环江毛南族自治县市场监督管理局 2021年度部门决算及“三公”经费决算情况说明

环江毛南族自治县市场监督管理局

2021年度部门决算及“三公”经费决算情况说明

目    录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2021 年度政府性基金支出决算情况

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

(一)负责市场综合监督管理。

(二)负责市场主体统一登记注册工作。

(三)负责组织和指导全县市场监管综合行政执法工作。

(四)负责反垄断统一执法。

(五)负责监督管理全县市场秩序。

(六)负责宏观质量管理。

(七)负责产品质量安全监督管理。

(八)负责特种设备安全监督管理。

(九)负责食品(含特殊食品)安全监督管理综合协调。

(十)负责食品安全监督管理。

(十一)负责统一管理计量工作。

(十二)负责统一管理标准化工作。

(十三)负责统一管理认证认可与检验检测工作。

(十四)负责市场监督管理科技和信息化建设、新闻宣传。按规定承担技术性贸易措施有关工作。

(十五)组织指导个体私营经济发展与监督管理。

(十六)负责药品(含中药、民族药)、医疗器械和化妆品安全监督管理。

(十七)负责药品、医疗器械、化妆品标准管理。

(十八)负责药品、医疗器械和化妆品质量管理。

(十九)负责药品、医疗器械和化妆品上市后风险管理。

(二十)负责组织实施药品、医疗器械和化妆品监督检查。

(二十一)负责特殊食品和食盐质量安全监督管理。

(二十二)负责促进知识产权运用和保护。

(二十三)贯彻执行国家价格法律、法规和政策并监督实施。

(二十四)完成自治县党委、自治县人民政府交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

2021年度我部门的决算报表由1个行政单位决算报表构成。

第二部分：2021年度部门决算公开报表

公开的2021年度本部门决算报表共9张（详见附表），均取数自2021年度部门决算报表，分别为：

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

我部门2021年度没有国有资本经营预算财政拨款，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

第三部分：2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入2091.86万元，其中本年收入2020.82万元, 较2020年度决算数下降58.75万元，降低2.73%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2020.82万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加9.02万元，增长0.45%，主要原因是人员增减变动。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0万元。 

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0万元。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加0万元。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加0万元。

8.上年结转和结余71.04万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少67.77万元，下降48.82%，主要原因是加快资金使用进度，减少结余。

（二）本部门2021年度总支出2091.86万元，其中本年支出2091.86万元, 较2020年度决算数减少58.75万元，下降2.73%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）1339.14万元：主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项工作任务、保障单位事业发展而发生的项目支出。较2020年度决算数减少137.11万元，下降9.29%，主要原因是财政资金紧张，压减开支。

2.科学技术支出7.00万元，主要用于发明专利经费支出，较2020年度决算数增加7.00万元，增长100%，主要原因是2020年该科目下未安排项目经费支出。

3.社会保障和就业支出174.85万元，主要用于按照国家政策规定缴纳职工养老保险等社保方面的支出。较2020年度决算数增加13.98万元，增长8.69%，主要原因是社保基数调整以及人员增减变动。

4.农林水支出10.00万元，主要用于建档立卡贫困人员自主创业补贴支出。较2020年度决算数增加5.18万元，增长107.47%，主要原因是2021年该科目下有新增项目支出。

5.商业服务业等支出9.66万元，主要用于优化市场营商环境工作经费支出。较2020年度决算数增加9.66万元，增长100%，主要原因是2021年该科目下有新增项目支出。

6.住房保障支出131.83万元，较2020年度决算数增加12.15万元，增长10.15%，主要原因是住房公积金基数调整以及人员增减变动。

7.其他支出419.37万元，主要用于自治县规定评定的绩效考评奖支出。较2020年度决算数增加142.78万元，增长51.62%，主要原因是2021年绩效考评奖支出增加。

