环江毛南族自治县第五幼儿园 2021年部门预算及“三公”经费预算
环江毛南族自治县第五幼儿园
2021年部门预算及“三公”经费预算
按照《中华人民共和国预算法》,自治县党委办公室、自治县人民政府办公室《关于印发〈环江毛南族自治县人民政府进一步推进预决算公开工作实施方案〉的通知》（环办发〔2017〕5号）和自治县财政局《关于进一步推进我县预决算公开工作的通知》（环财字〔2017〕3号）等要求，现将自治县第五幼儿园2021年部门预算编制情况公开如下：
目 录
第一部分 部门基本情况
一、基本职能。
二、机构设置情况。
三、人员构成情况。
第二部分 2021年部门预算表格
一、部门收支总表
二、部门收入总表
三、部门支出总表
四、财政拨款收支总表
五、一般公共预算支出表
六、一般公共预算基本支出表
七、一般公共预算经济科目支出预算表
八、政府性基金预算支出表
九、一般公共预算“三公”经费支出表
十、政府采购预算表
一十一、 政府购买服务预算表
2021年部门预算及“三公”经费预算说明
第四部分 其他事项说明
一、机关运行经费预算安排情况 ；
二、政府采购预算安排情况；
三、政府购买服务预算安排情况；
四、国有资产占用情况；
五、预算绩效管理工作开展情况
六、名词解释
第一部分 环江毛南族自治县第五幼儿园基本情况
一、基本职能
（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律法规；拟订全县教育改革与发展规划并组织实施。
（二）编制本县教育事业发展规划并检查实施情况，向自治县人民政府和上级教育部门作出报告。
（三）督促检查全县贯彻执行教育方针、政策、法令、法规和上级的各项规定；评估指导全县教育教学工作。
（四）负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调。
（五）负责本校教师队伍建设，包括校长岗位培训、后备干部队伍建设、教师学历教育、继续教育等。
（六）负责组织本校做好中考考务工作、招生录取工作和学籍管理工作。
（七）按照中央关于全面推进素质教育要求，负责教育教学管理、教育教学改革及教育教学科学研究工作，检查指导全县实施素质教育工作，并组织推广先进的教育教学经验。
（八）检查指导学校教育教学设备的装备、管理和使用工作。
（九）检查指导全县开展电化教育和信息化教学工作。
（十）负责本校教师初级专业技术职务资格的评审，中、高级专业技术职务资格的申报工作。按照管理权限对教师进行考核、聘任、奖惩、晋升等工作。
（十一）负责监督审计本校教育经费和教育基建经费拨付及教育附加费和教育费附加的征收、管理与使用工作。
（十二）负责本校教学教育常规管理评估工作，如德育、体育、卫生、艺术、安全工作以及团组织和少先队工作。
（十三）指导本校的教育督导工作，组织和指导对中等及中等以下教育，扫除青壮年文盲工作的督导检查和评估工作，指导基础教育发展水平、质量的监测工作。
（十四）检查指导基础教育阶段民办教育、高中阶段民办教育办学工作。
（十五）负责本校学生资助管理工作。
（十六）负责语言文字和指导推广普通话工作。
（十七）完成自治县人民政府交办的其他工作。
二、机构设置情况
本园有六个内设机构，分别为：园长室、行政办公室、工会、资助办、教研处、政教处。
三、人员构成情况
2021年本校总编制人数27人，事业编制数27人；实有在职人数17人，学校专职保安人员2人，聘用教师人数58人。
第二部分 2021年部门预算表格
表一、2021部门预算收支预算总表
编制单位：第五幼儿园 | 单位：万元 | ||||
收 入 | 支 出 | ||||
项 目 | 预算数 | 项 目（按支出功能科目分类） | 预算数 | 项 目（按支出经济科目分类） | 预算数 |
一、一般公共预算拨款 | 256.90 | 一、一般公共服务 | 一、基本支出 | 36.10 | |
1.经费拨款 | 36.10 | 二、外交 | 1.工资福利支出 | 36.10 | |
2.纳入一般公共预算管理的非税收入 | 220.80 | 三、国防 | 2.商品和服务支出 | ||
（1）专项收入安排的资金 | 四、公共安全 | 3.对个人和家庭的补助 | |||
（2）行政事业性收费收入 | 220.80 | 五、教育 | 248.40 | 二、项目支出 | 220.80 |
（3）罚没收入安排的资金 | 六、科学技术 | 1.工资福利支出 | |||
（4）国有资本经营收入 | 七、文化体育与传媒 | 2.商品和服务支出 | 220.80 | ||
（5）国有资源（资产）有偿使用收入 | 八、社会保障和就业 | 4.86 | 3.对个人和家庭的补助 | ||
（6）捐赠收入 | 九、社会保险基金支出 | 4.债务利息及费用支出 | |||
（7）政府住房基金其他收入 | 十、卫生健康支出 | 5.资本性支出(基本建设） | |||
（8）其他收入 | 十一、节能环保 | 6.资本性支出 | |||
二、政府性基金拨款 | 十二、城乡社区事务 | 7.对企业补助（基本建设） | |||
三、纳入财政专户管理的收入 | 十三、农林水事务 | 8.对企业补助 | |||
1.国有资本经营收入 | 十四、交通运输 | 9.对社会保障基金补助 | |||
