中国共产党环江毛南族自治县委员会党史研究室2019年度部门决算及 “三公”经费决算情况说明

附件1

中国共产党环江毛南族自治县委员会党史研究室2019年度部门决算及

“三公”经费决算情况说明

目  录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：2019年度部门决算公开报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分： 2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

二、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2019年度政府性基金支出决算情况

五、2019年一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明

六、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

1、为地方党委决策提供历史咨询；

2、负责向自治县党委提出开展党史宣传、教育和举办纪念活动的意见或建议。

3、参与发起和组织有关党史研究工作会议。

4、代县委对下级党委的有关党史工作予以指导。

5、负责组织力量开展地方党史的征集、整理、鉴别、核实、研究和编写工作。

6、负责开展多种形式的党史宣传教育工作。

二、部门决算单位构成

党史办为参公事业单位，属于一级财政预算单位，未设二级预算单位。

第二部分：2019年度部门决算公开报表

公开的2019年度本部门决算报表共8张（详见附表），均取数自2019年度部门决算报表，分别为：

表一：收入支出决算总表

单位：万元

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

表二：收入决算表

 单位：万元

表三：支出决算表

单位：万元

表四：财政拨款收入支出决算总表

单位：万元

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

单位：万元

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

单位：万元

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

单位：万元

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

单位：万元

第三部分：2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2019年度总收入173.35万元，其中本年收入109.3万元, 较2018年度决算数减少61.45万元，下降35.99%。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入109.3万元，为本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数减少61.45万元，下降35.99 %，主要原因是减少了环江革命陈列馆工程款经费收入。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

3.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余64.05万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数减少51万元，下降44.33%，主要原因是加快了项目执行进度，部分经费能在年度内完成支付。

（二）本部门2019年度总支出173.35万元，其中本年支出157.33万元, 较2018年度决算数增加16.44万元，增长11.67%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出143.88万元，其中：基本支出68.46万元，项目支出75.42万元，主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项工作任务、保障单位事业发展而发生的项目支出。较2018年度决算数增加2.99万元，增长2.12%，主要原因是人员工资的增资调资。

2.社会保障和就业支出12.38万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。较2018年度增加3.57万元，增长40.52%。主要原因是社保缴费基数的增加。

3．其他支出1.06万元，主要用于主要用于年终绩效考核奖支出。较2018年度决算数减少65.27万元，下降98.40%，主要原因是本年度绩效考评奖其中有15.93万元不在此科目反映，2018年度主要有环江革命历史记念馆建设经费支出50万元。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

5.年末结转和结余16.01万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数减少48.04万元，下降75%，主要原因是加快了项目执行力度，大部分项目经费均在本年度内完成支付，减少了经费的结转和结余。

二、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）2019年度一般公共预算财政拨款支出决算143.89万元，较2018年度决算数增加2.99万元，增长2.12%。主要原因是人员工资的增资调资。其中：基本支出68.46万元，较2018年度决算数增加21.57万元，增长46.00%。主要原因是人员工资的增资调资以及年度绩效考评奖的提高。项目支出75.42万元，较2018年度决算数减少18.58万元，下降19.77%。主要原因是减少环江革命历史记念馆建设经费的支出。

（二）2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为68.50万元，支出决算为157.33万元，完成年初预算的229.68%。具体情况如下：

1.行政运行支出年初预算为54.27万元，支出决算为135.99万元，完成年初预算的250.58%。预决存在差异主要是年初预算安排是根据上年度人员工资基数编制年初预算，受人员工资的增资调资、项目控制数的影响，未能将全部项目列入年初预算按排，在项目执行过程中，只能通过追加经费、调整预算来按排，导致了预决算数差异的存在。主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家及自治区规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出和日常公用经费支出。

2．其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出年初预算为0.11万元，支出决算为7.9万元，完成年初预算的7181.82%。预决存在差异主要是年初预算受项目控制数的影响，未能将全部项目列入年初预算按排，在项目执行过程中，只能通过追加经费、调整预算来按排，导致了预决算数差异的存在。主要用于《广西党史三卷（环江部分）》征编工作、环江革命陈列馆布展工程造价咨询费、《环江革命陈列馆历史陈展大纲》出版、发行经费等支出。

3.机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为8.82万元，支出决算为8.18万元，完成年初预算的92.74%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

4.其他行政事业单位离退休支出年初预算为0万元，支出决算为4.2万元。预决算存在差异主要原因是其他支出年初未列预算，主要用于退休人员生活补助支出。

5.其他支出年初预算为0万元，支出决算为1.06万元。预决算存在差异主要原因是其他支出年初未列预算，主要用于主要用于年终绩效考核奖支出。

6.住房公积金年初预算为5.29万元，支出决算为0万元。预决算差异主要原因是决算不在此科目反映住房公积金支出，主要用于本部门及所属事业单位按规定的比例计缴的住房公积金。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出81.91万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出74.64万元，完成年初预算的138.99%。预决存在差异主要是年初预算安排是根据上年度人员工资基数编制年初预算，受人员工资的增资调资的影响。

（二）商品和服务支出1.97万元，完成年初预算的100%。预决无差异。

（三）对个人和家庭的补助5.3万元，完成年初预算的646.34%。预决算差异主要原因是增加了离退休人员生活补助5.28万元，此项目经费年初无预算。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

（一）2019年度政府性基金支出 0 万元。

（二）2019年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

（一）2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算0.38万元，完成年初预算的19.29%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0.38万元，完成年初预算的19.29%。支出数未超出年初预算数主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严控和压缩“三公”经费相关支出。

（二）2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算数较2018年决算数增加0万元，增长0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。

2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

（1）公务用车购置支出万元。

（2）公务用车运行费支出0万元。

3.公务接待费支出0.38万元,国内公务接待批次10次，人次50次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。较2018年决算数增加0万元，增长0%。

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2019年本部门机关运行经费支出1.97万元，比2018年增加0.58万元，增长41.73 %。主要原因是邮电费的增加。

（二）政府采购支出情况说明。

2019年度本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

（1）根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算1个项目支出开展绩效自评，共涉及资金3万元，占一般公共预算项目支出总额的25%。组织对2019年度政府性基金预算0个项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

（2）组织部门开展了整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出0万元。本部门尚未开展部门整体支出绩效评价试点工作。

2.项目绩效自评结果情况。本单位已如期完成《滇黔桂边游击队革命斗争史料选编》编纂工作任务，符合史书编写要求，达到国家出版水平。

我部门根据年初设定的绩效目标，是《滇黔桂边游击队革命斗争史料选编》编纂出版工作项目，2019年底前已经如期完成该项目的工作任务，推进环江红色文化事业发展，逐步改善环江红色文化事业基础建设条件，力求在未来3至5年把环江建成红色文化旅游基地。自评得分为10 分。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。