8.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2020年度决算数增加0万元。

9.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少112.39万元，下降100%，主要原因是2021年度无结转和结余。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）2021度一般公共预算财政拨款支出决算2091.86万元，较2020年度决算数增加53.64万元，增长2.63%。其中：基本支出1895.35万元，项目支出196.51万元。

（二）2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1616.15万元，支出决算为2091.86万元，完成年初预算的129.43%。具体情况如下：

1.行政运行（项）支出年初预算为1182.11万元，支出决算为1169.29万元，完成年初预算的98.92%，差异原因是人员增减变动。主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家及自治区规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出和日常公用经费支出。

2.一般行政管理事务支出年初预算为24.5万元，支出决算为10.69万元，完成年初预算的43.63%，差异原因是财政资金紧张，部分指标未能执行。主要用于基层规范化建设和党支部组织生活经费。

3.市场主体管理支出年初预算为7.20万元，支出决算为7.20万元，完成年初预算的100%。主要用于市场准入、许可审批、信用监管等市场主体管理专项工作支出。

4.市场秩序执法支出年初预算为27.72万元，支出决算为23.45万元，完成年初预算的84.60%，差异原因是财政资金紧张，部分指标未能执行。主要用于反垄断、价格监督、反不正当竞争、规范直销与打击传销、网络交易监管、广告监管、消费者权益保护、综合执法等市场秩序执法专项工作支出。

5.信息化建设支出年初预算为7.20万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，差异原因是财政资金紧张，指标未能执行。

6.质量基础支出年初预算为19.20万元，支出决算为21.09万元，完成年初预算的109.84%，差异原因是该功能科目下除本年预算外还支出了上一年度结转资金。主要用于计量、标准、认证认可、检验检测等质量基础专项工作支出。

7.药品事务支出年初预算为3.60万元，支出决算为3.60万元，完成年初预算的100%。主要用于药品监督管理方面的支出。

8.医疗器械事务支出年初预算为3.60万元，支出决算为3.60万元，完成年初预算的100%。用于医疗器械监督管理方面的支出。

9.质量安全监管支出年初预算为3.60万元，支出决算为3.60万元，完成年初预算的100%。主要用于产品质量安全监管、特种设备安全监管等质量监管专项工作支出。

10. 食品安全监管支出年初预算为18.00万元，支出决算为79.29万元，完成年初预算的440.5%，差异原因是该功能科目下除本年预算资金以外，还支出了上一年度的结转结余资金以及自治区下达的食品专项补助资金。

11. 其他市场监督管理支出年初预算为0万元，支出决算为7.59万元，差异原因是该功能科目下支出的是上一年度的结转资金。主要为新开办企业公章和发票专用章刻制经费、引进发明专利经费和新冠肺炎疫情防控工作经费。

12. 其他一般公共服务支出年初预算为0万元，支出决算为9.74万元，差异原因是该功能科目下支出的是上一年度的结转资金。主要为脱贫攻坚工作经费。

13.其他技术研究与开发支出年初预算为0万元，支出决算为7万元，差异原因是该功能科目下支出的是上一年度的结转资金。主要为发明专利经费支出。

14. 机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为182.21万元，支出决算为174.85万元，完成年初预算的95.96%，差异原因是人员增减变动。主要用于按照国家政策规定缴纳职工养老保险等社保方面的支出。

15.行政单位医疗（项）支出年初预算为46.63万元，支出决算为46.08万元，完成年初预算的98.82%，差异原因是人员增减变动，主要用于部门按规定的比例计缴的医疗保险。

16.住房公积金（项）年初预算为137.21万元，支出决算为131.83万元，完成年初预算的96.08%，差异原因是人员增减变动。主要用于本部门及所属事业单位按规定的比例计缴的住房公积金。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1895.35万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1768.17万元，完成年初预算的137.11%。差异原因是人员变动及调资。

