环江县爱山林业试验场2019年度部门决算及 “三公”经费决算情况说明

附件1

环江县爱山林业试验场2019年度部门决算及

“三公”经费决算情况说明

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：2019年度部门决算公开报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分： 2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

二、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2019年度政府性基金支出决算情况

五、2019年一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明

六、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

（一） 负责贯彻执行国家有关林业的方针政策和法律法规，保护培育森林资源，维护国家生态安全。

（二） 负责制定国有林场中长期发展规划和年度计划并负责组织实施。开展资源调查、林业统计、林业资产核算和森林资源档案管理工作。

（三） 负责管护区域内的森林防火宣传及森林火灾扑救工作，确保国有资源不受损失。

（四） 负责管护区域内森林资源培育保护、野生动植物资源保护、林业有害生物防治工作。

（五） 依据国家和自治区相关的管理规定，做好辖区内重点公益林管理工作。负责林场森林资源保护管理情况的考核。

（六） 负责林场林木、林产品和其他产品管理。

（七） 负责林场社会事务管理工作，确保林区社会安全稳定。

（八） 承办县委、县政府及上级主管部门交办的其他事项。

二、 部门决算单位构成

单位內设办公室、营林绿化股、护林防火股

l 人员编制总数为10人，其中事业编制9人，核定政府购买服务岗位人员控制数（老人老办法）1人，离退休人员0人，具体情况如下：

单

单单位：人

第二部分：2019年度部门决算公开报表

公开的2019年度本部门决算报表共8张（详见附表），均取数自2019年度部门决算报表，分别为：

表一：收入支出决算总表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

表二：收入决算表

表三：支出决算表

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

。

表四：财政拨款收入支出决算总表

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

部门：广西河池市环江毛南族自治县爱山林业试验场                                                                                                 金额单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

说明：本部门2019年没有三公经费资金收入，也没有三公经费资金安排的支出，故本表无数据。

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

说明：本部门2019年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政安排的支出，故本表无数据。

第三部分：2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2019年度总收入 201.45万元，其中本年收入170.06万元, 较2018年度决算数增加115.18万元，增长133.51%。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入170.06万元，为本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数增加83.79万元，增长97.13 %主要原因是各种经费逐年增加，又增加了退休职工生活费补助费。

2.事业收入 0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2018年度决算数增加（减少）万元，增长（下降）  %。

3.经营收入 0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2018年度决算数增加（减少）万元，增长（下降）0%。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2018年度决算数增加（减少）万元，增长（下降）0  %。

5.用事业基金弥补收支差额 0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2018年度决算数增加（减少）  万元，增长（下降） 0 %，。

6.上年结转和结余 31.38万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加 31.39万元，增长100%，主要原因是项目款结转至下一年度支付。

（二）本部门2019年度总支出  201.45 万元，其中本年支出198.91 万元, 较2018年度决算数增加115.18万元，增长133.5 %。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元，主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项工作任务、保障单位事业发展而发生的项目支出。较2018年度决算数增加0万元，增长0 %，主要原因是……。

2.一般公共预算财政拨款支出（类）0万元，                                                                                                                                                                                                                                                                    主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出和为完成，各项工作任务，保障单位事业发展而发生的项目支出。较2018年度决算数增加0万元，增长0 %，主要原因是……

3、社会保障和就业支出22.98万元，主要用于按国家规定发放行政事业单位基本养老保险等方面的支出。较2018年度决算数增加21.25万元，增加122.8%，主要原因是经费逐年增加，费用逐年增长。

4、农林水支出142.57万元，主要用于单位基本支出及完成森林公园1000亩抚育、施肥、病虫害防治等管理各项工作。较2018年度决算数增加56.3万元，增加65.26%，主要原因是随经费逐年增加，经费逐年加大。

5．住房保障支出（类）9.86万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2018年度决算数增加6.07万元，增长160.16%，主要原因是工资逐年增加随费用增长。

6.其他支出23.5万元，主要用于单位职工绩效奖金、伙食补助等。较2018年度决算数增加23.5万元，增长100%。主要原因是2019年绩效奖增额。

7.结余分配万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2018年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是本单位无结余分配。

8.年末结转和结余2.54万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数减少28.85 万元，下降 91.9%，主要原因是本单位项目款按年度结清。

二、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）2019年度一般公共预算财政拨款支出决算198.91.万元，较2018年度决算数增加112.64万元，增长130.57%。其中：基本支出129.29万元，项目支出69.62万元。

（二）2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为169.51万元，支出决算为198.91万元，完成年初预算的 117.34 %。具体情况如下：

1.行政运行（项）支出年初预算为0 万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0 %。主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家及自治区规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出和日常公用经费支出。

2．事业运行（项）支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的 0%。主要用于部门所属事业单位人员工资、日常办公运转方面及项目实施的支出。

 3.社会保障和就业支出年初预算为20.38万元，支出决算为22.98万元，完成年初预算的 112.76 %。主要用于按国家规定发放行政事业单位基本养老保险等方面的支出。

