环江毛南族自治县民政局2018年部门决算

环江毛南族自治县民政局

2018年部门决算

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第一部分：民政局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：民政局2018年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：民政局2018年度部门决算情况说明

一、2018 年度收入支出决算总体情况。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：民政局概况

一、主要职能

（1）拟订全县民政事业发展规划，并组织实施和监督检查；指导全县民政工作。

（2）依法承担社会团体、民办非企业单位的登记管理和监察责任。

（3）负责全县优抚对象的优待、抚恤和补助工作；负责革命烈士褒扬和烈士纪念建筑物的建设和管理工作；负责退役伤残军人和国家机关工作人员的残级评定的呈报工作；负责县拥军优属拥政爱民工作领导小组办公室的日常工作。

（4）负责全县退役士兵、转业士官、复员干部、军队移交地方管理的离退休干部和无军籍退休退职职工的接收安置工作。

（5）拟定全县救灾减灾工作政策，负责组织、协调全县的救灾工作；组织自然灾害救助应急体系建设，负责组织核查、上报和统一发布灾情，接收、管理、分配救灾款物并监督使用；组织、指导救灾捐赠工作；承担自治县抗灾救灾工作领导小组办公室日常工作。

（6）研究制定全县社会救助政策；健全全县城乡社会救助体系；组织和实施城乡低保、五保供养、医疗救助、临时救助、生活无着落人员救助工作；监督检查全县社会救助资金管理和使用；监督检查全县五保供养机构建设。

（7）拟定全县城乡基层群众自治组织建设和社区建设政策，指导全县城乡社区服务体系建设，提出加强和改进城乡基层政权建设的建议，推动基层民主政治建设。

（8）拟定全县行政区划管理政策和行政区域界线、地名管理办法；负责村级行政区域的设立、撤销、命名、变更、界线变更及政府驻地迁移的审核申报工作；负责地名管理，承办重要的自然地理实体地名命名、更名的审核申报工作；组织和实施行政区域界线的勘定和管理工作；调处边界争议；负责地名和地名标志的设置和管理工作。

（9）拟订社会福利事业发展规划，指导全县社会福利事业；指导全县社会慈善、社会捐助、群众互助等社会扶助活动，促进慈善事业发展；组织和指导老年人、孤儿和残疾人等特殊群体权益保障工作。

（10）指导全县民政社会事务管理工作。指导婚姻登记管理工作，倡导婚姻习俗改革；拟定全县殡葬工作发展计划，推进殡葬改革；负责殡仪馆建设和核准公墓建设；负责全县国内收养登记工作；负责流浪乞讨人员救助和流浪未成年人保护工作，负责救助管理站的管理和指导工作。

（11）会同有关部门拟定全县社会工作发展规划，推进社会工作人才队伍建设和相关志愿者队伍建设。

（12）负责民政事业财务工作，指导、监督民政事业经费的管理和使用；负责民政业务统计工作。

（13）负责县老龄工作委员会办公室日常工作，指导乡（镇）开展老龄工作。

(14)承办县委、县府和市民政局交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

民政局设10个内设机构：

（1）办公室

负责文电、会务、机要、档案、信访、政务公开、纪检监察、督查督办、政务协调、安全保密工作，承担民政宣传信息管理工作。组织、协调、推进民政部门依法行政；承担机关有关规范性文件的合法性审核工作；负责民政法制普及宣传教育工作。

（2）民间组织管理股（行政审批办公室）

按照管理权限对社会团体、民办非企业单位进行登记管理和执法监察；承担和监督全县社会团体、民办非企业单位的登记管理工作；牵头负责本局行政审批事项。

（3）优抚股（县拥军优属拥政爱民工作领导小组办公室）

负责贯彻落实国家的抚恤、优待政策。负责现役军人优待金兑现和优抚对象的抚恤工作；负责办理调整提高优抚对象定期补助标准、褒扬革命烈士工作；负责烈士纪念建筑物的建设和管理工作；指导、协调拥军优属活动，支援军队和国防建设；负责革命烈士材料的搜集、编纂工作；承办县双拥工作领导小组办公室的日常工作。

（4）退伍军人和军队离退休干部安置办公室

拟定全县退伍军人和军队离退休干部安置计划并组织实施；承担军队移交地方管理的离退休干部、无军籍退休退职职工的接收安置工作；承担退役士兵、复员干部、伤病残军人的接收安置工作；指导全县退役士兵职业技能培训和就业工作。

