政对象春节慰问、职工绩效考评奖励。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出484.5万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出423.63万元，完成年初预算的132.38%。支出决算差异原因为在职职工工资增资。

（二）商品和服务支出24.61万元，完成年初预算的92.94%。支出决算差异原因为年初预算包含公务交通补贴，支出决算时不包含公务交通补贴。

（三）对个人和家庭的补助支出36.26万元，完成年初预算的3.92%。支出决算差异原因是决算时把年初预算基本支出的高龄老人生活补助放在项目支出。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

民政局2021年度政府性基金支出3409.07万元，较2020年度决算数增加3351.99万元，增加5872.44%。其中：基本支出0万元，项目支出3409.07万元。

民政局2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为3409.07万元，完成年初预算的100%。

（一）用于 其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出年初预算为0万元，支出决算为3300万元，完成年初预算的100%。年初县级无预算，支出决算全为自治区资金。主要用于殡葬服务站的建设支出。

（二）用于社会福利的彩票公益金支出年初预算为0万元，支出决算为109.07万元，完成年初预算的191.08%。年初县级无预算，支出决算全为自治区及中央资金。主要用于各种五保村敬老院、殡葬服务站、光荣院、幸福院、社区建设支出。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算2.73万元，其中因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算2.12万元；公务接待费支出决算0.61万元。

“三公”经费支出2021年初预算数为9万元，决算数为2.73万元，支出比预算数减少6.27万元，减少69.67%。2020年“三公”经费决算支出为7.79万元，2021年同比支出减少5.06万元，下降64.96%。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。年初预算数为0万元，上年决算支出数为0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出2.12万元。其中：

公务用车购置支出0万元。年初预算数为0万元，上年决算支出数为0万元。

公务用车运行支出2.12万元。主要用于开展民政业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年民政局所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出2.12万元。公务用车运行支出预算为4万元，支出减少1.88万元，减少47%。2020年决算支出3.56万元，同比支出减少1.44万元，下降40.45%。下降原因是2019年有一笔车辆费用1.33万元在12月支付失败，到2020年1月才支付成功，所以2020年支出数较大。

（三）公务接待费支出0.61万元,国内公务接待批次5次，人次50次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。公务接待费年初预算数为5万元，同比支出减少4.39万元，减少87.8%，2020年决算支出4.23万元，同比支出减少3.62万元，减少85.580%。减少原因是财政局资金紧张，不给支付公务接待费。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2021年本部门机关运行经费支出11.29万元，比2020年减少0万元，减少0%。

（二）政府采购支出情况说明。

2021年本部门政府采购支出总额317.98万元，其中：政府采购货物支出29.43万元、政府采购工程支出37.85万元、政府采购服务支出250.7万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，一般执法执勤用车1辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我局组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，共涉及资金6265.48万元，自评覆盖率达到45.36%。

共组织对“城乡居民最低生活保障”1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出6265.48万元。从评价情况来看，支出绩效情况良好，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

具体是城乡居民最低生活保障支出绩效目标申报，申报资金是6265.48万元。年度绩效目标是全年城市低保对象3.5万人次以上，发放救助金1435万元以上，月人均补助410元以上；累计救助农村低保对象24.5万人次，发放救助金6000万元，月人均补助255元以上。2021年实际是全年累计救助城市低保对象4.31万人次，发放救助金1753.28万元，月人均补助406.87元；累计救助农村低保对象26.6万人次，发放救助金4512.2万元，月人均补助248.54元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

环江毛南族自治县民政局

                                                          2022年9月27日