环江毛南族自治县爱山林业试验场2020年度部门决算及“三公”经费决算情况说明

环江毛南族自治县爱山林业试验场2020年度部门决算及“三公”经费决算情况说明

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：2020年度部门决算公开报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分： 2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2020年度政府性基金支出决算情况

五、2020年一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明

六、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

(一)负责贯彻执行国家有关林业的方针政策和法律法规，保护培育森林资源，维护国家生态安全。

(二)负责制定国有林场中长期发展规划和年度计划并负责组织实施。开展资源调查、林业统计、林业资产核算和森林资源档案管理工作。

(三)负责管护区域内的森林防火宣传及森林火灾扑救工作，确保国有森林资源不受损失。

(四)负责管护区域内森林资源培育保护、野生动植物资源保护、林业有害生物防治工作。

(五)依据国家和自治区相关的管理规定，做好辖区内重点公益林管理工作。负责林场森林资源保护管理情况的考核。

(六)负责林场林木、林产品和其他产品管理。

(七)负责林场社会事务管理工作，确保林区社会安全稳定。

(八)承办县委、县政府及上级主管部门交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

爱山林业试验场设3个内设机构：办公室、营林绿化股、护林防火股。核定财政全额拨款事业编制9名，后勤服务聘用人员控制数1名，退休人员23名。具体情况如下表：

单单位：人

第二部分：2020年度部门决算公开报表

公开的2020年度本部门决算报表共9张（详见附表），均取数自2020年度部门决算报表，分别为：

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本部门2020年度没有“三公经费”资金收入，也没有“三公经费”资金安排的支出，故本表无数据。

本部门2020年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款资金安排的支出，故本表无数据。

本部门2020年没有国有资本经营预算财政拨款资金安排的支出，故本表无数据。

第三部分：2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2020年度总收入  147.6 万元，其中本年收入 145.06 万元, 较2019年度决算数减少 25 万元，下降14.7 %。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入 145.06 万元，为本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数减少 25 万元，下降14.7 %，主要原因是项目经费减少。

2.事业收入 0 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2019年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %，主要原因是......

3.经营收入 0 万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2019年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降）0  %，主要原因是......

4.其他收入 0  万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2019年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %，主要原因是......

5.用事业基金弥补收支差额 0 万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2019年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %，主要原因是......

6.上年结转和结余 2.54 万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2019年度决算数减少28.84 万元，下降91.91  %，主要原因是支付上年结转结余资金。

（二）本部门2020年度总支出147.6 万元，其中本年支出 147.6 万元, 较2019年度决算数减少51.31 万元，下降25.79 %。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元，主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项工作任务、保障单位事业发展而发生的项目支出。较2019年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降）0  %。

2、社会保障和就业支出（类）9.74万元，主要用于本部门机关事业单位基本养老保险缴费支出，较2019年度决算数减少 13.24 万元，下降57.62  %，主要原因是功能分类科目调整，2019年退休人员生活补助在社会保障和就业支出类核算。

3、农林水支出（类）128.36万元，主要用于本部门事业机构运行、森林资源培育。较2019年度决算数减少 14.21万元，下降9.97 %，主要原因是项目经费压减，2020年下半年爱山森林资源培育项目款尚未支付。

4．住房保障支出（类）9.5万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2019年度决算数减少 0.36 万元，下降3.65 %，主要原因是公积金基数调整。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2019年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %，主要原因是......

5.年末结转和结余 0 万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2019年度决算数减少2.54 万元，下降 100 %，主要原因是各项经费已按规定支付完成。

二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）2020年度一般公共预算财政拨款支出决算147.6  万元，较2019年度决算数减少51.31 万元，下降25.79 %。其中：基本支出133.83 万元，项目支出 13.76 万元。

（二）2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为   142.51万元，支出决算为 147.6 万元，完成年初预算的 103.57 %。具体情况如下：

1.行政运行（项）支出年初预算为  0 万元，支出决算为  0 万元，完成年初预算的 0 %。主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家及自治区规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出和日常公用经费支出。

2．事业运行（项）支出年初预算为  0 万元，支出决算为  0 万元，完成年初预算的 0 %。主要用于部门所属事业单位人员工资、日常运转方面的支出。

3、社会保障和就业支出（项）年初预算为 13.24万元，支出决算为 9.74 万元，完成年初预算的 73.56 %。主要用于部门机关事业单位基本养老保险缴费支出。

4、农林水支出（项）年初预算为 119.34万元，支出决算为 128.36万元，完成年初预算的 107.56 %。主要用于事业机构运行、森林资源培育的支出。

5.行政单位医疗（项）支出年初预算为 0  万元，支出决算为  0 万元，完成年初预算的 0 %。主要用于部门按规定的比例计缴的医疗保险。

6、事业单位医疗（项）支出年初预算为  3.41 万元，支出决算为  3.41 万元，完成年初预算的 100 %。主要用于本部门所属事业单位按规定的比例计缴的医疗保险。

7.住房公积金（项）年初预算为 9.93  万元，支出决算为 9.50  万元，完成年初预算的 95.67 %。主要用于本部门及所属事业单位按规定的比例计缴的住房公积金。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出 133.83  万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出 110.76 万元，完成年初预算的  119.97 %。预决算差异主要是：发放的绩效考评奖和伙食补助费在工资福利支出中核算。

（二）商品和服务支出7.85 万元，完成年初预算的 314  %。预决算差异主要是：增加驻村扶贫差旅费和疫情防控经费。

（三）对个人和家庭的补助 15.22 万元，完成年初预算的  101.53 %。预决算差异主要是：遗属生活困难补助调整。

（四）资本性支出 0 万元，完成年初预算的 0  %。......