（5）救灾救济股（县抗灾救灾工作领导小组办公室）

拟订全县救灾减灾工作计划；承办对救灾组织的协调工作；负责自然灾害救助应急体系建设；承办全县的灾情核查、统计、上报和发布工作；承办救灾救济款物管理、分配及监督使用工作；会同有关方面组织协调紧急转移安置灾民、因灾损毁民房恢复重建补助和灾民生活救助；承办县本级生活类救灾救济物资的储备工作；组织和指导救灾救济捐赠。

 (6)基层政权和社区建设股(区划地名办公室)

拟订全县城乡基层群众自治建设和社区建设政策；指导城乡社区服务体系建设，提出加强和改进城乡基层政权建设的意见和建议；依法指导村（居）民自治，指导村（居）务公开，推动基层民主政治建设；拟订全县行政区划管理政策和行政区域界线、地名管理办法；负责村级行政区域的设立、撤销、命名、变更、界线变更及政府驻地迁移的审核申报工作；负责地名管理，承办重要的自然地理实体地名命名、更名的审核申报工作；组织和实施行政区域界线的勘定和管理工作；调处边界争议；负责地名和地名标志的设置和管理工作。

(7)社会福利和慈善事业促进股

拟订全县社会福利事业发展规划；负责老年人、孤儿和残疾人等特殊群体权益保护工作；负责指导社会福利机构建设和管理；负责养老服务工作；负责制定促进慈善事业发展规划；组织指导社会慈善和社会捐赠工作；牵头指导全县民政系统安全生产管理工作。

（8）社会事务股

负责全县婚姻、殡葬、儿童收养和生活无着落流浪乞讨人员救助管理工作；指导全县婚姻登记、殡葬改革和流浪乞讨人员的救助管理工作；指导婚姻登记信息管理工作；负责收养登记及管理工作；指导和协调生活无着流浪乞讨人员救助管理工作；。

（9）老龄工作委员会办公室

办理全县老龄委决定的事项；研究提出全县老龄工作发展的方针政策和规划；督促、检查老龄委决定事项在有关部门和全县的落实情况并综合上报；负责老龄委成员单位的联系、协调工作；开展调查研究、收集、整理老龄工作的有关情况和信息，总结推广先进经验；承办县老龄工作委员会交办的日常工作。

（10）规划财务股

负责本局和全县民政事业发展规划、年度计划、财务统计管理和财务检查工作；负责全县民政事业费预决算、资金分配和使用监管；管理县本级福利彩票公益金；负责机关及直属事业单位国有资产、基建管理和审计工作；负责全县民政统计工作。

第二部分：民政局 2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

第三部分：民政局2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2018年度总收入12542.01万元，其中本年收入10063.65 万元, 较2017年度决算数减少4117.91万元，下降24.72%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入10063.65万元，为自治区本级财政及县级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数减少4127.65万元，下降29.09%，主要原因是2018年低保人员、医疗救助等人数有所减少及2018年彩票公益金资金下拨减少。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余2478.36万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数增加9.74万元，增长3.95%，主要原因是低保人员、特困人员、优抚对象、孤儿、医疗救助等标准有所提高，自治区下达资金较多。

（二）本部门2018年度总支出12542.01万元，其中本年支出9836.29万元, 较2017年度决算数减少4117.91万元，下降24.72 %。支出具体情况如下：

1.一般公共服务（类）支出158.84万元：主要用于民政对象的春节慰问，较2017年度决算数增加93.41万元，增长142.76%，主要原因是2017年春节慰问放在其他支出（类）。

2. 国防支出（类）支出29.7万元：主要用于拨高学历入伍新兵奖励金，较2017年度决算数增加29.7万元，增加100%，主要原因是2017年拨高学历入伍新兵奖励金放在义务兵优待金科目。

3.社会保障和就业（类）支出8280.25万元：主要用于民政局按国家规定发放的在职人员、离退休人员工资津补贴及人员管理方面的支出，还有优抚对象的生活补助、退役安置人员的生活补助及培训费、孤儿生活补助、高龄老人生活补助、重度残疾人生活补助、自然灾害生活救助、城乡最低生活补助、临时救助、流浪乞讨人员救助、五保生活补助、职业民警生活补助等各种困难群众的生活补助。较2017年度决算数减少3785.44万元，下降31.37%，主要原因是低保人员、优抚对象人数有所减少。

