环江毛南族自治县教育局 2019年部门决算及“三公”经费决算情况说明

      环江毛南族自治县教育局

2019年部门决算及“三公”经费决算情况说明

目    录

第一部分：环江毛南族自治县教育局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县教育局2019年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县教育局2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

二、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2019年度政府性基金支出决算情况

五、2019年一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明

第四部分、名词解释。

第一部分：环江毛南族自治县教育局概况

一、主要职能

（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律法规；拟订全县教育改革与发展规划并组织实施。
    （二）编制本县教育事业发展规划并检查实施情况，向自治县人民政府和上级教育部门作出报告。
    （三）督促检查全县贯彻执行教育方针、政策、法令、法规和上级的各项规定；评估指导全县教育教学工作。
    （四）负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调，指导普通高中教育、职业技术教育、成人教育、民族教育、幼儿教育和特殊教育工作。
    （五）负责全县教育系统校长队伍、人才队伍和教师队伍建设，包括校长岗位培训、后备干部队伍建设、教师学历教育、继续教育等。
    （六）负责组织全县做好中考、高中毕业会考、高考的考务工作、招生录取工作和中小学学籍管理工作。
    （七）按照中央关于全面推进素质教育要求，负责教育教学管理、教育教学改革及教育教学科学研究工作，检查指导全县实施素质教育工作，并组织推广先进的教育教学经验。
    （八）检查指导学校教育教学设备的装备、管理和使用工作。
    （九）检查指导全县开展电化教育和信息化教学工作。
    （十）负责全县教师初级专业技术职务资格的评审，中、高级专业技术职务资格的申报工作。按照管理权限对教师进行考核、聘任、奖惩、晋升等工作。
    （十一）负责监督审计全县教育经费和教育基建经费拨付及教育附加费和教育费附加的征收、管理与使用工作。
    （十二）负责全县中小学校教学教育常规管理评估工作，指导全县中小学、中职学校德育、体育、卫生、艺术、安全工作以及团组织和少先队工作。
    （十三）指导全县的教育督导工作，组织和指导对中等及中等以下教育，扫除青壮年文盲工作的督导检查和评估工作，指导基础教育发展水平、质量的监测工作。
    （十四）检查指导基础教育阶段民办教育、高中阶段民办教育办学工作。
    （十五）负责指导全县学生资助管理工作。
    （十六）负责语言文字和指导推广普通话工作。
    （十七）完成自治县人民政府交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

（一）内设机构情况

教育局有十四个内设机构，分别为：行政办公室、党委办公室、绩效办、整改办、规划建设股、计划财务股、职业教育与成人教育股、教育督导室、人事股、电教站、德育室、安全办、语委办、学前教育中心。
  （二）二层机构情况

    教育局有六个二层机构分别为：学生资助管理中心、教育经费代管中心、青少年校外活动中心、招生考试服务中心、教育科学研究室、基础教育股。

（三）下属机构情况

教育局下属机构有33个，其中小学16个，初中12个，普通高中2个，职业技术学校1个，幼儿园1个，特教学校1个。

第二部分：环江毛南族自治县教育局2019年部门决算报表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县教育局2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况。

（一）本年收入总计81401.69万元，比上年增加23874.83万元，增长42%。

1.财政拨款收入77131.71万元，为环江毛南族自治县本级财政当年拨付的资金，比上年增加21062.97万元，增长38%，主要原因是（1）绩效考评奖励金标准提高；（2）在职干部职工工资正常晋升；（3）工资晋升后，养老保险金及住房公积金比去年有所增加。

2.事业收入1641.03万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。比上年增加468.96万元，增加40%，主要原因是:1.公办幼儿园在园幼儿人数增加，学前教育保教费标准提高；2.公办普通高中在校学生数增加,住宿费增加。

3.经营收入 0万元，教育系统无此类收入。

4.其他收入2604.96万元,比上年增加2318.91万元，增长811%，主要是今年教师绩效考评奖增加2318.91万元。

5.用事业基金弥补收支差额0万元.

6.上年结转和结余13802.84万元，主要是以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入的结转和结余。较2018年度决算数减少1315.10万元，下降9%，主要是本年度各项经费支出执行比上年度强。

   （二）本部门2019年度总支出81401.69万元，其中本年支出81401.69万元，较2018年度决算数增加21629.8万元，增加36 %。支出主要包括：

1.教育支出74511.70万元，主要用于全县教育系统人员工资及为开展教育教学活动的支出。较2018年度决算数增加25221.81万元，增加51%，主要是教育各项收支比上年度均有所增加。

2.社会保障缴费支出4858.04万元，主要用于缴纳教职工“五险”。较2018年度决算数增加525.83万元，增加12%，主要是工资晋升后，教职工“五险”比去年有所增加。

