环江县水果产业发展中心2019年度部门决算及“三公”经费决算情况说明

附件1

环江县水果产业发展中心2019年度部门决算及“三公”经费决算情况说明

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：2019年度部门决算公开报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分： 2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

二、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2019年度政府性基金支出决算情况

五、2019年一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明

六、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

（一）、认真贯彻国家、自治区和市有关水果生产及发展的政策。

（二）、负责全县水果生产发展规划、计划、实施方案的编写。

（三）、重点落实已批准立项实施的水果生产项目和年度水果生产计划任务，为县人民政府提供水果生产信息。

（四）、负责全县水果生产技术指导、技术培训和技术咨询工作。

（五）、负责引进、推广水果新品种和水果生产、加工新技术。

（六）、负责全县水果开发项目编写和评估论证及上报工作，并对上报项目进行跟踪，做好项目的落实。

（七）、调查研究、掌握水果产品流通信息，为产、供、销、加提供服务。

　 （八）承办自治县人民政府交办的其他事项。 

二、部门决算单位构成

本部门是财政全额拨款的参照公务员管理的事业单位。内设机构：（1）秘书股；（2）生产技术股。

本部门人员编制总数为11人，其中事业编制11人。实有财政供养人数9人，其中事业在职7人，政府购买服务人员1人。

第二部分：2019年度部门决算公开报表

公开的2019年度本部门决算报表共8张（详见附表），均取数自2019年度部门决算报表，分别为：

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

表二：收入决算表

单位：万元                     

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

                                                                                                    单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中。2019年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算

单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

说明：环江毛南族自治县水果产业发展中心没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政安排的支出，故本表无数据”。

第三部分：2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2019年度总收入 237.3万元，其中本年收入  184.51万元, 较2018年度决算数减少8.06万元，下降4.2%。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入184.51万元，为本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数减少8.06万元，下降4.2%，主要原因是：项目经费减少。

2.事业收入 0万元。

3.经营收入 0 万元。

4.其他收入0万元.

5.用事业基金弥补收支差额0万元。

6.上年结转和结余52.78万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2018年度决算数减少7.47万元，下降12.4%，主要原因是：项目数量减少。

（二）本部门2019年度总支出237.3万元，其中本年支出 232.03万元, 较2018年度决算数增加33.39万元，增长16.8 %。支出具体情况如下：

1.科学技术支出43.74万元：主要用于全县水果生产科技项目支出。较2018年度决算数增加14.07万元，增加47.42 %，主要原因：①上年有剩余的项目经费结转到今年使用；②由于科技项目增加。

（1）技术研究与开发支出43.74万元：主要用于全县水果生产科技项目支出。较2018年度决算数增加14.07万元，增加47.42 %，主要原因：①上年有剩余的项目经费结转到今年使用；②由于科技项目增加。

2．社会保障和就业支出12.19万元：主要用于按国家规定发放行政事业单位单位基本养老保险等方面的支出。较2018年度决算数减少1.92万元，减少13.61%，主要原因是：年内在职人员减少1名。

（1）行政事业单位单位基本养老保险缴费支出10.39万元：主要用于按国家规定发放行政事业单位单位基本养老保险支出。较2018年度决算数减少3.32万元，减少24.22%，主要原因是：年内在职人员减少1名。

（2）单位离退休支出1.8万元：主要用于发放退休人员生活补助费。较2018年度决算数增加1.8万元，增100%，主要原因是：该经费是2019年新增经费。

3．农林水支出 120.7万元：主要用于落实已批准立项实施的水果生产项目和年度水果生产计划任务及全县水果生产技术指导、技术培训和技术咨询业务工作的支出。较2018年度决算数增加5.82万元，增加5%，主要原因是：2019年增加红心香柚苗木补助经费。

（1）事业运行支出66.65   75.32万元；主要用于人员五险等人员经费及水果业务技术培训方面支出，较2018年度决算数减少8.67万元，减少 11.51 %，主要原因是：年内在职人员减少1名。