4．医疗卫生与计划生育（类）支出1025.61万元：主要用优抚对象医疗救助、低收入家庭医疗救助。较2017年度决算数增加137.46万元，增长15.48%，主要原因是医疗救助人数增加。

5．住房保障（类）支出31.64万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2017年度决算数减少6.2万元，下降16.38%，主要原因是2018年职工人数减少。

6. 其他支出（类）支出310.25万元：主要用于彩票公益金的支出，包括各种五保村敬老院、殡葬服务站、光荣院、幸福院、社区建设、医疗救助、春节慰问等支出。较2017年度决算数减少307.48万元，减少49.78%，主要原因是2017年的彩票公益金支出较少。

7.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2017年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是没有结余分配。

8.年末结转和结余2705.72万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减少万元，下降9.36%，主要原因是低保人员、特困人员、优抚对象、孤儿、医疗救助等人数和标准有所提高，自治区下达资金较少，当年支出使用了去年结余资金。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况

民政局2018 年度一般公共预算支出9611.4万元，较2017年度决算数减少3547.37万元，下降26.96%。其中：基本支出1230.37万元，项目支出8381.03万元。

民政局2018 年度一般公共预算支出年初预算为1627.41万元，支出决算为9611.4万元，完成年初预算的590.59%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为4.13万元，支出决算为158.84万元，完成年初预算的384.6%。预算数为职工的工会经费，决算支出数为年底追加的春节慰问金，主要用于民政对象的春节慰问。

其他一般公共服务支出年初预算为4.13万元，支出决算为158.84万元，完成年初预算的384.6%。预算数为职工的工会经费，决算支出数为年底追加的春节慰问金，主要用于民政对象的春节慰问。

（二） 国防支出（类）年初预算为0万元，支出决算为29.7万元，完成年初预算的100%。决算支出数为拨高学历入伍新兵奖励金。

兵役征集年初预算为0万元，支出决算为29.7万元，完成年初预算的100%。决算支出数为拨高学历入伍新兵奖励金。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算为1582.67万元，支出决算为8280.25万元，完成年初预算的523.18%。预算只有县级配套资金，支出决算有自治区及中央下达的资金，误差比较大。主要用于在职职工工资及养老、高龄老人生活补助、拥军优属工作经费、优抚对象生活补助、孤儿生活补助、残疾人两项补贴、自然灾害救助、城乡低保、临时救助、特困人员生活补助等。

1．行政运行年初预算为411.25万元，支出决算为167.43万元，完成年初预算的40.71%。年初预算含有二层事业单位的在职职工工资及养老、退休人员工资及4辆车的交通费，支出决算时只发放行政在职人员工资及养老、部分退休人员的独生子女补助及1辆车的交通费。主要用于单位在职职工、政府购买服务人员、后勤控制人员的工资、养老、医疗等支出。

2．拥军优属年初预算为35.06万元，支出决算为42.19万元，完成年初预算的120.34%。由于优抚对象八一慰问有部分结余致使决算数与预算有点差异。主要用于优抚对象八一慰问和拥军优属工作的工作经费支出。

3．老龄事务年初预算为18万元，支出决算为19.68万元，完成年初预算的109.33%。预决算差异是因为老年工作经费有部分结余。主要用于老年协会重阳节活动经费、日常老龄工作及幸福院的检查指导工作经费。

4. 行政区划和地名管理年初预算为13万元，支出决算为39.23万元，完成年初预算的301.77%。年初预算数为县级配套，支出决算数含自治区资金。主要用于行政区划和二普工作经费。

5．其他民政管理事务支出年初预算为100.64万元，支出决算为243.84万元，完成年初预算的242.3%。年初预算数不包含部分事业二层事业单位的在职职工工资及养老、自治区下拨的业务工作经费，支出决算数包含事业二层事业单位的在职职工工资及养老、自治区下拨的业务工作经费。主要用于事业二层事业单位的在职职工工资及养老、公务费、敬老院管理人员工资、乡民政办工作经费、日常工作经费。