2.国有资源（资产）有偿使用收入 | 十五、资源勘探信息等事务 | 10.其他支出 | |||
3.教育收费收入 | 十六、商业服务业等事务 | ||||
4.其他收入 | 十七、金融支出 | ||||
四、未纳入财政专户管理的收入 | 十八、援助其他地区支出 | ||||
1.事业收入 | 十九、自然资源海洋气象等事务 | ||||
2.经营收入 | 二十、住房保障支出 | 3.64 | |||
3.其他收入 | 二十一、粮油物资储备事务 | ||||
二十二、预备费 | |||||
二十三、灾害防治及应急管理支出 | |||||
二十四、其他支出 | |||||
二十五、转移性支出 | |||||
二十六、债务还本支出 | |||||
二十七、债务付息支出 | |||||
二十八、债务发行费用支出 | |||||
本 年 收 入 合 计 | 256.90 | 本 年 支 出 合 计 | 256.90 | 本 年 支 出 合 计 | 256.90 |
五、上年结余收入 | 二十九、结转下年支出 | ||||
1、一般公共预算拨款结转 | |||||
2、政府性基金结转 | |||||
3、纳入财政专户管理的其他收入结转 | |||||
4、未纳入预算专户管理的其他收入结转 | |||||
5、其他结转 | |||||
收 入 总 计 | 256.90 | 支 出 总 计 | 256.90 | 支 出 总 计 | 256.90 |
表二、2021年部门收入预算总表
编制单位：第五幼儿园 | 单位：万元 | ||||||
功能科目编码 | 功能科目名称 | 总计 | 一般公共预算拨款 | 政府性基金拨款 | 纳入财政专户管理的收入安排的资金 | 未纳入财政专户管理的收入安排的资金 | 上年结余的资金 |
** | ** | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
合计 | 256.90 | 256.90 | |||||
205 | 教育支出 | 248.40 | 248.40 | ||||
20502 | 普通教育 | 248.40 | 248.40 | ||||
2050201 | 学前教育 | 248.40 | 248.40 | ||||
208 | 社会保障和就业支出 | 4.86 | 4.86 | ||||
20805 | 行政事业单位养老支出 | 4.86 | 4.86 | ||||
2080505 | 机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 4.86 | 4.86 | ||||
221 | 住房保障支出 | 3.64 | 3.64 | ||||
22102 | 住房改革支出 | 3.64 | 3.64 | ||||
2210201 | 住房公积金 | 3.64 | 3.64 | ||||
表三、2021年部门预算支出总表
编制单位：第五幼儿园 | 单位：万元 | ||||||||||||||||
功能科目编码 | 功能科目名称 | 总计 | 基本支出 | 项目支出 | |||||||||||||
合计 | 工资福利支出 | 商品和服务支出 | 对个人和家庭的补助 | 合计 | 工资福利支出 | 商品和服务支出 | 对个人和家庭的补助 | 债务利息及费用支出 | 资本性支出(基本建设） | 资本性支出 | 对企业补助（基本建设） | 对企业补助 | 对社会保障基金补助 | 其他支出 | |||
** | ** | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 |
合计 | 256.90 | 36.10 | 36.10 | 220.80 | 220.80 | ||||||||||||
205 | 教育支出 | 248.40 | 27.60 | 27.60 | 220.80 | 220.80 | |||||||||||
20502 | 普通教育 | 248.40 | 27.60 | 27.60 | 220.80 | 220.80 | |||||||||||
2050201 | 学前教育 | 248.40 | 27.60 | 27.60 | 220.80 | 220.80 | |||||||||||
208 | 社会保障和就业支出 | 4.86 | 4.86 | 4.86 | |||||||||||||
20805 | 行政事业单位养老支出 | 4.86 | 4.86 | 4.86 | |||||||||||||
2080505 | 机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 4.86 | 4.86 | 4.86 | |||||||||||||
221 | 住房保障支出 | 3.64 | 3.64 | 3.64 | |||||||||||||
22102 | 住房改革支出 | 3.64 | 3.64 | 3.64 | |||||||||||||
2210201 | 住房公积金 | 3.64 | 3.64 | 3.64 | |||||||||||||
表四、2021年部门财政拨款收支总表
