中共环江毛南族自治县委员会机构编制委员会办公室 2019年度部门决算及“三公”经费决算 情况说明

中共环江毛南族自治县委员会机构编制委员会办公室

2019年度部门决算及“三公”经费决算

情况说明

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：2019年度部门决算公开报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分： 2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

二、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2019年度政府性基金支出决算情况

五、2019年一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明

六、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

（一）贯彻执行党中央、国务院及自治区、河池市、自治县党委和政府有关行政管理体制改革、机构改革、机构编制管理以及绩效考评工作的方针政策、法律法规和指导意见，拟定我县相应的规定、办法和实施方案，经批准后组织实施。

（二）审核自治县党委、自治县人民政府各部门和乡（镇）机构改革方案。指导和协调全县党政部门、人民团体和事业单位机构改革、机构编制和绩效管理工作。

（三）负责组织实施自治县党委、自治县人民政府各部门的职能配置及其调整；协调自治县党委、自治县人民政府各部门之间以及县级党政各部门与乡（镇）之间的职责分工。审核自治县党委、自治县人民政府各部门的职能配置、内设机构、人员编制和领导职数；审核自治县人大、自治县政协机关和各人民团体机关的机构设置、人员编制和领导职数。负责全县党政群机关和事业单位的设置及调整工作。

（四）负责全县机构编制实名制管理工作，会同有关部门健全完善机构编制、人员与财政预算相结合的管理机制。负责全县机关事业单位编制和领导职数使用审核工作。

（五）负责指导并监督检查全县各级行政管理体制改革、机构改革、机构编制政策规定及绩效考评指标的执行情况。负责查处机构职能编制管理违规行为，受理绩效投诉，开展绩效分析评估。

（六）负责对接自治区、河池市绩效考评工作，分解自治区、河池市下达的绩效考评指标。督查检查自治区和河池市下达绩效目标完成情况。负责做好年度自治区、河池市绩效考评迎检工作。协调指导各乡（镇）和县直机关单位设定绩效考评指标并组织实施。负责组织对各乡（镇）和县直机关单位（含驻环江中直区直市直单位）开展绩效考评核验工作。

（七）负责统筹全县机构编制、绩效考评信息化建设。负责对接自治区、河池市绩效考评社会评价工作，组织开展全县绩效考评社会评价工作。

（八）负责全县各部门和各乡（镇）权责清单调整完善工作。

（九）负责全县事业单位设立、变更、注销登记工作。

（十）承办自治县党委、自治县人民政府和自治县党委机构编制委员会、自治县绩效考评领导小组交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

2019年自治县党委编办决算报表数由4个单位构成,其中行政单位1个,是编办本级,直属事业单位3个,即自治县事业单位登记管理中心（简称登记中心，参照公务法管理）、自治县职能评估中心、自治县绩效评估中心。

第二部分：2019年度部门决算公开报表

公开的2019年度本部门决算报表共8张（详见附表），均取数自2019年度部门决算报表，分别为：

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2019年度总收入 268.14万元，其中本年收入259.88万元, 较2018年度决算数增加95.19万元，增长55.04%。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入259.88万元，为本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数增加86.93万元，增长50.26 %，主要原因是2018度决算数据不含绩效办，而本年度绩效办已合并到编办。

2.事业收入 0 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

3.经营收入 0 万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。

5.用事业基金弥补收支差额 0 万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余8.26万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，是财政拨款结转和结余。较2018年度决算数增加8.26万元，增长100 %，主要原因是本年度项目结转增加。

（二）本部门2019年度总支出262.19万元，其中本年支出262.19万元, 较2018年度决算数增加94.51万元，增长56.36 %。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出236.20万元，主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项工作任务、保障单位事业发展而发生的项目支出。较2018年度决算数增加125.33万元，增长113.04%，主要原因是上年决算数不含绩效办，而本年度绩效办已合并到编办。

2、社会保障和就业支出25.48万元,主要用于单位按照规定标准为职工缴纳养老保险金支出。较2018年度决算数增加7.06万元，增长38.33%，主要原因是上年决算数不含绩效办，而本年度绩效办已合并到编办。

3．农林水支出0.51万元，主要用于脱贫攻坚工作的支出。较2018年度决算数增加0.51万元，增长100 %，主要原因是为完成脱贫攻坚工作任务今年增加这项支出。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

5.年末结转和结余5.95万元，为本年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，是财政拨款结转和结余。较2018年度决算数减少2.31 万元，下降27.97%，主要原因是本年度项目结转减少。

二、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）2019年度一般公共预算财政拨款支出决算262.19万元，较2018年度决算数增加94.51万元，增长56.36 %。其中：基本支出253.45万元，项目支出8.74万元。

