环江县茧丝绸行业管理办公室 2019年度部门决算及 “三公”经费决算情况说明

附件1

环江县茧丝绸行业管理办公室

2019年度部门决算及

“三公”经费决算情况说明

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：2019年度部门决算公开报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分： 2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

二、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2019年度政府性基金支出决算情况

五、2019年一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明

六、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

1、参与研究制定我县蚕桑生产政策、技术政策，起草拟定有关蚕桑茧丝绸产业管理文件并组织实施;

2、参与全县蚕桑生产规划、计划，研究落实有关优惠配套措施，综合运用市场经济的调节作用，引导生产；

3、配合开展蚕桑科技、教育、技术培训、推广工作，组织产业重点科研课题攻关和推广工作；

4、宏观管理和部署落实全县的蚕茧收烘网点布局，组织、协调、监督产业企业做好全县蚕茧收烘、调运工作；

5、协调经营企业与协收单位、群众这间关系，做好产业生产服务及市场管理工作;

6、配合开展产业招商引资工作；

二、部门决算单位构成

2019年度环江县茧丝绸行业管理办公室决算报表由 1 个单位决算报表构成，为环江县茧丝绸行业管理办公室本级，是财政全额拨款事业单位。

第二部分：2019年度部门决算公开报表

公开的2019年度本部门决算报表共8张（详见附表），均取数自2019年度部门决算报表，分别为：

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 本部门2019年没有“三公”经费资金收入，也没有“三公”经费资金安排的支出，故本表无数据。

本部门2019年没有政府性基金预算资金收入，也没有政府性基金预算资金安排的支出，故本表无数据。

第三部分：2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2019年度总收入194.67万元，其中本年收入194.67  万元, 较2018年度决算数减少13.09万元，下降6.3 %。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入194.67万元，为本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数减少13.09万元，下降6.3 %，主要原因是人员退休及项目资金减少。

2.事业收入 0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2018年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0  %，主要原因是......

3.经营收入 0 万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2018年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降）0  %，主要原因是......

4.其他收入 0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2018年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是......

5.用事业基金弥补收支差额 0 万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2018年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %，主要原因是......

6.上年结转和结余15.44万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加14.97万元，增长3185 %，主要原因是社会保障和就业支出资金和项目资金年末结余。

（二）本部门2019年度总支出 205.19万元，其中本年支出 205.19 万元, 较2018年度决算数增加12.4 万元，增长6.43%。支出具体情况如下：

1.农林水支出（类）178.34元，主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项工作任务、保障单位事业发展而发生的项目支出。较2018年度决算数增加 56.34  万元，增长46.18 %，主要原因是：1、支付上年年末结转的项目资金；2、去年在“其他支出”列支的资金，2019年在农林水支出（类）支出；3、住房公积金在农林水支出中支出。

2.社会保障和就业支出（类）25.75万元，主要用于社会保障与就业、由单位缴纳的基本养老保险费、离退休等的支出。较2018年度决算数增加3.32  万元，增长14.8 %，主要原因是2019年支付离退休人员生活补助费及支付上年年末结转的社会保障和就业支出资金。

3．住房保障支出（类）1.1万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2018年度决算数减少 12.36 万元，下降91.82  %，主要原因是住房公积金在农林水支出中支出。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2018年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0  %，主要原因是......

5.年末结转和结余 4.92 万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数减少 10.52 万元，下降68.13 %，主要原因是社会保障和就业支出资金没有结余数和项目资金结余数减少。

二、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）2019年度一般公共预算财政拨款支出决算205.19万元，较2018年度决算数增加12.4万元，增长6.43 %。其中：基本支出172.87万元，项目支出 32.32 万元。

（二）2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 161.66万元，支出决算为 205.19 万元，完成年初预算的 126.92 %。具体情况如下：

1.行政运行（项）支出年初预算为 0  万元，支出决算为   0万元，完成年初预算的  %。主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家及自治区规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出和日常公用经费支出。

2．事业运行（项）支出年初预算为  120.82 万元，支出决算为 178.34万元，完成年初预算的 147.6 %。预决算差异为：1、支付上年年末结转的社会保障和就业支出资金和项目资金，2、绩效考评奖没有进行预算，3、退休人员生活补助未作年初预算，4、住房公积金（项）在事业运行中支出。主要用于部门所属事业单位人员工资、日常运转方面的支出。

