环江毛南族自治县残疾人联合会2020年度部门决算及“三公”经费决算情况说明

环江毛南族自治县残疾人联合会2020年度部门决算及“三公”经费决算情况说明

目   录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：2020年度部门决算公开报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分： 2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2020年度政府性基金支出决算情况

五、2020年一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明

六、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县残疾人联合会概况

一、主要职能

　　1.宣传贯彻《中华人民共和国残疾人保障法》及《广西壮族自治区实施〈中华人民共和国残疾人保障法〉办法》，维护残疾人在政治、经济、文化、社会和家庭生活等方面同其他公民平等的权利，密切联系残疾人，听取残疾人意见，反映残疾人需求，全心全意为残疾人服务。

　　2.团结、教育残疾人遵守法律，履行应尽义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为全面建设小康社会，推进现代化建设贡献力量。

　　3.沟通政府、社会与残疾人之间的联系，宣传残疾人事业，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。 

　　4.开展和促进残疾人康复、教育、扶贫、劳动就业、维权、文化体育、社会保障和残疾预防等工作，改善残疾人参与社会生活的环境和条件。

　　5.参与研究、制定和实施残疾人事业的法律、法规、政策、规划和计划，发挥综合、协调、咨询、服务作用，对有关领域的工作进行管理和指导。 

6.承担自治县人民政府残疾人工作委员会日常工作。 

7.管理和发放《中华人民共和国残疾人证》。

8.管理和指导各类残疾人群众组织，培养残疾人工作者，使残疾人在残疾人组织中更加活跃，残疾人组织在基层更加活跃，残疾人和残疾人组织在社会上更加活跃。

9.开展全县残疾人事业的对外交流与合作。 

10.指导乡（镇）残疾人联合会开展工作。

　　11.承担自治县委、人民政府交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

环江毛南族自治县残疾人联合会设下列内设机构：办公室（自治县人民政府残疾人工作委员会办公室）、计财股、自治县残疾人劳动就业服务指导中心、自治县残疾人康复服务指导站、自治县康复医疗站。

人员编制总数为14人，其中：参公事业编制5人，全额拨款事业编制9人，自收自支事业编制2人。年末实有在职在编人员11人（其中：财政供养10人，自收自支1人），离退休人员7人，政府购买聘用人员2人。

第二部分：环江毛南族自治县残疾人联合会

2020年度部门决算公开报表

公开的2020年度本部门决算报表共9张（详见附表），均取数自2020年度部门决算报表，分别为：

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本部门2020年没有国有资本经营预算财政拨款资金收入，也没有国有资本经营预算财政拨款资金安排的支出，故本表无数据。

第三部分：环江毛南族自治县残疾人联合会

      2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

（一）2020年度总收入743.30万元，其中本年收入640.35万元, 较2019年度决算数增加72.26万元，增长12.72 %。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入640.35 万元，为本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加72.26 万元，增长12.72%，主要原因是中央、自治区补助我县的残疾人事业发展资金有所增加。

2.事业收入 0 万元。

3.经营收入 0 万元。

4.其他收入0万元。

5.用事业基金弥补收支差额 0 万元。

6.上年结转和结余 102.95 万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2019年度决算数减少0.56万元，下降0.54%，主要原因是支付服务周期到期的上年结转资金。

（二）2020年度总支出743.30万元，其中本年支出668.61万元, 较2019年度决算数增加73.11万元，增长12.28 %。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）481.47万元，主要用于职工工资、社会保险缴费、离退休人员生活补助、行政运行、残疾人康复、残疾人就业和扶贫、其他残疾人事业支出等方面的支出。较2019年减少41.63万元，下降7.96%。主要原因是康复项目服务周期未满，未能完全支付项目款。

2.农林水支出23.49万元，主要用于脱贫攻坚工作及粤桂协作扶贫培训项目支出。较2019年增加22.19万元，增长1706.92%。主要原因是增加粤桂协作扶贫培训项目拨款。