（2）科技转化与推广服务42.35万元。主要用于聘用农民技术员经费支出。较2018年度决算数增加17.99万元，增长73.85%，主要原因是:2019年聘请的农民技术员工作月数比2018年的增多，因此发放的工资增加。

（3）其他农业支出10.5万元。主要用于水果项目支出。较2018年度决算数减少4.7万元，减少30.92 %，主要原因是水果项目支出减少。

（4）扶贫——其他扶贫支出0.6万元。主要用于2019年脱贫攻坚扶贫工作支出。较2018年度决算数增加0.6万元，增加100 %，主要原因是：该经费是2019年临时新增经费。

4．住房保障支出6.57 万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2018年度决算数减少1.19万元，减少15.34%，主要原因是：年内在职人员减少1名。

（1）住房公积金支出6.57万元。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2018年度决算数减少1.19万元，减少15.34%，主要原因是：年内在职人员减少1名。

5．其他支出 48.84万元：主要用于主要用于单位干部职工绩效奖金、抚恤金、伙食补助等。较2018年度决算数增加16.61万元，增长51.54%，主要原因是：2019年补发2017年绩效考评奖金。

（1）其他支出 48.84万元：主要用于主要用于单位干部职工绩效奖金、抚恤金、伙食补助等。较2018年度决算数增加16.61万元，增长51.54%，主要原因是：①2019年补发2017年绩效考评奖金；②年内增加一名抚恤金。

6.年末结转和结余 5.26万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数减少48.92万元，下降90.3%，主要原因是：项目经费结余少。

二、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）2019年度一般公共预算财政拨款支出决算 232.03 万元，较2018年度决算数增加33.39 万元，增长16.8 %。其中：基本支出 130.84  万元，项目支出 101.19 万元。

（二）2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 109.35 万元，支出决算为  232.03 万元，完成年初预算的 212.19 %。具体情况如下：

1.行政运行（项）支出年初预算为 0.68 万元，支出决算为   0.59万元，完成年初预算的 87 %。主要减少原因是：商品和服务支出减少；主要用于本部门遗属生活补助经费。

2．事业运行（项）支出年初预算为 69.44  万元，支出决算为 66.65  万元，完成年初预算的 96 %。主要减少原因是：年内在职人员减少1名。主要用于部门所属事业单位人员工资、日常运转发生的支出，如根据国家及自治区规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出和日常公用经费支出。

3、科技转化与推广服务年初预算为21.21万元，支出决算为 42.35万元，完成年初预算的 200 %。主要增加原因是：上年有剩余的经费结转到今年使用。主要用于本单位聘请的农民技术员工资。

4、其他农业支出年初预算为0 万元，支出决算为 10.5万元，完成年初预算的 100 %。主要增加原因是：①上年有剩余的经费结转到今年使用；②年内新增2019年红心香柚苗木补助经费。主要用于本单位关于水果方面的项目支出。

5、事业单位机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为  11.26 万元，支出决算为 10.39  万元，完成年初预算的 92 %。主要减少原因是：年内在职人员减少1名。主要用于本部门所属事业单位按规定的比例计缴的养老保险。

6、其他行政事业单位离退休支出年初预算为  0 万元，支出决算为 1.8  万元，完成年初预算的 100 %。主要增加原因是：该经费是2019年新增经费。主要用于发放退休人员生活补助费。

7、扶贫——其他扶贫支出年初预算为 0万元，支出决算为0.6万元。完成年初预算的 100 %。主要增加原因是：该经费是2019年临时新增经费。主要用于2019年脱贫攻坚扶贫工作支出。 

8、住房公积金年初预算为  6.76 万元，支出决算为 6.57  万元，完成年初预算的 97 %。主要减少原因是：年内在职人员减少1名。主要用于本部门及所属事业单位按规定的比例计缴的住房公积金。