3、其他扶贫（项）支出年初预算为 0 万元，支出决算为 1.1 万元，完成年初预算的 100 %。预决算差异为：未作其他扶贫（项）预算，年中财政拨入经费。主要用于精准扶贫工作方面的支出。

4、机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出年初预算为27.49万元，支出决算为17.17万元，完成年初预算的 62.45%。预决算差异为：年初多作预算。主要用于社会保障与就业由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

5、其他行政事业单位离退休支出（项）支出年初预算为 0  万元，支出决算为8.58万元，完成年初预算的 100 %。预决算差异为：未作预算，年中财政拨入经费，主要用于支付离退休人员的生活补助支出。

6.行政单位医疗（项）支出年初预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的  %。主要用于部门按规定的比例计缴的医疗保险。

7、事业单位医疗（项）支出年初预算为 0万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的  %。主要用于本部门所属事业单位按规定的比例计缴的医疗保险。

8.住房公积金（项）年初预算为 13.33 万元，支出决算为   1.1万元，完成年初预算的 8.25 %。预决算差异为：住房公积金（项）在事业运行中支出。主要用于本部门及所属事业单位按规定的比例计缴的住房公积金。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明2019年度一般公共预算财政拨款基本支出 172.87 万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出160.32万元，完成年初预算的 132.28 %。预决算差异为年度正常凋资及发放绩效考评奖。

（二）商品和服务支出3.5万元，完成年初预算的 100 %。无预决算差异。

（三）对个人和家庭的补助9.05万元，完成年初预算的3770.8 %。预决算差异为年中补发、发放退休人员生活补助费。

（四）资本性支出万元，完成年初预算的 %。

......

四、2019年度政府性基金支出决算情况

（一）2019年度政府性基金支出 0 万元，较2018年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降） %。其中：基本支出 0  万元，项目支出 0 万元。

（二）2019年度政府性基金支出年初预算为 0 万元，支出决算为0 万元，完成年初预算的  %。具体情况如下：

如：1.国家电影事业发展专项资金及对应专项债务收入安排的支出（项）年初预算为 0 万元，支出决算为0 万元，完成年初预算的  %。主要用于……

2.……

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

（一）2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算0万元，完成年初预算的 %。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，完成年初预算的 %；公务用车购置及运行费支出决算0万元，完成年初预算的 %；公务接待费支出决算0万元，完成年初预算的 %。支出数未超出年初预算数主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严控和压缩“三公”经费相关支出。

（二）2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算数较2018年决算数增加（减少）0万元，增长（下降） %，主要原因是......

具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，较2018年决算数增加（减少）0万元，增长（下降） %。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组 0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：

2.公务用车购置及运行费支出 0 万元。其中：

（1）公务用车购置支出0万元。较2018年决算数增加（减少）0万元，增长0 %。

（2）公务用车运行费支出 0 万元。要用于单位机要文件交换、城区乡镇因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2019年本单位开支财政拨款的公务用车保有量为辆，全年运行费支出 0 万元，平均每辆 0万元。2018年决算数较2018年决算数增加（减少）0 万元。

3.公务接待费支出0 万元,国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。较2018年决算数增加（减少）0 万元。

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2019年本部门机关运行经费支出 0 万元，比2018年增加（减少）0 万元，增长0 %。

（二）政府采购支出情况说明。

2019年度本部门政府采购支出总额 14.88 万元，其中：政府采购货物支出 14.88 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的 %，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车辆、一般执法执勤用车辆、特种专业技术用车辆、其他用车辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备台（套），100万元以上专用设备台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

（1）根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算 0个项目支出开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占一般公共预算项目支出总额的%。组织对2019年度政府性基金预算0个项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的%。

（2）组织部门开展了整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出0 万元。本部门尚未开展部门整体支出绩效评价试点工作。

2.项目绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，小蚕共育室冷库示范项目建设项目自评得分为 100 分。该项目年初预算一般公共预算支出 7.1 万元，支出决算为7.1 万元。2019年度的小蚕共育室冷库示范项目建设共两个点，分别建设在驯乐乡康宁村和长美乡内同村，于2019年8月1日建设竣工并验收合格交付使用，经过8--10月份共5批共育用叶冷藏使用，桑叶保鲜效果良好，保持期可达7天，达到预期效果，共育室工作人员反映良好，起到了示范带动推广的作用。存在的问题：因资金问题，只能在全县建设两个示范点,示范辐射的范围有限。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。