（二）商品和服务支出59.13万元，完成年初预算的34.59%。差异原因是年初预算时在该科目下核算的工会经费及公务交通补贴费决算时不在该科目下核算。

（三）对个人和家庭的补助68.05万元，完成年初预算的166.18%。差异原因是增加了抚恤金支出。

（四）资本性支出0万元，完成年初预算的100%。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

（一）2021年度政府性基金支出0万元，较2020年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

（二）2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

我部门2021年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

我部门2021年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

（一）2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算23.73万元，完成年初预算的54.26%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，完成年初预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算21.69万元，完成年初预算的56.74%；公务接待费支出决算2.03万元，完成年初预算的36.91%。支出数未超出年初预算数主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严控和压缩“三公”经费相关支出。

（二）2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算数较2020年决算数减少7.32万元，下降23.57%，主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严控和压缩“三公”经费相关支出。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元，原因是2021年度无因公出国（境）人员。全年使用财政拨款安排机关、所属单位出国团0个，参加其他单位组织的出国团0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出21.69万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元，原因是2021年度未购置公务用车。

公务用车运行支出21.69万元，完成年初预算56.74%，比上年减少7.31万元，原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严控和压缩“三公”经费相关支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，我部门开支财政拨款的公务用车保有量为31辆，全年运行费支出 21.69万元，平均每辆0.7万元。

3.公务接待费支出2.03万元，完成年初预算的36.91%， 比上年减少0.02万元，原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严控和压缩“三公”经费相关支出。国内公务接待批次37次，人次196次，国（境）外公务接待批次 0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出59.13万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少18.88万元，降低24.20%，比上年决算数减少2.47万元，降低4.01%。主要原因是：财政资金紧张，落实过紧日子要求压减支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2021年度本部门政府采购支出总额18.03万元，其中：政府采购货物支出7.46万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出10.57万元。授予中小企业合同金额15.55万元，占政府采购支出总额的86.25%，其中：授予小微企业合同金额15.55万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆31辆，其中：一般公务用车4辆，一般执法执勤用车9辆，特种专业技术用车1辆，其他用车17辆，其他用车主要是执法巡逻车及执法摩托车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

（1）根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度1个一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目1个，共涉及资金18万元，占一般公共预算项目支出总额的9.16%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%

组织对0个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

（2）本部门尚未开展部门整体支出绩效评价试点工作。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为88 分，项目全年预算数为18万元，执行数为18万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出数量，全年完成食品生产抽样检验35例、风险监测50例、食品销售抽样150批次、快速检测970批次；二是产出质量，完成全年没有关于食品不良事件发生的目标；三是产出时效，大部分绩效目标已于2021年12月31日前完成；四是产出成本，支出合规，无超标准开支和超预算开支情况。；五是经济效益，对全县的食品生产企业、食品销售、及销售的食用农产品的食品进行抽样检验、安全监测、快速检测，抽样结果全面反映全县食品安全整体状况，及时有效地评估控制了食品安全风险。六是社会效益，保障了全县食品安全、农产品安全，让百姓放心。八是群众满意度，当地群众满意度达100%。发现的主要问题及原因：一是绩效目标编制有待进一步完善。目标设置不全面，部分指标设置过高。需完善绩效目标的编制,在编制绩效目标时对绩效指标进行量化,设立清晰、具体可以衡量的绩效指标,以便于进行绩效考核；二是主要存在预算编制和执行偏差问题。受财政资金紧张及实际工作开展情况影响，资金未能完全按照预算的经济科目进行使用。下一步改进措施：一是进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度，创新管理手段,用新思路、新方法,改进完善财务管理方法。二是按照财政支出绩效管理的要求,建立科学的财政资金效益考评制度体系,不断提高财政资金使用管理的水平和效率。三是加强部门预算整体绩效管理的指导和培训,增强提高绩效管理业务人员绩效管理能力、专业素质和思想水平。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附表：环江毛南族自治县市场监管局2021年部门决算

公开报表

广西河池市环江毛南族自治县市场监督管理局.XLS