9、其他技术研究与开发支出年初预算为 0 万元，支出决算为43.74万元，完成年初预算的 100 %。主要原因是：①上年有剩余的项目经费结转到今年使用；②由于科技项目增加。 主要用于全县水果生产科技项目支出。

10、其他支出年初预算为 0 万元，支出决算为48.84万元，完成年初预算的 100 %。主要原因是：2019年补发2017年绩效考评奖金。主要用于主要用于单位干部职工绩效奖金、抚恤金、伙食补助等。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出 130.84万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出 87.1 万元，完成年初预算的 134 %。预决算差异主要是：年内单位人员晋升后工资水平提高。

（二）商品和服务支出 17.51 万元，完成年初预算的  204 %。预决算差异主要是：年内单位组织外出考察调研活动增加。

（三）对个人和家庭的补助 26.24 万元，完成年初预算的 437  %。①年内增加死亡抚恤金；②年内增加退休人员生活补助经费。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

环江毛南族自治县水果生产管理局2019年度未有政府性基金收入支出情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

（一）2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算 0.2 万元，完成年初预算的 100 %。其中：公务接待费支出决算 0.2 万元，完成年初预算的 100 %。支出数未超出年初预算数主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严控和压缩“三公”经费相关支出。

（二）2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算数较2018年决算数减少0.08万元，下降29 %，主要原因是；认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严控和压缩“三公”经费相关支出。

具体情况如下：

1. 公务接待费支出0.2万元,国内公务接待批次5次，人次32次，。较2018年决算数减少0.08万元，下降29 %，主要原因是；认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严控和压缩“三公”经费相关支出。

其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2019年本部门机关运行经费支出 66.65 万元，比2018年减少8.67万元，减少12%。主要原因是：年内在职人员减少1名。

（二）政府采购支出情况说明。

2019年度本部门政府采购支出总额 0 万元。

（三）国有资产占用情况说明。

本单位无国有资产占用情况。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

（1）根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算个项目支出开展绩效自评，共涉及资金 10万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2019年度政府性基金预算1个项目支出开展绩效自评，共涉及资金 10万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

（2）组织部门开展了整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出10万元。从评价情况来看一年来，本单位能认真履行职责，做好全县水果生产发展规划、计划、实施方案的编写；重点落实已批准立项实施的水果生产项目和年度水果生产计划任务，为县人民政府提供水果生产信息；完成全县2019年度水果生产技术指导、技术培训和技术咨询工作。同时引进、推广水果新品种和水果生产、加工新技术。做好调查研究、掌握水果产品流通信息，为产、供、销、加提供服务。很好的完成自治县人民政府交办的其他事项。 工作经费及时落实到位，保证了各项工作的按时、有序开展；业务管理和财务管理制度比较健全，并能得到贯彻执行，整体支出绩效评价效果较好，达到了预期目标。

2.项目绩效自评结果情况。我单位根据年初设定的绩效目标，“水果技术培训工作”项目自评得分为100 分。该项目年初预算中培训农民技术骨干1500人次，面上培训农民1500人次，发放技术资料1000份。截止2019年底我单位共举办水果技术班54期，培训农户2200人次，其中贫困人口213人，发放技术资料2300份。通过培训，实现重点产区技术服务全覆盖；使受训农户基本掌握果树栽培技术;水果产量、品质得到提升，从而增加果农收入。受训农户满意度达95%以上。

我单位根据年初设定的绩效目标，“水果技术培训工作”项目自评得分为100 分。该项目年初预算中培训农民技术骨干1500人次，面上培训农民1500人次，发放技术资料1000份。截止2019年底我单位共举办水果技术班54期，培训农户2200人次，其中贫困人口213人，发放技术资料2300份。通过培训，实现重点产区技术服务全覆盖；使受训农户基本掌握果树栽培技术。存在的问题：大量搞农资销售的老板为了更好的销售自家农资产品，找一些自称技术员的人员下乡忽悠果农，表面是技术指导，实则为了推销自家农资。因技术不到位导致农民果树减产。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。