环江毛南族自治县明伦镇财政所2020年度部门决算及“三公”经费决算情况说明
环江毛南族自治县明伦镇财政所2020年度部门决算及“三公”经费决算情况说明
目录
第一部分：部门概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分：2020年度部门决算公开报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分： 2020年度部门决算情况说明
一、2020年度收入支出决算总体情况
二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
四、2020年度政府性基金支出决算情况
五、2020年一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明
六、其他重要事项情况说明
第四部分：名词解释
第一部分：部门概况
一、主要职能
1、预算管理、涉农补贴资金发放、财政性资金监督管理、国有资产和乡镇债权债务管理、财经政策执行；
2、负责乡镇非税收入的管理;
3、负责强农惠农资金“一卡式”发放、村级集体经济会计核算工作；
4、负责乡镇财政专项资金的监督；
5、贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度，依法监管会计人员从业资格和会计信息，培训会计人员；督促会计人员依法履行职责；监督乡镇范围内各单位的财务活动；
6、贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度，监督乡镇范围内各单位的财务活动;
7、负责完成驻村工作任务及上级主管部门和乡镇交办的其他事项。
二、部门决算单位构成
从决算构成单位来看，明伦镇财政所部门决算由单位本级决算全额拨款事业单位 1 个。
第二部分：2020年度部门决算公开报表
公开的2020年度本部门决算报表共9张（详见附表），均取数自2020年度部门决算报表，分别为：
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分：2020年度部门决算情况说明
一、2020年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2020年度总收入47.84万元，其中本年收入41.40万元, 上年结转6.44万元，较2019年度决算数减少33.77万元，下降41.38%。收入具体情况如下:
财政拨款收入41.40万元，为本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数减少34.95万元，下降42.82%，主要原因是项目减少，项目工程收入相对减少。
（二）本部门2020年度总支出47.84万元，其中本年支出47.84万元, 较2019年度决算数减少33.77万元，下降41.38%。支出具体情况如下：
1.一般公共服务支出（类）32.01万元，主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项工作任务、保障单位事业发展而发生的项目支出。较2019年度决算数增加6.92万元，增长27.58%，主要原因是扶贫任务艰巨，增加了村级集体经济财务会计委托代理，日常工作经费增加。
2.社会保障和就业支出4.78万元，主要用于本部门为保障本单位职工的养老保险、医疗保险、工伤保险等社会保险的支出。较2019年度决算数增加2.17万元，增长7.58%，主要原因是各项社保基数增加，单位缴纳部分也相对增加。
3.城乡社区支出9万元，主要用于各项工程项目的支出。较2019年度决算数减少20.8万元，下降69.80%，主要原因是项目减少，项目工程支出相对减少。
4.农林水支出2.04万元，保证日常运转发生的基本支出和为完成各项涉农工作任务的项目支出。较2019年度决算数减少2.83万元，下降58.11%，主要原因是涉农项目减少，支出相对减少。
二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
（一）2020年度一般公共预算财政拨款支出决算47.84万元，较2019年度决算数减少33.77万元，下降41.37%。其中：基本支出36.80万元，项目支出11.04万元。
（二）2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 36.90万元，支出决算为47.83万元，完成年初预算的130%。具体情况如下：
1.行政运行（项）支出年初预算为27.19万元，支出决算为32.01万元，完成年初预算的118%。是由于扶贫任务艰巨，增加了村级集体经济财务会计委托代理，日常工作经费增加。主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出和社保费用等，如根据国家及自治区规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、日常公用经费支出、医疗保险和工伤保险。
2．机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为4.85万元，支出决算为4.78万元，完成年初预算的98.56%。，主要用于部门按规定的比例计缴的养老保险。
3、其他城乡社区管理事务支出和其他城乡社区支出年初预算为0万元，支出决算为9万元，为追加项目主要用于明伦镇八面村村级公共服务场所的建设。
三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明：
2020年度一般公共预算财政拨款基本支出36.79万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出35.48万元，完成年初预算的110 %。
（二）商品和服务支出1.32万元，完成年初预算的27.16%。
四、2020年度政府性基金支出决算情况
（一）2020年度政府性基金支出0万元。
（二）2020年度政府性基金支出年初预算为0万元。
五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
（一）2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算0万元。
（二）2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算数较2019年决算数增加（减少） 万元，增长（下降） %，主要原因是......
具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出 万元，较2019年决算数增加（减少） 万元，增长（下降） %。全年使用财政拨款安排出国团组 个，参加其他单位组织的出国团组 个，全年因公出国（境）团组共计 个，累计 人次。开支内容包括：
例如：（1）本单位**同志于2020年*月*日至*月*日，参加由区统战部统一组织往***进行***内容培训，共学习**天。
2.公务用车购置及运行费支出 万元。其中：
（1）公务用车购置支出万元。较2019年决算数增加（减少） 万元，增长（下降） %，主要原因是根据**批复文件，购置了*辆***型车。
（2）公务用车运行费支出 万元。主要用于单位机要文件交换、城区乡镇因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2020年本单位开支财政拨款的公务用车保有量为 辆，全年运行费支出 万元，平均每辆万元。2020年决算数较2019年决算数增加（减少） 万元，增长（下降） %，主要原因是......
3.公务接待费支出 万元,国内公务接待批次次，人次次，国（境）外公务接待批次次，人次次。较2019年决算数增加（减少） 万元，增长（下降） %，主要原因是......
六、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
2020年本部门机关运行经费支出1.32万元，比2019年减少3.54万元，降低72.84 %。
（二）政府采购支出情况说明。
2020年度本部门政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2020年12月31日，本部门共有车0辆；单位价值50万元以上通用设备台（套），100万元以上专用设备台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
1.绩效管理工作开展情况。
（1）根据财政预算管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算个项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2020年度政府性基金预算个项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。
（2）组织部门开展了整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出0万元。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。