6．机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算51.82万元，支出决算为51.82万元，完成年初预算的100%。年初预算包含部分事业二层事业单位的基本养老保险缴费，支出决算数包含事业二层事业单位的基本养老保险缴费。主要用于在职职工的基本养老保险缴费。

7．在乡复员、退伍军人生活补助年初预算31.36万元，支出决算为731.33万元，完成年初预算的233.2%。年初预算为县级配套资金，支出决算为自治区资金及县级配套资金。主要用于优抚对象的在乡复员、退伍军人生活补助。

8．优抚事业单位支出年初预算2.26万元，支出决算为24.23万元，完成年初预算的107.21%。年初预算县级无配套资金，支出决算全为自治区资金。主要用于烈士公祭及望峰山维修支出。

9．义务兵优待年初预算196.9万元，支出决算为234.49万元，完成年初预算的119.09%。年初预算资金不够，支出决算需要追加资金。主要用于义务兵优待支出。

10. 退役士兵安置年初预算77.5万元，支出决算为124.42万元，完成年初预算的160.54%。年初预算为县级配套资金，支出决算为自治区资金及县级配套资金。主要用于退役士兵安置补助支出。

11. 军队移交政府的离退休人员安置年初预算21.04万元，支出决算为25.7万元，完成年初预算的122.15%。年初预算为县级配套资金，支出决算为自治区资金。主要用于军队移交政府的离退休人员工资。

12. 军队移交政府离退休干部管理机构年初预算0万元，支出决算为1.55万元，完成年初预算的100%。年初预算为县级配套资金，支出决算为自治区资金。主要用于军队移交政府离退休干部管理机构工作经费。

13. 退役士兵管理教育年初预算10万元，支出决算为20.34万元，完成年初预算的203.4%。年初预算为县级配套资金，支出决算为自治区资金。主要用于退役士兵管理教育培训支出。

14. 儿童福利年初预算7.82万元，支出决算为39.22万元，完成年初预算的501.53%。年初预算为县级配套资金，支出决算为自治区资金。主要用于孤儿生活补助及六一慰问。

15. 老年福利年初预算703万元，支出决算为735.76万元，完成年初预算的104.66%。支出决算比年初预算多，在年底结算时已调整。主要用于高龄老人的生活补助。

16. 残疾人生活和护理补贴年初预算30万元，支出决算为351.9万元，完成年初预算的117.3%。支出决算为去年结余数，2018年初预算为县级配套资金。主要用于残疾人生活和护理补贴支出。

17.  中央自然灾害生活补助年初预算0万元，支出决算为97.2万元，完成年初预算的100%。年初预算为县级配套资金，支出决算为自治区资金。主要用于中央自然灾害生活补助。

18. 地方自然灾害生活补助年初预算10万元，支出决算为174.76万元，完成年初预算的174.76%。年初预算为县级配套资金，支出决算为自治区资金及县级配套资金。主要用于地方自然灾害生活补助。

19. 农村最低生活保障金支出年初预算0万元，支出决算为4464.03万元，完成年初预算的100%。年初预算为县级配套资金，支出决算为自治区资金及县级配套资金。主要用于城乡最低生活保障金支出。

20. 临时救助支出年初预算0万元，支出决算为94.3万元，完成年初预算的100%。年初预算为县级配套资金，支出决算为自治区资金。主要用于临时救助支出。

21. 流浪乞讨人员救助支出年初预算0万元，支出决算为49.52万元，完成年初预算的100%。年初预算为县级配套资金，支出决算为自治区资金。主要用于流浪乞讨人员救助支出。

22. 农村特困人员救助供养支出年初预算10万元，支出决算为508.17万元，完成年初预算的5081.7%。年初预算为县级配套资金，支出决算为自治区资金。主要用于农村特困人员救助供养支出。

23. 其他农村生活救助年初预算44万元，支出决算为39.18万元，完成年初预算的89.05%。年初预算数大于支出决算，有资金结转。主要用于职业民警生活补助、农房统保。

24. 城乡医疗救助年初预算10万元，支出决算为983.68万元，完成年初预算的9836.8%。年初预算为县级配套资金，支出决算为自治区资金及县级配套资金。主要用于城乡医疗救助。

