环江县下南乡财政所2020年度部门决算 及“三公”经费决算情况说明
环江县下南乡财政所2020年度部门决算
及“三公”经费决算情况说明
目录
第一部分：部门概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分：2020年度部门决算公开报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分： 2020年度部门决算情况说明
一、2020年度收入支出决算总体情况
二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
四、2020年度政府性基金支出决算情况
五、2020年一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明
六、其他重要事项情况说明
第四部分：名词解释
第一部分：部门概况
一、主要职能
（一）贯彻执行有关财政的方针、政策和法规；负责管理、核算、反映辖区内预算内外资金活动，编制财政预算、决算草案；
（二）办理事业单位的资金结算、会计核算、会计档案及政府机关单位财务的各项日常业务；
（三）负责本乡镇各项涉农资金有关材料的搜集、审报、核实、上报及各项涉农资金的发放工作等。
（四）承办乡镇党委、政府及上级财政部门交办的其他事项。
二、部门决算单位构成
（一）机构设置情况
下南乡财政所属环江县财政局二层机构，无内设其他单位。是参照公务员管理的事业单位，编制5人，实有人数3人。
第二部分：2020年度部门决算公开报表
公开的2020年度本部门决算报表共9张（详见附表），均取数自2020年度部门决算报表，分别为：
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
第三部分：2020年度部门决算情况说明
一、2020年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2020年度总收入 46.24万元，其中本年收入 40.99 万元, 较2019年度决算数减少27.46 万元，增下降 40.12%。收入具体情况如下:
1.财政拨款收入 40.99 万元，为本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数减少 27.46 万元，下降40.12 %，主要原因是单位人员因退休，人员经费支出减少。
2.事业收入 0 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2019年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降）0 %，主要原因是与上年持平。
3.经营收入 0 万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2019年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %，主要原因是与上年持平。
4.其他收入 0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2019年度决算数增加（减少） 0万元，增长（下降）0 %。
5.用事业基金弥补收支差额 0 万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2019年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降）0 %。
6.上年结转和结余3.42万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2019年度决算数减少2.6 万元，下降43.58 %，主要原因是单位日常运行业务费用增加。
（二）本部门2020年度总支出42.82 万元，其中本年支出 40.99万元, 较2019年度决算数减少22.01 万元，下降33.96%。支出具体情况如下：
1.一般公共服务支出（类）31.72万元，主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项工作任务、保障单位事业发展而发生的项目支出。
2．住房保障支出（类）4.38万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。
3，农林水支出（类）6.72万元，主要用于保障单位日常业务运行而发生的项目支出。
二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
（一）2020年度一般公共预算财政拨款支出决算42.82 万元，较2019年度决算数增加减少22.02 万元，下降33.96 %。其中：基本支出36.10万元，项目支出6.72万元。
（二）2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 万元，支出决算为52.29 万元，完成年初预算的81.89 %。具体情况如下：
1.行政运行（项）支出年初预算为 42.16 万元，支出决算为31.72 万元，完成年初预算的 75.23 %。主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家及自治区规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出和日常公用经费支出。
2.行政单位医疗（项）支出年初预算为 1.55万元，支出决算为 1.55万元，完成年初预算的100 %。主要用于部门按规定的比例计缴的医疗保险。
3.住房公积金（项）年初预算为 4.34 万元，支出决算为 0 万元。主要用于本部门及所属事业单位按规定的比例计缴的住房公积金，财政局在下达指标是统一下到乡镇政府，由政府统一汇缴。
三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年度一般公共预算财政拨款基本支出 36.10 万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出 33.46万元，完成年初预算的 76.89 %。主要是有人员退休。
（二）商品和服务支出 0.26万元，完成年初预算的 59 %。邮电费（通讯补助暂停发放）。
（三）对个人和家庭的补助2.39 万元，完成年初预算的56.77%。
（四）资本性支出 0 万元，完成年初预算的 0 %。
四、2020年度政府性基金支出决算情况
（一）2020年度政府性基金支出 0 万元，较2019年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %。其中：基本支出 0 万元，项目支出 0 万元。
（二）2020年度政府性基金支出年初预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的 0 %。
五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
（一）2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算 0 万元，完成年初预算的 0%。其中：因公出国（境）费支出决算 0万元，完成年初预算的 0 %；公务用车购置及运行费支出决算0万元，完成年初预算的 0 %；公务接待费支出决算 0 万元，完成年初预算的 0 %。支出数未超出年初预算数主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严控和压缩“三公”经费相关支出。
（二）2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算数较2019年决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %。
具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出 0万元，较2019年决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %。全年使用财政拨款安排出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组 0个，全年因公出国（境）团组共计 0个，累计0 人次。
2.公务用车购置及运行费支出 0万元。其中：
（1）公务用车购置支出0万元。较2019年决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %。
（2）公务用车运行费支出 0 万元。主要用于单位机要文件交换、城区乡镇因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2020年本单位开支财政拨款的公务用车保有量为0 辆，全年运行费支出 0万元，平均每辆0万元。2020年决算数较2019年决算数增加（减少） 0万元，增长（下降） 0 %。
3.公务接待费支出 0 万元,国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。较2019年决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。
六、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
2020年本部门机关运行经费支出0.26万元，比2019年减少3.52万元，降低93.25 %。主要原因是：执行中央八项规定，厉行节约，压缩经费开支。
（二）政府采购支出情况说明。
2020年度本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额0 万元，占政府采购支出总额的 0%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
1.绩效管理工作开展情况。
（1）根据财政预算管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算个项目支出开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2020年度政府性基金预算个项目支出开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。
2.项目绩效自评结果情况。
本部门未开展预算绩效管理工作
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。