3.农林水支出1990.90万元，主要用于扶贫资金支出。

4.其他支出41.06万元，主要是2019年绩效考评奖励金。

5.结余分配0万元。

6.年末结转和结余13802.84万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入的结转和结余。

二、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

（一）环江毛南族自治县教育局2019年度一般公共预算财政拨款支出决算数77131.71万元，较2018年度决算数增加19489.84万元，增长34%。其中：基本支出37446.25万元，项目支出39685.46万元。

（二）2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为77131.71万元，支出决算数为77131.71万元，完成年初预算的100%。具体情况如下：

1.行政运行67.30万元，其他教育管理事务支出927.28万元，学前教育3140.21万元，小学教育14631.75万元，初中教育8550.85万元，高中教育7466.92万元，高等教育284.49万元，其他普通教育支出25547.52万元，中等职业教育587.16万元，特殊教育232.97万元，其他教育附加安排的支出372.59万元，其他教育支出8456.68万元，社会保障和就业支出4858.04万元，农林水（扶贫）支出1990.90万元，其他支出17.07万元。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出37446.26万元，其中：人员经费36977.94万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、聘用人员工资等；公用经费468.32万元，主要包括：办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业费、维修费、差旅费、劳务费等。支出具体如下：

（一）工资福利支出35024.21万元，完成年初预算的117%，主要原因是工资福利有所提高。

（二）商品和服务支出468.32万元，完成年初预算的111 %。主要原因是教育局机关及各学校严格控制商品和服务支出。

（三）对个人和家庭的补助1953.73万元，完成年初预算的-83 %，主要原因是年中有怃血金的增加。

四、2019年度政府性基金支出决算情况。

（一）2019年度政府性基金支出24万元，较2018年度决算数减少0.61万元，下降2%。其中：基本支出0万元，项目支出24万元。

（二）2019年度政府性基金支出年初预算为24万元，支出决算为24万元，完成年初预算的100%。其中，用于教育事业的彩票公益金支出24万元。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

（一）2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算3.70万元，完成年初预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，完成年初预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，完成年初预算的100%；公务接待费支出决算3.70万元，完成年初预算的100%。支出数未超出年初预算数。

（二）2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算数较2018年决算数减少0.08万元，下降2%，主要原因是教育局机关及各学校严格执行环江毛南族自治县公务接待管理规定，严格控制公务接待支出。

1. 因公出国（境）费支出0万元，较2018年决算数无增减。

2.公务用车购置及运行费支出0万元，所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出3.70万元,国内公务接待58批次，426人次，国（境）外公务接待0批次。公务接待费支出比上年减少0.08万元，下降2%，减少的原因主要是教育局机关及各学校严格执行环江毛南族自治县公务接待管理规定，严格控制公务接待支出。

六、其他重要事项情况说明。

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2019年本部门机关运行经费支出67.3万元，比2018年减少6.23万元，降低8%。减少的主要原因是：教育系统严格执行贯彻中央八项规定精神,减少行政运行成本。

（二）政府采购支出情况说明

2019年度本部门政府采购支出总额25058.32万元，其中：政府采购货物支出1391.11万元、政府采购工程支出23642.21万元、政府采购服务支出25万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2019年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是环江高中2辆，主要用于教育教学业务开展所需的燃料费、维护费、保险费等；单位价值50万元以上通用设备3台。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

（1）根据财政预算管理要求，2019年我局预算绩效评价项目为“公办普通高中生均公用经费”；涉及一般公共预算当年财政拨款284.4万元，绩效评价结果显示，该项目支出绩效达到了项目申请时设定的各项绩效目标，通过认真落实《关于印发广西公办普通高中生均公用经费财政拨款基本标准的通知》（桂财教〔2014〕253号精神，按400元/生/年的标准下拨生均公用经费，减轻普通高中学生家庭经济负担，改善学校办学件，普通高中在校生享受比例100%，普通高中师生及社会群众的满意度达99%以上。

（2）本部门尚未开展部门整体支出绩效评价试点工作。

  2.项目绩效自评结果情况。

      我部门根据年初设定的绩效目标，共设定了16个绩效项目，每个项目自评为93分以上。例如2019年教育现代化推进工程（第一批）中央基建投资预算项目为环江二高教学综合楼及运动场扩建项目及明伦生态移民小学教学综合楼，项目总投资2420万元（其中环江二高教学综合楼及运动场扩建项目1670万元，明伦生态移民小学教学综合楼750万元）。本项目自评分为93分，评价等级为优秀等级，达到预期绩效目标。在2019年完成项目的前期工作，2个项目均已开工建设，并完成主体建设，达到预期目的。该项目属公益性项目，项目实施后，社会群众对该项目的实施满意度为100%。由于地方财力不足，影响支付进度，工程进度缓慢。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

广西河池市环江毛南族自治县教育系统.XLS

环江毛南族自治县教育局

2020年10月16日