编制单位：第五幼儿园 | 单位：万元 | ||||
收 入 | 支 出 | ||||
项 目 | 预算数 | 项 目（按支出功能科目分类） | 预算数 | 项 目（按支出经济科目分类） | 预算数 |
一、一般公共预算拨款 | 256.90 | 一、一般公共服务 | 一、基本支出 | 36.10 | |
1.经费拨款 | 36.10 | 二、外交 | 1.工资福利支出 | 36.10 | |
2.纳入一般公共预算管理的非税收入 | 220.80 | 三、国防 | 2.商品和服务支出 | ||
（1）专项收入安排的资金 | 四、公共安全 | 3.对个人和家庭的补助 | |||
（2）行政事业性收费收入 | 220.80 | 五、教育 | 248.40 | 二、项目支出 | 220.80 |
（3）罚没收入安排的资金 | 六、科学技术支出 | 1.工资福利支出 | |||
（4）国有资本经营收入 | 七、文化体育与传媒 | 2.商品和服务支出 | 220.80 | ||
（5）国有资源（资产）有偿使用收入 | 八、社会保障和就业 | 4.86 | 3.对个人和家庭的补助 | ||
（6）捐赠收入 | 九、社会保险基金支出 | 4.债务利息及费用支出 | |||
（7）政府住房基金其他收入 | 十、卫生健康支出 | 5.资本性支出(基本建设） | |||
（8）其他收入 | 十一、节能环保 | 6.资本性支出 | |||
二、政府性基金拨款 | 十二、城乡社区事务 | 7.对企业补助（基本建设） | |||
十三、农林水事务 | 8.对企业补助 | ||||
十四、交通运输 | 9.对社会保障基金补助 | ||||
十五、资源勘探信息等事务 | 10.其他支出 | ||||
十六、商业服务业等事务 | |||||
十七、金融支出 | |||||
十八、援助其他地区支出 | |||||
十九、自然资源海洋气象等事务 | |||||
二十、住房保障支出 | 3.64 | ||||
二十一、粮油物资储备事务 | |||||
二十二、预备费 | |||||
二十三、灾害防治及应急管理支出 | |||||
二十四、其他支出 | |||||
二十五、转移性支出 | |||||
二十六、债务还本支出 | |||||
二十七、债务付息支出 | |||||
二十八、债务发行费用支出 | |||||
本 年 收 入 合 计 | 256.90 | 本 年 支 出 合 计 | 256.90 | 本 年 支 出 合 计 | 256.90 |
三、上年结余收入 | |||||
1.公共财政拨款结转 | |||||
2.政府性基金拨款结转 | |||||
收 入 总 计 | 256.90 | 支 出 总 计 | 256.90 | 支 出 总 计 | 256.90 |
表五、 2021年部门一般公共预算支出表
编制单位：第五幼儿园 | 单位：万元 | |||
功能科目编码 | 功能科目名称 | 总计 | 基本支出 | 项目支出 |
** | ** | 1 | 2 | 3 |
合计 | 256.90 | 36.10 | 220.80 | |
205 | 教育支出 | 248.40 | 27.60 | 220.80 |
20502 | 普通教育 | 248.40 | 27.60 | 220.80 |
2050201 | 学前教育 | 248.40 | 27.60 | 220.80 |
208 | 社会保障和就业支出 | 4.86 | 4.86 | |
20805 | 行政事业单位养老支出 | 4.86 | 4.86 | |
2080505 | 机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 4.86 | 4.86 | |
221 | 住房保障支出 | 3.64 | 3.64 | |
22102 | 住房改革支出 | 3.64 | 3.64 | |
2210201 | 住房公积金 | 3.64 | 3.64 | |
表六、2021年部门一般公共预算基本支出表
编制单位：第五幼儿园 | 单位：万元 | ||||||||||
支出经济分类科目编码 | 科目名称 | 一般公共预算 | 支出经济分类科目编码 | 科目名称 | 一般公共预算 | 支出经济分类科目编码 | 科目名称 | 一般公共预算 | |||
类 | 款 | 类 | 款 | 类 | 款 | ||||||
合计 | 36.10 | ||||||||||
301 | 工资福利支出 | 36.10 | 302 | 商品和服务支出 | 303 | 对个人和家庭的补助 | |||||
301 | 01 | 基本工资 | 12.79 | 302 | 01 | 办公费 | 303 | 01 | 离休费 | ||
301 | 02 | 津贴补贴 | 5.96 | 302 | 02 | 印刷费 | 303 | 02 | 退休费 | ||
301 | 03 | 奖金 | 4.43 | 302 | 03 | 咨询费 | 303 | 03 | 退职(役)费 | ||
301 | 06 | 伙食补助费 | 302 | 04 | 手续费 | 303 | 04 | 抚恤金 | |||
301 | 07 | 绩效工资 | 2.78 | 302 | 05 | 水费 | 303 | 05 | 生活补助 | ||
