环江县供销社2019年度部门决算及 “三公”经费决算情况说明

环江县供销社2019年度部门决算及

“三公”经费决算情况说明

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：2019年度部门决算公开报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分： 2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

二、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2019年度政府性基金支出决算情况

五、2019年一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明

六、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

理事会职能：

1.贯彻执行国家、自治区、自治县人民政府和上级联合社关于深化供销合作社改革的决定，研究拟订全县供销合作社发展战略和发展规划、指导全县供销合作社的改革和发展。

2.指导基层供销合作社为农业、农村、农民提供综合服务，促进城乡商品流通和市场经济发展，按照《农民专业合作社法》的规定，对我县供销社的农民专业合作社的建设和发展给予指导、扶持、服务农村专业合作经济组织发展，构建新型农业社会化服务体系的公共服务平台。

3.向县政府和有关部门反映农民社员及供销合作社的意见和要求，维护广大农民社员和供销合作社的合法权益。

4.宣传贯彻党中央、国务院和自治区党委、自治区人民政府、河池市及本县有关农村经济工作和社会发展的方针政策。

5.对全县供销社改制企业的资产确认和改制后的资产运营管理，确保国有资产和社有资产保值增值。

6.组织实施国家委托和本社下达的各项计划。

7.负责全县供销合作社职工的教育、业务培训、考核调配工作。

8.负责合法生产的烟花爆竹统一收购、统一配送给合法的经营摊点。

9.负责社员股金清理整顿后续工作、制定追收社员股金欠款偿还举债工作方案关组织实施。

10.承办自治区和河池市业务主管部门及自治县县委、县人民政府交办的其他事项。

监事会职能：

1.监督理事会对国家和自治区有关法律、法规和政策的执行情况。

2.监督理事会对国家和自治区委托的各项经济、社会任务的完成情况。

3.监督社有资产的管理及运营,探索理事会对监督社有企业规避风险、防控损失方面的途径和方法。

4.开展调查研究，了解和把握供销合作社改革发展中面临的新形势、新任务，提出有价值的意见和建议，为理事会正确决策提供参考。

5.提议临时举行理事会全体会议。

二、部门决算单位构成

（一）机构设置情况

根据以上职能，自治县供销联社内设3个股。

1.办公室

2.财会审计股

3.综合业务股

（二）人员构成情况。

实有人数8人，人员编制控制数6人，其中：理事会主任(正科)1名，监事会主任(正科)1名，理事会副主任(副科)1名，监事会副主任(副科)1名。

第二部分：2019年度部门决算公开报表

公开的2019年度本部门决算报表共8张（详见附表），均取数自2019年度部门决算报表，分别为：

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

本部门2019年没有“三公”预算财政拨款资金收入，也没有“三公”预算财政拨款资金安排的支出，故本表无数据。

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

本部门2019年没有政府性基金预算财政拨款资金收入，也没有政府性基金预算财政拨款资金安排的支出，故本表无数据。

第三部分：2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2019年度总收入269.67万元，其中本年收入269.67万元, 较2018年度决算数减少640.27万元，下降70 %。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入269.67万元，为本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数减少640.27万元，下降70%，主要原因是2019年只获得自治区财政补助3个综合改革项目，比去年减少4个，无任何其他费用的增加。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2018年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

3.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2018年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2018年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2018年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

6.上年结转和结余33.58万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加30.25 万元，增长908.40%，主要原因是2018年底财政资金紧缺，本单位部分项目资金未批复支出，故结转2019年度使用。

（二）本部门2019年度总支出239.42万元，其中本年支出239.43万元, 较2018年度决算数增加减少682.52万元，下降74%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元，主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项工作任务、保障单位事业发展而发生的项目支出。较2018年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

2.社会保障和就业支出18.03万元，主要是用于机关单位基本养老保险缴费。

3.农林水支出0.33万元：主要是用于后援村及驻村干部差旅费和办公费支出。

4．商业服务业等支出221.08万元，主要用于职工工资福利支出、住房公积金、对个人和家庭的补助、生活补助等支出。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2018年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

6.年末结转和结余33.58万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加30.25万元，增长908.40 %，主要原因是2018年底财政资金紧缺，本单位部分项目资金未批复支出，故结转2019年度使用。

二、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）2019年度一般公共预算财政拨款支出决算239.43万元，较2018年度决算数减少640.27万元，下降70%。其中：基本支出135.49万元，项目支出103.94万元。

