环江县龙岩乡财政所2020年度部门决算 及“三公”经费决算情况说明

环江县龙岩乡财政所2020年度部门决算

及“三公”经费决算情况说明

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：2020年度部门决算公开报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分： 2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2020年度政府性基金支出决算情况

五、2020年一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明

六、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

一、基本职能。环江毛南族自治县龙岩乡财政所是财政全额拨款参照公务员管理的事业单位。其主要职责：一是负责组织和管理乡镇财政收入和支出，编制执行乡镇年度预决算；二是落实兑现各级惠农补助资金，对农民负担和农村政策实施监督；三是完成上级主管部门和乡镇交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

机构情况：财政所机构设置包括财政所所长（或负责人）、会计、出纳、票据管理员、系统管理员等。财政所共有五个参公编制，其中在职人员五人。

第二部分：2020年度部门决算公开报表

公开的2020年度本部门决算报表共9张（详见附表），均取数自2020年度部门决算报表，分别为：

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

说明：本部门2020年度没有一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，也没有一般公共预算财政拨款“三公”经费安排的支出，故本表无数据。

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

说明：本部门2020年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

说明：本部门2020年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

第三部分：2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2020年度总收入87.33万元，其中本年收入76.82万元, 较2019年度决算数减少45.52 万元，下降34.26 %。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入76.82万元，为本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数减少45.52万元，下降 34.26 %，主要原因是人员减少，各项经费对应减少。

2.事业收入 0 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2019年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降）0  %。

3.经营收入 0 万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2019年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降）0  %。

4.其他收入  0 万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2019年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %。

5.用事业基金弥补收支差额 0 万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2019年度决算数增加（减少）  万元，增长（下降）0  %。

6.上年结转和结余10.51 万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2019年度决算数减少 48.85 万元，下降82.29  %，主要原因是人员减少，对应的各项经费减少。

（二）本部门2020年度总支出  80.77 万元，其中本年支出 80.77 万元, 较2019年度决算数减少100.34 万元，下降55.4 %。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出41.14万元，主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项工作任务、保障单位事业发展而发生的项目支出。较2019年度决算数增加5.24 万元，增长1.46  %，主要原因是行政运行工作量大，经费增加。

2、社会保障和就业支出6.5万元，较2019年度决算数减少0.53万元，下降7.53%，主要原因是社保缴费基数降低，经费减少。

3、城乡社区支出16万元，较2019年度决算数增加6万元，增长37.5%，主要原因是项目增加，费用增加。

4、农林水支出17.13万元，较2019年度决算数增加5.36万元，增长31.29%，主要原因是项目增加，费用增加。

5、农业农村支出13.18万元，2019年度无此项支出。

6、其他农林水支出3.95万元，较2019年度决算数增加1.1万元，增长27.85%，主要原因是人员变动，经费变动。

7．住房保障支出0元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2019年度决算数增加0 万元，增长0 %，主要原因是公积金资金同意下达至政府账户统一支付。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2019年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降）0  %。

5.年末结转和结余 0.47 万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2019年度决算数减少 10.04 万元，下降95.53 %，主要原因是各项经费调减。

二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况：

（一）2020年度一般公共预算财政拨款支出决算 80.77 万元，较2019年度决算数减少100.34 万元，下降55.4  %。其中：基本支出47.64   万元，项目支出 33.13 万元。

（二）2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 54.98 万元，支出决算为80.77万元，完成年初预算的 146.91 %。具体情况如下：

1.行政运行（项）支出年初预算为54.98万元，支出决算为  41.14万元，完成年初预算的85.67%。年初与年中人员有所变动，各项费用随着变动；主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家及自治区规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出和日常公用经费支出。

2．事业运行（项）支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。主要用于部门所属事业单位人员工资、日常运转方面的支出。

3.行政单位医疗（项）支出年初预算为6.63万元，支出决算为 6.5万元，完成年初预算的98.04 %。养老、医疗基数调整，主要用于部门按规定的比例计缴的医疗保险。

6、事业单位医疗（项）支出年初预算为 0 万元，支出决算为 0万元，完成年初预算的0 %。主要用于本部门所属事业单位按规定的比例计缴的医疗保险。

7.住房公积金（项）年初预算为 4.97  万元，支出决算为 0  万元，完成年初预算的 0 %。公积金做了预算但是指标数下达到政府账户，由政府统一支付，主要用于本部门及所属事业单位按规定的比例计缴的住房公积金。

8、城乡社区支出决算数为16万元。

9、农林水支出决算数为17.13万元。

10、农业农村支出决算数为13.18万元。

11、其他农林水支出决算数为3.95万元。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明：

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出 48.19万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出31.32万元，完成年初预算的 115.44  %，年中工资有变动。

（二）奖金支出7.42，完成年初预算的 85.88%，年初预算超出实际支付。

（三）机关事业单位基本养老保险缴费支出6.5万元，完成年初预  算的 98.04 %，年初预算超出实际支付。

（四）职工基本医疗保险缴费支出1.71万元，完成年初预算的 100 %。

（五）其他社会保障支出0.16万元，完成年初预算的 100  %。

（六）商品和服务支出 0.54 万元，完成年初预算的 100  %。

（七）邮电费支出0.54万元，完成年初预算的 100  %。

四、2020年度政府性基金支出决算情况

（一）2020年度政府性基金支出  0   万元，较2019年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降）0  %。其中：基本支出   0万元，项目支出  0 万元。

（二）2020年度政府性基金支出年初预算为 0  万元，支出决算为  0 万元，完成年初预算的 0 %。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

（一）2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算0  万元，完成年初预算的 0 %。其中：因公出国（境）费支出决算  0万元，完成年初预算的0  %；公务用车购置及运行费支出决算  0万元，完成年初预算的0  %；公务接待费支出决算  0 万元，完成年初预算的0  %。

（二）2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算数较2019年决算数增加（减少）  0万元，增长（下降） 0 %。

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2020年本部门机关运行经费支出 41.14 万元，比2019年减少2.25 万元，降低5.19 %。主要原因是：人员工资变动，经费支出降低。

（二）政府采购支出情况说明。

2020年度本部门政府采购支出总额  0万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出  0万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的0  %，其中：授予小微企业合同金额  0万元，占政府采购支出总额的0  %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车辆0辆、一般执法执勤用车辆0辆、特种专业技术用车辆0辆、其他用车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

（1）根据财政预算管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算个项目支出开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2020年度政府性基金预算个项目支出开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。（2）组织部门开展了整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出0万元。

2.项目绩效自评结果情况：无。

我部门根据年初设定的绩效目标：无。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。