环江毛南族自治县文学艺术界联合会 2019年度部门决算及 “三公”经费决算情况说明

环江毛南族自治县文学艺术界联合会

2019年度部门决算及

“三公”经费决算情况说明

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：2019年度部门决算公开报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分： 2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

二、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2019年度政府性基金支出决算情况

五、2019年一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明

六、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、 主要职能

环江毛南族自治县文学艺术界联合会（简称县文联）是全县文艺家和文艺工作者的群众组织；是自治县党委领导下的专业性人民团体，是党的宣传思想战线和社会主义精神文明建设的重要组成部分。

（一）开展文学艺术创作，推动全县文学艺术界多出作品、多出精品、多出人才，大力发展和繁荣社会主义文艺事业。

（二）举办各种类型的文艺培训，辅导、研究等活动，开展文学艺术交流和联谊，活跃创作思想，提高创作水平，培养和造就各民族文艺人才。

（三）配合党委和政府的中心工作，开展和举办各种文艺门类的宣传，展览活动，活跃群众文化生活，促进社会主义精神文明建设。

（四）评选表彰优秀文艺和文学艺术工作者，加强文艺界的联系和团结，反映文艺工作者的呼声和要求，维护文艺工作者的合法权益。为文艺家和文艺工作者服务。

（五）对所属全县性的各种文艺家协会进行管理和领导。

（六）主管、主办文联县级文艺报刊；编制出版《环江文艺》杂志。

（七）承办自治县党委、自治县人民政府及上级主管部门的有关文艺活动事项。

二、部门决算单位构成

环江毛南族自治县文学艺术界联合会是参照公务员管理的行政事业单位，人员编制总数为3人，其中行政编制0人，事业编制3人，机关后勤服务中心聘用人员控制数0人。实有财政供养人数7人，其中行政在职0人，事业在职4人，离退休人员3人（其中离休0人）。县文联是一级预算单位，单户录入，无下属单位。

第二部分：2019年度部门决算公开报表

公开的2019年度本部门决算报表共8张（详见附表），均取数自2019年度部门决算报表，分别为：

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

部门：环江毛南族自治县文学艺术界联合会                                                                                     金额单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

本部门2019年没有“三公”经费预算及支出，故本表无数据。

本部门没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据

第三部分：2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2019年度总收入89.06万元，其中本年收入80.22万元, 较2018年度决算数增加1.43万元，增长1.63 %。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入80.22万元，为本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数减少7.41万元，下降8.45%，主要原因是年初有结转结余8.85万元。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

3.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余8.85万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加8.85万元，增长100 %，主要原因是上年没有结转和结余

（二）本部门2019年度总支出 83.71万元，其中本年支出83.71万元, 较2018年度决算数增加4.93万元，增长6.3 %。支出具体情况如下：

1. 201一般公共服务支出（类）75.05万元，主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项工作任务、保障单位事业发展而发生的项目支出。较2018年度决算数增加20.04万元，增长36.42%，主要原因是为保证日常运转发生的基本支出和按规定预留的绩效工资。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，确保联合会正常运转的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

2. 208社会保障和就业支出8.66万元。主要用于单位为职工缴纳的基本养老、基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金。较2018年度决算数增加1.14万元，增长15.16%，主要原因是申报基数调整。

3．221住房保障支出（类）4.82万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

5.年末结转和结余5.35万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数减少3.5 万元，下降39.55 %，主要原因是本年预算一般公共服务支出行政运行费用为《环江文艺》经费预算，上年结转结余2.95万元，本年实际结算9.85万元。本年预算宣传事物行政运行64.35万元，上年结转结余5.89万元，实际开支65.19万元。其中：基本支出57.43万元，主要用于联合会为保证日常运转发生的基本支出和按规定预留的绩效工资。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，确保联合会正常运转的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。项目支出7.76万元。主要用于《民族文学》项目征订费等，本年项目支出结余4.90万元尚未结算支付。另外，其他扶贫资金0.3万元及宣传事物（行政运行）0.15万元尚未结算支付。

二、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）2019年度一般公共预算财政拨款支出决算83.71万元，较2018年度决算数增加20.04万元，增长36.42%%。其中：基本支出   57.44万元，项目支出17.62万元。

（二）2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为51万元，支出决算为 75.05万元，完成年初预算的 100%。具体情况如下：

1.行政运行（项）支出年初预算为 8万元，支出决算为 9.86 万元，完成年初预算的 100 %。主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家及自治区规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出和日常公用经费支出。本年预算一般公共服务支出行政运行费用为《环江文艺》经费预算，上年结转结余2.95万元，本年实际结算9.86万元。本年预算宣传事物行政运行64.35万元，上年结转结余5.89万元，实际开支65.19万元。其中：基本支出57.44万元，主要用于联合会为保证日常运转发生的基本支出和按规定预留的绩效工资。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，确保联合会正常运转的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。项目支出7.76万元。主要用于《民族文学》项目征订费等，本年项目支出结余4.90万元尚未结算支付。

2．事业运行（项）支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，主要用于部门所属事业单位人员工资、日常运转方面的支出。

3、……

4、……

5.行政单位医疗（项）支出年初预算为0万元，支出决算为 0万元，完成年初预算的0%。主要用于部门按规定的比例计缴的医疗保险。

6、事业单位医疗（项）支出年初预算为 0万元，支出决算为   万元，完成年初预算的0 %。主要用于本部门所属事业单位按规定的比例计缴的医疗保险。

7.住房公积金（项）年初预算为4.43万元，支出决算为4.82万元，完成年初预算的100 %。主要用于本部门及所属事业单位按规定的比例计缴的住房公积金。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明2019年度一般公共预算财政拨款基本支出57.44万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出58.63万元，完成年初预算的100 %。

（二）商品和服务支出5.07万元，完成年初预算的 100%。

（三）对个人和家庭的补助2.39万元，完成年初预算的100 %。

（四）资本性支出0万元，完成年初预算的0 %。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

（一）2019年度政府性基金支出0 万元，较2018年度决算数增加0 万元，增长0 %。其中：基本支出 0万元，项目支出0万元。

（二）2019年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的 0%。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

（一）2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算0万元，完成年初预算的0 %。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，完成年初预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算  0万元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算0万元，完成年初预算的0%。支出数未超出年初预算数主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严控和压缩“三公”经费相关支出。

（二）2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算数较2018年决算数增加0 万元，增长0 %。

具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组 0个，全年因公出国（境）团组共计 0个，累计 0人次。

2.公务用车购置及运行费支出 0万元。其中：

（1）公务用车购置支出0万元。

（2）公务用车运行费支出0万元。主要用于单位机要文件交换、城区乡镇因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2019年本单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

3.公务接待费支出0万元,国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2019年本部门机关运行经费支出0万元，比2018年增加0 万元，增长0%。

（二）政府采购支出情况说明。

2019年度本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的0 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车辆0辆、一般执法执勤用车辆0辆、特种专业技术用车辆0辆、其他用车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

（1）根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算1个项目支出开展绩效自评，共涉及资金7.2万元，占一般公共预算项目支出总额的47.36%。组织对2019年度政府性基金预算0个项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

（2）组织部门开展了整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出0万元。本部门尚未开展部门整体支出绩效评价试点工作。

2.项目绩效自评结果情况。

    本部门尚未开展部门整体支出绩效评价试点工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附表：环江县文联2019年部门决算公开报表