（二）2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为142.99万元，支出决算为269.67万元，完成年初预算的188.60%。具体情况如下：

1.农林水支出中的对单位后援村和扶贫干部的补助年初预算为0.33万元，支出决算为0.33万元，完成年初预算的100%，主要是用于后援村建设和扶贫干部下乡差旅费支出。

2. 社会保障和就业支出18.03万元，其中机关事业单位基本养老保险缴费11.03万元，主要是用于机关单位基本养老保险缴费。其他行政事业单位离退休支出7万元，主要用于向退休人员发放的生活补助。

3.商业服务业等支出221.08万元，主要用于职工工资福利支出、住房公积金、对个人和家庭的补助、本单位日常运作基本支出等。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出135.49万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出117.85万元，完成年初预算的164%。主要原因是薪级工资调增，机关养老、公积金基数增长，绩效奖金发放25.49万元等支出增加。

（二）商品和服务支出4.40万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助 13.23万元，完成年初预算的376%。主要原因是2019年新增1名退休人员，退休人员补助调整，新增发放退休人员生活补助,7万元。

（四）资本性支出 0万元，完成年初预算的 0 %。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

（一）2019年度政府性基金支出0万元，较2018年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

（二）2019年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。具体情况如下：

1.国家电影事业发展专项资金及对应专项债务收入安排的支出（项）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

（一）2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算0万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，完成年初预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，完成年初预算的0 %；公务接待费支出决算0万元，完成年初预算的0%。

（二）2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算数较2018年决算数增加（减少） 0万元，增长（下降）0%。

具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，较2018年决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %。全年使用财政拨款安排出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计 0人次。

2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

（1）公务用车购置支出万元。较2018年决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

（2）公务用车运行费支出0万元。主要用于单位机要文件交换、城区乡镇因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2019年本单位开支财政拨款的公务用车保有量为辆，全年运行费支出万元，平均每辆万元。2018年决算数较2018年决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

3.公务接待费支出0万元,国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。较2018年决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2019年本部门机关运行经费支出0万元，比2018年增加（减少）0万元，增长（降低）0 %。

（二）政府采购支出情况说明。

2019年度本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0  万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车辆0辆、一般执法执勤用车辆0辆、特种专业技术用车辆0辆、其他用车辆0辆。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

（1）根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算1个项目支出开展绩效自评，共涉及资金15.20万元，占一般公共预算项目支出总额的5.6%。组织对2019年度政府性基金预算0个项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

（2）组织部门开展了整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出15.20 万元。从评价情况来看，一年来，我单位能认真履行职责，完成全年政府布置的各项工作，做好统筹协调、各类重要工作文稿起草、重要会议服务、督查、机要、保密、信息、后勤服务、自治区党委及各厅局领导机关文件资料的印刷等工作；全年召开全系统会议两次以上，协调布置全系统工作任务和工作总结；全系统开展业务培训两次以上、开展农业技能培训三次以上，通过培训增强供销社职工技能，增强为农服务能力，更好的为全县“三农”提供综合服务；工作经费及时落实到位，保证了各项工作的按时、有序开展；业务管理和财务管理制度比较健全，并能得到贯彻执行，整体支出绩效评价效果较好，达到了预期目标。

2.项目绩效自评结果情况。我单位根据年初设定的绩效目标，“工作经费”项目自评得分为100分。该项目按照年度绩效目标要求，完成全年政府布置的各项工作和全供销系统16个企业的各项会议、培训及协调工作。全年召开全系统会议两次以上，协调布置全系统工作任务和总结工作；全系统开展业务培训两次以上、开展农业技能培训三次以上，通过培训增强供销社职工技能，增强为农服务能力，更好的为全县“三农”提供综合服务。提升全系统职工满意度100%。

我单位根据年初设定的绩效目标，“工作经费”项目自评得分为100 分。该项目年初预算中召开全系统会议和16个企业的业务培训，全年召开全系统会议2次以上，布置全系统全年工作任务、协调好系统内部各项工作的开展，及时总结，发现问题及时整改；全系统开展业务培训2次以上、开展农业技能培训3次以上，共计600人次以上，通过培训增强供销社职工技能，增强为农服务能力，更好的为全县“三农”提供综合服务。通过业务培训和协调工作使全系统工作顺利进行，确保单位工作正常运转，圆满完成政府布置的各项工作任务。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。