环江毛南族自治县工商业联合会 2019年度部门决算及 “三公”经费决算情况说明

环江毛南族自治县工商业联合会

2019年度部门决算及

“三公”经费决算情况说明

目    录

第一部分：环江毛南族自治县工商业联合会概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县工商业联合会2019年度部门决算公开报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县工商业联合会2018年度部门决算情况说明

一、2019 年度收入支出决算总体情况。

二、2019 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2019年度政府性基金支出决算情况。

五、2019年一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县工商业联合会概况

一、主要职能

　　工商联是中国共产党领导的面向工商界、以非公有制企业和非公有制经济人士为主体的人民团体和商会组织，是党和政府联系非公有制经济人士的桥梁 和纽带，是政府管理和服务非公有制经济的助手。工商联的主要工作内容有：

1.参政议政，民主监督；
     2.引导会员积极参加国家经济建设，推动社会主义市场经济体制逐步完善，促进社会全面进步；
     3.做工商界代表人士政治安排的推荐工作；
     4.在非公有制经济人士中，宣传、贯彻党和国家的方针政策，加强思想政治工作，推动企业文化建设，引导会员做中国特色社会主义事业的建设者；
     5.代表并维护会员的合法权益，反映会员的意见、要求和建议；引导会员积极参与“光彩事业”；
     6.为会员提供信息和科技、管理、法律、会计、审计、融资、咨询等服务；
     7.开展工商专业培训，帮助会员改进经营管理，完善财会管理，提高生产技术和产品质量。

二、部门决算单位构成

环江毛南族自治县工商业联合会设设有一个办事机构——办公室。

人员编制总数为3人，其中：行政编制3人，事业编制0人，机关后勤服务中心聘用人员控制数0人。实有财政供养人数4人，其中：行政在职3人，事业在职0人，离退休人员0人（其中离休0人）。编外在职实有人数1人。具体情况如下：三个行政编制分别为主席、专职副主席、办公室人员各一名，编外人员为政府购买人员。

第二部分：环江毛南族自治县工商业联合会

2019年度部门决算公开报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算

第三部分：环江毛南族自治县工商业联合会

2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

（一）我单位2019年度总收入67.27万元，其中本年收入60.08万元, 较2018年度决算数减少8.21万元，下降12.02%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入60.08万元，为本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数减少8.21万元，下降12.02%，主要原因是：（1）2018年收入增加2017年绩效奖金（第一次预发）；（2）部分专项预算数调减。

2.事业收入0万元。

3.经营收入0万元。

　　4.其他收入0万元。

5.用事业基金弥补收支差额0万元。

6.上年结转和结余7.18万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加7.18万元，增长100 %，主要原因是客观条件变化部分专项未执行完毕。

（二）我单位2019年度总支出67.27万元，其中本年支出67.27万元，较2018年度决算数增加6.17万元，增长10.10%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出62.67万元，主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项工作、保障单位事业发展而发生的项目支出,包括行政运行、参政议政等方面的支出。较2018年决算数增加17.74万元，增长39.48%。主要原因是：（1）支出的绩效考评奖金、伙食补助费没有年初预算；（2）因科目调整需要，住房保障支出等其他支出的项目列入一般公共服务支出项目核算。

2.社会保障和就业支出4.3万元，主要用于职工养老保险等社会保障费。较2018年决算数减少0.57万元，下降11.70%，主要原因是人员调动，基数调整。

3.农林水支出0.3万元，较2018年决算数增加0.3万元，增长100%。主要原因是脱贫年，增加脱贫攻坚工作经费拨款。

4.结余分配0万元。

　　5.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数减少7.18万元，下降100 %，主要原因是支付上年因客观条件变化未执行完毕的部分项目资金。

　　二、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

　　（一）我单位2019年度一般公共预算支出67.27万元，较2018年度决算数增加6.17万元，增长10.10%。其中：基本支出42.31万元，项目支出24.96万元。

（二）我单位2019年度一般公共预算支出年初预算为63.74万元，支出决算为67.27万元，完成年初预算的105.54%。其中：基本支出42.31万元，项目支出24.96万元。具体情况如下：

1.行政运行年初预算为51.94万元，支出决算为53.30万元，完成年初预算的102.62%。预决算差异是因为职工工资调整。主要用于在职职工工资、政府购买人员工资及其社会保障费、日常公用经费等支出。

　　2.参政议政年初预算7.5万元，支出决算为9.36万元，完成年初预算的124.8%。预决算差异是因为支付上年未执行完毕的资金。主要用于外出调研的交通费、食宿费等支出。

　　3.社会保障和就业支出年初预算4.3万元，支出决算为4.3万元，完成年初预算的100%。主要用于职工基本养老保险缴费支出。

（二）农林水支出－其他扶贫支出年初预算0万元，支出决算为0.3万元，完成年初预算的100%。预决算差异是因为财政追加拨款。主要用于脱贫攻坚工作经费。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出

决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出42.31万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出37.78万元，完成年初预算的124.44%。预决算差异是因为在职职工工资增资及支出的绩效考评奖、伙食补助费没有列入年初预算。

（二）商品和服务支出4.46万元，完成年初预算的118.30%。预决算差异是支付上年未执行完毕的资金。

 （三）对个人和家庭的补助支出0.07万元，完成年初预算的11.48%。预决算差异是遗属补助对象只领一个月的生活补助就去世了。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

我单位2019年度政府性基金支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费

支出决算情况说明

（一）2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算0.06万元，完成年初预算的60%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，完成年初预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算0.06万元，完成年初预算的60%，主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严格控制招待费支出。

（二）2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算0.06万元。较2018年决算数增加0.03万元，增长100%，主要原因是脱贫年，上级工商联到我县指导工作次数增多。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，较2018年相比无变化，主要原因是公车改革后我单位不再保留有公务用车。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2019年本单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元。较2018年相比无变化。

（三）公务接待费支出0.06万元,国内公务接待批次2次，人次8次，国（境）外公务接待批次0 次，人次0 次。较2018年决算数增加0.03万元，增长100%。主要原因是脱贫年，上级工商联到我县指导工作次数增多。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

我单位2019年度机关运行经费支出4.46万元，较2018年增加3.79万元，增长565.67%。主要原因是政府购买人员因科目调整列入机关运行科目中核算。

（二）政府采购支出情况说明。

2019年我单位政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，我单位无车辆，无单位价值50万元以上通用设备；无单位价值100万元以上专用设备。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

　　根据财政预算管理要求，我单位组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金7.5万元，占一般公共预算项目支出总额的11.77%。

组织对“工商联机关参政议政调研”等1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出7.5万元。从评价情况来看，支出绩效情况良好，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

　　2.部门决算中项目绩效自评结果。

我单位未开展部门决算项目绩效自评工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。