四、2020年度政府性基金支出决算情况

（一）2020年度政府性基金支出  0  万元，较2019年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %。其中：基本支出  0 万元，项目支出 0  万元。

（二）2020年度政府性基金支出年初预算为 0  万元，支出决算为  0 万元，完成年初预算的 0 %。具体情况如下：

如：1.国家电影事业发展专项资金及对应专项债务收入安排的支出（项）年初预算为 0  万元，支出决算为 0  万元，完成年初预算的 0 %。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

（一）2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算 0 万元，完成年初预算的 0 %。其中：因公出国（境）费支出决算 0 万元，完成年初预算的 0 %；公务用车购置及运行费支出决算 0 万元，完成年初预算的0  %；公务接待费支出决算  0 万元，完成年初预算的 0 %。支出数未超出年初预算数主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严控和压缩“三公”经费相关支出。

（二）2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算数较2019年决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %，主要原因是......

具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出 0 万元，较2019年决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降）0  %。全年使用财政拨款安排出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组  个，全年因公出国（境）团组共计 0  个，累计 0  人次。开支内容包括：

例如：（1）本单位**同志于2020年*月*日至*月*日，参加由区统战部统一组织往***进行***内容培训，共学习**天。

2.公务用车购置及运行费支出 0 万元。其中：

（1）公务用车购置支出万元。较2019年决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %，主要原因是根据**批复文件，购置了*辆***型车。

（2）公务用车运行费支出 0 万元。主要用于单位机要文件交换、城区乡镇因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2020年本单位开支财政拨款的公务用车保有量为0 辆，全年运行费支出 0万元，平均每辆万元。2020年决算数较2019年决算数增加（减少）  万元，增长（下降） 0 %，主要原因是......

3.公务接待费支出 0 万元,国内公务接待批次次，人次次，国（境）外公务接待批次次，人次次。较2019年决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %，主要原因是......

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2020年本部门机关运行经费支出 0 万元，比2019年增加（减少）0 万元，增长（降低）0 %。主要原因是：……

（二）政府采购支出情况说明。

2020年度本部门政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

（1）根据财政预算管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算1个项目支出开展绩效自评，共涉及资金 13.76万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2020年度政府性基金预算个项目支出开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

（2）组织部门开展了整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出13.76 万元。从评价情况，一年来，本部门能认真履行职责，做好统筹协调、成立了项目实施领导小组，场长任组长，营林绿化股等部门为成员，多部门参加项目管理，分工明确，责任落实到位。按要求完成森林培育管理工作和森林资源保护工作。工作经费及时落实，保证了各项工作的按时、有序开展；业务管理和财务管理制度比较健全，并能得到贯彻执行，整体支出绩效评价效果较好，达到了预期目标。

2.    项目绩效自评结果情况。我部门根据年初设定的绩效目标，“2020年度爱山森林公园资源培育项目”该预算项目绩效考核满分80分，自评得分为80分。年度绩效目标是：1.完成年度计划栾树移栽工作，考核指标占10分（移栽树木491株，移栽树木成活率达90%以上，完成时间2020年6月31日前，按时完成得10分，未完成的按实际完成比例计分）。 2.完成森林公园1000亩除草、施肥、病虫害防治等抚育管理工作，考核指标占30分（除草、施肥、病虫害防治等抚育管理工作质量合格率达≧95%，完成时间2020年12月31日前，按时完成得30分，未完成的按实际完成比例计分）。绩效目标完成情况：

1、已按要求完成森林公园1000亩绿化花化树种进行除草、施肥、病虫害防治等管理工作；

2、护林防火及管护和档案建设等。本单位辖区内年内未出现森林火灾、违规侵占国有林地、违法破坏森林资源行为。

3.本单位已制定巡山护林制度，有巡山记录完整。本单位已按要求完成森林防火宣传工作（有灭火、扑火工具，森林防火培训，防火宣传工作资料及图片等工作。

4.本单位已按时完成国有林场被侵占林地回收工作任务，完成任务105%，超额完成任务。

通过制定巡山护林制度，做好巡山记录、森林防火宣传等工作，年内未出现森林火灾、违规侵占国有林地、违法破坏森林资源行为。森林公园的项目建设及成果，为我县生态环境及旅游业提供依据，项目指标满意度达95%以上。

存在的问题：2020年内我单位已按年初设定的预算项目绩效目标要求完成项目的实施。预算项目绩效目标批复项目资金为32.7万元，实际仅支付13.76万元，尚缺18.94万元未能及时支付给施工方，因此导致爱山森林公园项目资金紧缺。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附表：环江毛南族自治县爱山林业试验场2020年部门决算公开报表