环江毛南族自治县地方志编纂委员会办公室 2019年度部门决算及 “三公”经费决算情况说明

附件1

环江毛南族自治县地方志编纂委员会办公室

2019年度部门决算及

“三公”经费决算情况说明

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：2019年度部门决算公开报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分： 2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

二、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2019年度政府性基金支出决算情况

五、2019年一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明

六、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

我单位主要职能是编修自治县志；编写自治县年鉴；指导、审验、参与编写各乡镇志、部门志、专业志。

二、部门决算单位构成

环江毛南族自治县地方志编纂委员会办公室，成立于1982年9月，为县人民政府直属事业单位，2007年被批准为参照公务员管理事业单位，机构编制为6人，2019年实有人数6人。财政供养人数13人，其中在职6人，退休7人。

第二部分：2019年度部门决算公开报表

公开的2019年度本部门决算报表共8张，均取数自2019年度部门决算报表（单位：万元），分别为：

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2019年度总收入145.85万元，其中本年收入  135.59万元, 较2018年度决算数减少17.49万元，下降11.42  %。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入135.59万元，为本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数减少10.31万元，下降7.06 %，主要原因是减少了《环江毛南族自治县志（1988-2005）》三级评稿会经费的支出及我单位2019年4月有1名职工正常退休。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2018年度决算数无变化。

3.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2018年度决算数无变化。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2018年度决算数无变化。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2018无变化。

6.上年结转和结余10.25万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加3.08万元，增长42.95  %，主要原因是《环江年鉴.2019》编纂印刷出版以及自治区、市年鉴及其他地情资料两个项目未完成，因此2018年经费尚未及时拨付。

（二）本部门2019年度总支出145.85万元，其中本年支出  137.45万元, 较2018年度决算数增加3.03  万元，增长2.12  %。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）123.59万元，主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项工作任务、保障单位事业发展而发生的项目支出。较2018年度决算数增加18.21  万元，增长17.28%，主要原因是人员工资有所增长及支付二轮修志编辑人员编纂经费。

3．住房保障支出（类）0万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2018年度决算数减少7.18万元，下降100%，主要原因是会计做账时所设科目不同。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2018年度决算数无变化。

5.年末结转和结余8.40万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加8.4万元，增长100  %，主要原因是2019年年鉴编纂经费因工作进度未能及时支付，另有脱贫攻坚工作经费因报账问题未能支出。

二、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）2019年度一般公共预算财政拨款支出决算137.45万元，较2018年度决算数增加45.02  万元，增长48.7  %。其中：基本支出102.17万元，项目支出35.27万元。

（二）2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为93.88万元，支出决算为123.59元，完成年初预算的131.64%。具体情况如下：

1.行政运行（项）支出年初预算为93.88万元，支出决算为   123.59万元，完成年初预算的131.64%。支出决算比年初预算增长29.71万元，主要原因为（1）支出的绩效考评奖金、伙食补助费及支付二轮修志编纂人员编纂经费、审验会经费等未列在年初预算中；（2）因科目调整需要，住房保障支出等其他支出的项目列入一般公共服务支出项目核算；（3）2019年人员工资有所增长。主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家及自治区规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出和日常公用经费支出。

2．行政运行（项）支出年初预算为117.59万元，支出决算为72.81万元，完成年初预算的161.5%。预决算差异的主要原因为2019年召开全县二轮修志审验会及编纂人员纂稿费等均未列入年初预算，再就是2019年人员工资有所增加，主要用于部门所属事业单位人员工资、日常运转方面的支出。

3.行政单位医疗（项）支出年初预算为2.83万元，支出决算为4.02万元，完成年初预算的142.04%。预决算差异原因为职工基本医疗保险缴费实缴数比预算数多1.19万元，主要用于部门按规定的比例计缴的医疗保险。

4.住房公积金（项）年初预算为7.52万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。预决算差异原因为住房保障支出列入一般公共服务支出项目核算，主要用于本部门及所属事业单位按规定的比例计缴的住房公积金。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（2019年度一般公共预算财政拨款基本支出102.18万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出95.87万元，完成年初预算的136.00%。预决算差异原因为2019年绩效工资未列入年初预算及人员工资有所增长。

（二）商品和服务支出2.3万元，完成年初预算的23.51%。预决算差异原因为因科目调整需要，有些科目未列入商品和服务支出进行核算。

（三）对个人和家庭的补助4.00万元，完成年初预算的566.67%。预决算差异原因为因科目调整需要，有些科目列入对个人和家庭的补助进行核算。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

我单位2019年度政府性基金支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

（一）2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算0.18万元，完成年初预算的60%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，完成年初预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算0.18万元，完成年初预算的60%，主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严格控制招待费支出。

（二）2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算数较2018年决算数减少0.07万元，下降28 %，主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严格控制招待费支出。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。较2018年决算增加（减少）0万元，增长（下降）0%。全年使用财政拨款安排机关、 所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计 0个，累计 0  人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，较2018年相比无变化，主要原因是公车改革后我单位不再保留有公务用车。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2019年本单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元。较2018年相比无变化。

3.公务接待费支出0.14万元,国内公务接待批次1次，人次7次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。与2018年决算数保持一致，主要原因是我单位认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严格控制招待费支出。

其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

我单位2019年度机关运行经费支出2.3万元，较2018年增加0.14万元，增长6.54%。主要原因是2019虽然办公费减少了，但邮电费及劳务费均有所增加。

（二）政府采购支出情况说明。

2019年我单位政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，我单位无车辆，无单位价值50万元以上通用设备；无单位价值100万元以上专用设备。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

（1）根据财政预算管理要求，我单位组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金3万元，占一般公共预算项目支出总额的23.07%

（2）组织部门开展了整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出3 万元。组织对“自治区、市志书、年鉴及其他地情资料供费”1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出3万元，政府性基金预算支出0万元。

2.项目绩效自评结果情况。

我单位未开展部门决算项目绩效自评工作。

名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。