301 | 08 | 机关事业单位基本养老保险缴费 | 4.86 | 302 | 06 | 电费 | 303 | 06 | 救济费 | ||
301 | 09 | 职业年金缴费 | 302 | 07 | 邮电费 | 303 | 07 | 医疗费补助 | |||
301 | 10 | 城镇职工基本医疗保险缴费 | 1.44 | 302 | 08 | 取暖费 | 303 | 08 | 助学金 | ||
301 | 11 | 公务员医疗补助缴费 | 302 | 09 | 物业管理费 | 303 | 09 | 奖励金 | |||
301 | 12 | 其他社会保障缴费 | 0.20 | 302 | 11 | 差旅费 | 303 | 10 | 个人农业生产补贴 | ||
301 | 13 | 住房公积金 | 3.64 | 302 | 12 | 因公出国（境）费用 | 303 | 99 | 其他对个人和家庭的补助支出 | ||
301 | 14 | 医疗费 | 302 | 13 | 维修(护)费 | ||||||
301 | 99 | 其他工资福利支出 | 302 | 14 | 租赁费 | ||||||
302 | 15 | 会议费 | |||||||||
302 | 16 | 培训费 | |||||||||
302 | 17 | 公务接待费 | |||||||||
302 | 18 | 专用材料费 | |||||||||
302 | 24 | 被装购置费 | |||||||||
302 | 25 | 专用燃料费 | |||||||||
302 | 26 | 劳务费 | |||||||||
302 | 27 | 委托业务费 | |||||||||
302 | 28 | 工会经费 | |||||||||
302 | 29 | 福利费 | |||||||||
302 | 31 | 公务用车运行维护费 | |||||||||
302 | 39 | 其他交通费用 | |||||||||
302 | 40 | 税金及附加费用 | |||||||||
302 | 99 | 其他商品和服务支出 | |||||||||
表七、 2021年部门一般公共预算经济科目支出预算表
编制单位：第五幼儿园 | 单位：万元 | ||||
科目编码 | 科目名称 | 总计 | 基本支出 | 项目支出 | |
类 | 款 | ||||
** | ** | ** | 1 | 2 | 3 |
合计 | 256.90 | 36.10 | 220.80 | ||
301 | 工资福利支出 | 36.10 | 36.10 | ||
301 | 01 | 基本工资 | 12.79 | 12.79 | |
301 | 02 | 津贴补贴 | 5.96 | 5.96 | |
301 | 03 | 奖金 | 4.43 | 4.43 | |
301 | 07 | 绩效工资 | 2.78 | 2.78 | |
301 | 08 | 机关事业单位基本养老保险缴费 | 4.86 | 4.86 | |
301 | 10 | 城镇职工基本医疗保险缴费 | 1.44 | 1.44 | |
301 | 12 | 其他社会保障缴费 | 0.20 | 0.20 | |
301 | 13 | 住房公积金 | 3.64 | 3.64 | |
302 | 商品和服务支出 | 220.80 | 220.80 | ||
302 | 01 | 办公费 | 4.00 | 4.00 | |
302 | 05 | 水费 | 2.20 | 2.20 | |
302 | 06 | 电费 | 1.80 | 1.80 | |
302 | 07 | 邮电费 | 3.70 | 3.70 | |
302 | 11 | 差旅费 | 1.50 | 1.50 | |
302 | 13 | 维修(护)费 | 3.00 | 3.00 | |
302 | 26 | 劳务费 | 204.60 | 204.60 | |
表八、人员基本情况表
编制单位：第五幼儿园 | 单位：人 | ||||||||||||||||
单位编码 | 单位名称 | 编制人数 | 编制内实有人数 | ||||||||||||||
小计 | 行政编制数 | 参公管理编制人数 | 事业编制数 | 工勤编制数 | 合计 | 事业编制在职人数 | 工勤编制在职人数 | ||||||||||
小计 | 高级 | 副高级 | 中级 | 其他职称 | 小计 | 高级 | 副高级 | 中级 | 其他职称 | ||||||||
201007 | 第五幼儿园 | 4 | 4 | 4 | 4 | 1 | 3 | ||||||||||
表九、2021年部门政府采购预算表 | ||||||||||||||||||||||||||||||
单位：万元 | ||||||||||||||||||||||||||||||
科目编码 | 功能科目名称 | 项目名称 | 采购项目名称 | 采购资金来源 | 政府采购项目类型 | |||||||||||||||||||||||||
合计 | 一般公共预算拨款 | 政府性基金 | 纳入财政专户管理的收入 | 未纳入财政专户管理的收入 | 上年结余 | 合计 | 集中采购 | 分散采购 | ||||||||||||||||||||||