3．住房保障支出（类）10.70万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2019年度决算数减少3.09 万元，下降 22.41 %，主要原因是在职人员工作变动，基数有所下降。

4.其他支出（类）152.96万元，主要用于残疾人事业的彩票公益金支出、伙食补助费、绩效考评奖等。较2019年增加95.65万元，增长166.90%。主要原因是：（1）2020年中央、自治区补助我县彩票公益金方面的残疾人事业发展资金有所增加；（2）伙食补助及绩效考评奖支出经费没有列入年初预算。

5.结余分配0万元。

6.年末结转和结余 74.69 万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2019年度决算数减少28.26万元，下降27.45 %，主要原因是支付服务周期到期的上年结转资金。

二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）2020年度一般公共预算财政拨款支出决算539.92  万元，较2019年度决算数增加15.52万元，增长2.96 %。其中：基本支出191.38万元，项目支出348.54万元。

（二）2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为   271.68万元，支出决算为539.92万元，完成年初预算的198.73%。具体情况如下：

1.社会保障和就业支出年初预算为259.71万元，支出决算为481.47万元，完成年初预算的185.39%。差异主要原因是年初预算数只包含县本级资金数，而决算数包含上级资金数。主要用于在职职工工资及养老、退休人员生活补助费、党员扶残温暖同行、特教学生生活补助、残疾子女补助、残疾考生补助、阳光助残扶贫基地、残疾人基本信息更新、农村贫困残疾人实用技术培训、残疾人专职委员岗位补贴、“阳光家园”计划补贴、残疾人家庭无障碍改造和残疾人机动车辆燃油补贴、残疾人康复项目等。

----机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算20.80万元，支出决算为13.61万元，完成年初预算的65.43 %，主要用于在职人员基本养老保险缴费。预决算差异主要是因为预算时有年底退休人员。

----行政运行（项）年初预算为113.05万元，支出决算为109.89万元，完成年初预算的97.20%。预决算差异是因为（1）职工工资调整；（2）预算时有年底退休人员。主要用于在职职工及退休人员工资、政府购买人员工资及其社会保障费、日常公用经费、车辆交通费等支出。

　　----残疾人就业和扶贫（项）年初预算54.62万元，支出决算为150.15万元，完成年初预算的274.90 %。预决算差异是因为年初预算数只包含县级预算数，而支出决算数还包含有上级资金。主要用于党员扶残温暖同行、特教学生生活补助、残疾子女及残疾考生补助、阳光助残扶贫基地、农村贫困残疾人实用技术培训、残疾人就业指导中心运行等。

　　----残疾人康复（项）年初预算22万元，支出决算为116.52万元，完成年初预算的529.64%。预决算差异是因为年初预算数只包含县级预算数，而支出决算数还包含有上级资金。主要用于残疾人康复项目。

　　---其他残疾人事业支出（项）年初预算49.24万元，支出决算为91.30万元，完成年初预算的185.42%。预决算差异是因为年初预算数只包含县级预算数，而支出决算数还包含有上级资金。主要用于“残疾人之家”、残疾人基本信息更新、残疾人专职委员岗位、残疾人家庭无障碍改造、残疾人机动车辆燃油补、重度残疾人新农合个人缴费、个体工商户和灵活就业残疾人参加企业职工养老保险补贴等。

2.农林水支出-其他扶贫支出（项）年初预算0万元，支出决算为23.49万元，完成年初预算的100 %。预决算差异是因为财政追加脱贫攻坚工作经费及粤桂协作扶贫培训项目拨款。

3.住房保障支出-住房公积金（项）年初预算11.97 万元，支出决算 10.70万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金方面的支出。预决算差异是在职人员工作变动，基数也随之变化。