4.农林水支出年初预算为139.27万元，支出决算为142.57万元，完成年初预算的 102.37 %。主要用于单位基本支出及完成森林公园1000亩抚育、施肥、病虫害防治等管理各项工作。

5.其他支出年初预算为0万元，支出决算为 23.5 万元，完成年初预算的100%。主要用于职工绩效奖金，伙食补助等。

6.行政单位医疗（项）支出年初预算为0 万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。主要用于部门按规定的比例计缴的医疗保险。

7.事业单位医疗（项）支出年初预算为0万元，支出决算为0 万元，完成年初预算的 68.17 %。主要用于本部门所属事业单位按规定的比例计缴的医疗保险。

8.住房公积金（项）年初预算为9.86万元，支出决算为 9.86 万元，完成年初预算的100%。主要用于本部门及所属事业单位按规定的比例计缴的住房公积金。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出129.29万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出 104.87万元，完成年初预算的115.97 %。预决算差异主要是：年内单位人员晋升后工资水平提高。

（二）商品和服务支出 10.03万元，完成年初预算的 401.2%。预决算差异主要是：各种经费逐年增加。

（三）对个人和家庭的补助 14.39 万元，完成年初预算的 1209.24 %。预决算差异主要是年内增加退休人员生活补贴。

（四）资本性支出 0万元，完成年初预算的 0 %。

四、2019年度政府性基金支出决算情况（一）2019年度政府性基金支出0 万元，较2018年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出   0万元。

（二）2019年度政府性基金支出年初预算为 0  万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。具体情况如下：

如：1.国家电影事业发展专项资金及对应专项债务收入安排的支出（项）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。主要用于……

2.……

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

（一）2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算0万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，完成年初预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算0万元，完成年初预算的0%。支出数未超出年初预算数主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严控和压缩“三公”经费相关支出。（二）2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算数较2018年决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位无“三公”经费支出。

具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，较2018年决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：无

例如：（1）本单位**同志于2019年*月*日至*月*日，参加由区统战部统一组织往***进行***内容培训，共学习**天。

2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

（1）公务用车购置支出0万元。较2018年决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是根据**批复文件，购置了*辆***型车。

（2）公务用车运行费支出0万元。主要用于单位机要文件交换、城区乡镇因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2019年本单位开支财政拨款的公务用车保有量为辆，全年运行费支出0万元，平均每辆万元。2018年决算数较2018年决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是本单位无公务用车运行费支出。

3.公务接待费支出0万元,国内公务接待批次次，人次次，国（境）外公务接待批次次，人次次。较2018年决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位无公务接待费支出。

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2019年本部门机关运行经费支出0万元，比2018年增加（减少） 0万元，增长（降低）0%。主要原因是：……

（二）政府采购支出情况说明。

2019年度本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出  0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车辆、一般执法执勤用车辆、特种专业技术用车辆、其他用车辆，其他用车主要是无；单位价值50万元以上通用设备台（套），100万元以上专用设备台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

（1）根据财政预算管理要求，我场组织对2019年度一般公共预算1个项目支出开展绩效自评，共涉及资金44万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2019年度政府性基金预算这个项目支出开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

（2）组织部门开展了整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出44万元。从评价情况来看一年来，本单位已按时完成了森林公园1000亩抚育、施肥、病虫害防治等管理各项工作。已制定巡山护林制度，并完成被侵占林地和护林防火宣传工作。完成档案管理工作，有护林员巡山记录。年内未出现森林火灾、违规侵占国有林地、违法破坏森林资源行为。很好的完成自治县人民政府交办的其他事项。工作经费及时落实到位，保证了各项工作的按时、有序开展；业务管理和财务管理制度比较健全，并能得到贯彻执行，整体支 出绩效评价效果较好，达到了预期目标。

2.项目绩效自评结果情况。我单位根据年初设定的绩效目标，“2019年度森林公园绿化树木以及花化彩化及桃花等进行补植、补种、抚育、施肥”项目自评得分为100分。该项目年初预算中1、对森林公园1000亩绿化树木以及花化、彩化及桃花等进行补植、补种、抚育施肥、病虫害防治；2、护林防火及管护和档案建设等。通过森林公园的项目建设及成果，为我县生态环境及旅游业提供依据。项目指标满意度达95%。

我单位根据年初设定的绩效目标，“2019年度森林公园绿化树木以及花化彩化及桃花等进行补植、补种、抚育、施肥”项目自评得分为100分。该项目年初预算中1、对森林公园1000亩绿化树木以及花化、彩化及桃花等进行补植、补种、抚育施肥、病虫害防治；2、护林防火及管护和档案建设等。通过森林公园的项目建设及成果，使森林公园绿化花化效果明显提升，为我县生态环境及旅游业提供依据。存在的问题：由原来的50万项目资金减到了32.68万元，因此导致森林公园项目资金的严重不足。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出0元。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费、反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费、反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。