小计 | 货物类 | 工程类 | 服务类 | 小计 | 货物类 | 工程类 | 服务类 | 工程类 | ||||||||||||||||||||||
** | ** | ** | ** | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 10 | |||||||||||
合计 | ||||||||||||||||||||||||||||||
表十、2021年部门政府购买服务预算表 | ||||||||||||||||||||||||||||||
单位：万元 | ||||||||||||||||||||||||||||||
科目编码 | 功能科目名称 | 项目名称 | 采购项目名称 | 采购资金来源 | ||||||||||||||||||||||||||
合计 | 一般公共预算拨款 | 政府性基金 | 纳入财政专户管理的收入 | 未纳入财政专户管理的收入 | 上年结余 | |||||||||||||||||||||||||
** | ** | ** | ** | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |||||||||||||||||||||
合计 | 3.67 | 3.67 | ||||||||||||||||||||||||||||
第三部分：2021年部门预算及“三公”经费预算说明
一、2021年部门收支预算总体情况
（一）收入预算说明
2021年收入总预算256.9万元，同比增加107.33万元，增长17.2%。增长的主要原因：1.工资标准比2020年有所提高；2.养老保险及住房公积金缴纳基数提高；3.干部职工年终绩效考评增量奖励金基数增加;4.公开招聘教师增加。
上年结余收入0万元，同比增加0万元。
（二）支出预算说明
2021年支出总预算256.9万元，其中基本支出 36.1万元，占支出总预算的1.4%，同比增加3.16万元，增长9.12%；项目支出220.8万元，占支出总预算的85.9%，同比增加199.12万元，增长91.8%。增长的主要原因：1.教师业务工作增加，2.学校生均公用经费增加。
二、2021年财政拨款支出预算情况
2021年度财政拨款支出256.9万元，其中：基本支出36.1万元，项目支出220.8万元。具体支出预算如下：
1.教育支出248.4万元，其中：基本支出36.1万元，项目支出36.1万元。主要用于教师基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，正常运转的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
2.社会保障支出4.86万元，其中：基本支出4.86万元，主要用于教师五险。
3.住房公积金3.64万元，其中：基本支出3.64万元，主要用于住房公积金支出。
三、2021年公共财政拨款“三公”经费预算情况
（一）因公出国（境）经费2021年预算0万元。
（二）公务接待费2020年预算0万元，2021年部门预算一体化软件未单独体现公务接待费，因此此项支出为0元，2022年我局将严格执行厉行节约的原则，牢固树立过紧日子的思想，严格压缩公务接待费支出。
（三）公务用车费2021年预算0万元。
1.公务用车运行维护费2021年预算0万元，同比增加0万元， 2021年无公务用车支出预算。
2.公务用车购置2021年预算0万元。主要原因是实行公务用车管理制度改革后，单位不能再购置公务用车。
第四部分：2021年部门预算其他事项说明
一、机关运行经费预算安排情况
行政运行0万元。
二、政府采购预算安排情况
2021年部门预算安排政府采购预算0万元。
三、政府购买服务预算安排情况
2021年政府购买服务预算安排情况预算0万元。
四、国有资产占用情况
（一）公务用车占有情况。我单位实有车辆0辆。
（二）单价50万元以上的通用设备0台。
五、预算绩效管理工作开展情况
2021年我单位申报0个项目绩效考评。
六、名词解释
1．财政拨款收入：指自治县财政部门当年拨付的资金。
2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4．其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
5．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
6．结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
7．年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
8．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
9．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
10．“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）等支出。