（二）2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 130.89 万元，支出决算为262.19万元，完成年初预算的200.31 %。具体情况如下：

1.行政运行（项）支出年初预算为 98.5万元，支出决算为 232.35万元，完成年初预算的 235.89 %。主要原因是年初预算数不含原绩效办(绩效办单独进行预算)，绩效办于2019年3月合并到编办,所以决算数含绩效办。主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家及自治区规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出和日常公用经费支出。

2．事业运行（项）支出年初预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的0 %。，主要用于部门所属事业单位人员工资、日常运转方面的支出。

3、其他政府办公厅(及)相关机构事务（项）支出年初预算为4万元,支出决算为 3.85万元，完成年初预算的 96.25 %。，主要用于全县政务和公益中文域名注册及运行支出。

4、机关事业单位基本养老保险缴费（项）支出年初预算为17.74万元，支出决算为22.83 万元，完成年初预算的 128.69 %。预决算差异的原因是人员变动，主要用于部门按规定的比例计缴的基本养老保险缴费。

5、其他行政事业单位离退休（项）支出年初预算为 0 万元，支出决算为2.65 万元，完成年初预算的 0 %。主要用于单位按规定支付退休人员的退休费及生活补贴。

6.其他扶贫（项）支出年初预算为 0 万元，支出决算为 0.51 万元，完成年初预算的 0 %。决算和预算出现差异的主要原因是这项支出属于超、短期安排，主要用于单位按规定支付的脱贫攻坚工作支出。

7、事业单位医疗（项）支出年初预算为 0 万元，支出决算为 0万元，完成年初预算的 0 %。主要用于本部门所属事业单位按规定的比例计缴的医疗保险。

8.住房公积金（项）年初预算为 0万元，支出决算为 0万元，完成年初预算的 0 %。主要用于本部门及所属事业单位按规定的比例计缴的住房公积金。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出 253.45万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出 203.69 万元，完成年初预算的 202.96%。预决算出现差异的主要原因是年初预算数不含绩效办(绩效办单独进行预算)，绩效办于2019年3月合并到编办,所以决算数含绩效办。

（二）商品和服务支出 41.35万元，完成年初预算的 393.06  %。预决算出现差异的主要原因是年初预算数不含绩效办(绩效办单独进行预算)，绩效办于2019年3月合并到编办,所以决算数含绩效办。

（三）对个人和家庭的补助 2.94 万元，完成年初预算的 100 %。预决算出现差异的主要原因是年初预算数不含绩效办(绩效办单独进行预算)，绩效办于2019年3月合并到编办,所以决算数含绩效办。

（四）资本性支出 5.47 万元，完成年初预算的100 %。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

（一）2019年度政府性基金支出 0万元，其中：基本支出 0万元，项目支出 0  万元。

（二）2019年度政府性基金支出年初预算为 0 万元，支出决算为0万元，完成年初预算的 0 %。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

（一）2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算 0.54 万元，完成年初预算的 38.57 %。其中：因公出国（境）费支出决算 0万元，完成年初预算的 0 %；公务用车购置及运行费支出决算0万元，完成年初预算的 0 %；公务接待费支出决算0.54万元，完成年初预算的38.57 %。支出数未超出年初预算数主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严控和压缩“三公”经费相关支出。

（二）2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算数较2018年决算数增加0.09万元，增长20 %，主要原因是2019年公务接待增加。

具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出 0 万元。

2.公务用车购置及运行费支出 0 万元。其中：

（1）公务用车购置支出万元。

（2）公务用车运行费支出 0 万元。主要用于单位机要文件交换、城区乡镇因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2019年本单位开支财政拨款的公务用车保有量为辆，全年运行费支出万元，平均每辆万元。

3.公务接待费支出 0.54 万元,国内公务接待批次12次，人次50次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。较2018年决算数增加0.09 万元，增长20 %，主要原因是2019年公务接待增加。

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2019年本部门机关运行经费支出46.82万元，比2018年增加37.66万元，增长411.12 %。主要原因是：2018年决算数不含绩效办的数，2019年绩效办已合并到编办。

（二）政府采购支出情况说明。

2019年度本部门政府采购支出总额 5.47 万元，其中：政府采购货物支出 5.47 万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 5.47 万元，占政府采购支出总额的100 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

（1）根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算1个项目支出开展绩效自评，共涉及资金4万元，占一般公共预算项目支出总额的20%。组织对2019年度政府性基金预算0个项目支出开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

（2）组织部门开展了整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出0万元。本部门尚未开展部门整体支出绩效评价试点工作.

2.项目绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，1 项目自评得分为95分。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附表：中共环江毛南族自治县委员会机构编制委员会办公室2019年部门决算公开报表