4.其他支出（项）年初预算0万元，支出决算为24.27万元，完成年初预算的100 %，为按自治县规定评定的绩效考评奖、伙食补助等支出。预决算差异主要原因是发放的绩效考评奖、伙食补助费等支出没有列入年初预算。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出191.38万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出152.58万元，完成年初预算的 115.23 %。预决算差异是因为在职职工工资增资及增加列支自收自支人员工资（自收自支人员工资在“残疾人就业服务机构建设和运行经费”项目支出中预算）及发放的绩效考评奖和伙食补助费在工资福利支出中核算。

（二）商品和服务支出15.65万元，完成年初预算的156.97%。预决算差异是自收自支人员公用经费在“残疾人就业服务机构建设和运行经费”项目支出中预算。

（三）对个人和家庭的补助9.45万元，完成年初预算的262.50%。预决算差异是追加抚恤金拨款。

（四）资本性支出13.7万元，完成年初预算的100%。主要是支付19年预算结转的资金（第三代智能残疾人证制卡机）。预决算差异主要是该费用属19年预算，本年度支出。

四、2020年度政府性基金支出决算情况

（一）2020年度政府性基金支出128.69 万元，较2019年度决算数增加57.59万元，增长80.10%。其中：基本支出 0  万元，项目支出 128.69 万元。

（二）2020年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为128.69万元，完成年初预算的100 %。具体情况如下：

1.用于残疾人事业的彩票公益金支出年初预算为0万元，支出决算为128.69万元，完成年初预算的100%。预决差异是因为年初县级无预算，支出决算均为自治区及中央资金。主要用于残疾人精准康复基本辅具适配、残疾儿童康复救助、贫困残疾人家庭无障碍改造、贫困智力精神和重度残疾人评定等。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

（一）2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算0.60万元，完成年初预算的30.93%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，完成年初预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算0.60万元，完成年初预算的30.93%；公务接待费支出决算0万元，完成年初预算0%。支出数未超出年初预算数主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严控和压缩“三公”经费相关支出。

（二）2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算数较2019年决算数减少1.15万元，下降67.571 %，主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严控和压缩“三公”经费相关支出。

具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，较2019年决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出 0.60万元。其中：

（1）公务用车购置支出0万元。

（2）公务用车运行费支出0.60万元。主要用于单位机要文件交换、城区乡镇因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2020年本单位开支财政拨款的公务用车保有量为1 辆，全年运行费支出0.60 万元，平均每辆0.60万元。2020年决算数较2019年决算数减少1.15万元，下降65.71%，主要原因是节约开支。

3.公务接待费支出0万元,国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。较2019年决算数减少0.1万元，下降100%，主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严控和压缩“三公”经费相关支出。

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2020年本部门机关运行经费支出29.35万元，比2019年减少6万元，降低16.97%。主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严控和压缩”经费相关支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2020年度本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中其他用车1辆，其他用车主要是下乡了解残疾人的生产生活情况及开展业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2020年度一般公共预算1个项目支出开展绩效自评，共涉及资金3.4万元，占一般公共预算项目支出总额的1.25%。2020年度我单位无政府性基金预算项目支出开展绩效评价。

2.项目绩效自评结果情况。环江毛南族自治县残疾人联合会年初设定“党员扶残温暖同行项目”为绩效管理目标，该项目年初预算经费3.4万元，要求年内完成发放自治区下达党员扶残温暖同行补助对象340人的补贴任务，人均发放补贴1000元/年(区级900元/人、县级100元/人）。组织对该项目的实施，使受扶持残疾人家庭普遍实现增产增收，减轻贫困残疾人经济负担，提升生活质量，改善生活状况，增加残疾人发展生产投入，受助残疾人的经济压力有所减轻，对提高残疾人社会地位、增强社会关注残疾人事业的促进和示范作用，做到了社会满意、政府满意、群众满意的效果。从评价情况来看，该项目支出绩效情况理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标，自评分100分。社会公众或服务对象满意度达100%。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

环江毛南族自治县残疾人联合会

2021年11月12日