25. 优抚对象医疗补助年初预算0万元，支出决算为41.93万元，完成年初预算的100%。年初预算为县级配套资金，支出决算为自治区资金。主要用于优抚对象医疗补助。

26. 住房公积金年初预算33.92万元，支出决算为31.64万元，完成年初预算的93.28%。支出决算时职工人数减少。主要用于在职职工的住房公积金支出。

27. 其他支出年初预算0万元，支出决算为85.36万元，完成年初预算的100%。支出决算时由县级财政部门另行追加。主要用于在职职工的绩效考评工资。

28. 其他一般公共服务支出年初预算0万元，支出决算为158.84万元，完成年初预算的100%。支出决算时由县级财政部门另行追加。主要用于民政对象的春节慰问。

29. 国防支员支出年初预算0万元，支出决算为29.7万元，完成年初预算的100%。支出决算时由县级财政部门另行追加。主要用于拨高学历入伍新兵奖励金。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1230.37万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出463.2万元，完成年初预算的122.44%。支出决算差异原因为在职职工工资增资。

（二）商品和服务支出13.06万元，完成年初预算的43.59%。支出决算差异原因为年初预算包含公务交通补贴，支出决算时不包含公务交通补贴。

（三）对个人和家庭的补助支出754.11万元，完成年初预算的104%。支出决算差异原因去年有结余资金。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

民政局2018年度政府性基金支出224.89万元，较2017年度决算数减少291.18万元，下降56.42%。其中：基本支出     0万元，项目支出224.89万元。

民政局2018 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为224.89万元，完成年初预算的100%。

（一）用于社会福利的彩票公益金支出年初预算为0万元，支出决算为137.89万元，完成年初预算的100%。年初县级无预算，支出决算全为自治区及中央资金。主要用于各种五保村敬老院、殡葬服务站、光荣院、幸福院、社区建设支出及特困人员的生活补助支出。

（二）用于城乡医疗救助的彩票公益金支出年初预算为0万元，支出决算为87万元，完成年初预算的100%。年初县级无预算，支出决算全为自治区及中央资金。主要用于城乡医疗救助支出。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算5.2万元，其中因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算2.3万元；公务接待费支出决算2.9万元。

“三公”经费支出2018年初预算数为7.3万元，决算数为5.2万元，支出比预算数减少2.1万元，减少28.76%。2017年“三公”经费决算支出为6.36万元，2018年同比支出减少1.16万元，减少18.24%。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。年初预算数为0万元，上年决算支出数为0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出2.3万元。其中：

公务用车购置支出0万元。年初预算数为0万元，上年决算支出数为0万元。

公务用车运行支出2.3万元。主要用于开展民政业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年民政局所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出2.3万元。公务用车运行支出预算为2.3万元，支出减少0万元，减少0%。2017年决算支出2.42万元，同比支出减少0.12万元，减少4.96%。减少原因是实行车辆改革后，公务车出车少，所以与年初预算数、上年决算支出数同比支出减少。

（三）公务接待费支出2.9万元,国内公务接待批次45次，人次450次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。公务接待费年初预算数为5万元，同比支出减少2.1万元，减少42%，2017年决算支出3.94万元，同比支出减少1.04万元，减少26.4%。减少主要原因：八项规定以来，提倡勤俭节约，精减会议等原因，致使公务接待减少。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2018年本部门机关运行经费支出13.06万元，比2017年减少16.28万元，下降55.49%。主要原因是主要原因是：公务员减少了公务交通补贴16.28万元。

（二）政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额82.37万元，其中：政府采购货物支出14.42万元、政府采购工程支出67.95万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，一般执法执勤用车1辆、其他用车1辆，其他用车主要是农用皮卡车；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我局组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，共涉及资金7252万元，自评覆盖率达到73.73%。

共组织对“城乡居民最低生活保障”1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出7252万元。从评价情况来看，支出绩效情况良好，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

具体是城乡居民最低生活保障支出绩效目标申报，申报资金是7252万元。年度绩效目标是全年累计救助城市低保对象1.09万人次，发放救助金356万元，月人均补助330元以上；累计救助农村低保对象30万人次，发放救助金5100万元，月人均补助元170元以上。实际是全年累计救助城市低保对象0.79万人次，发放救助金270.63万元，月人均补助340元；累计救助农村低保对象22.09万人次，发放救助金4051.69万元，月人均补助180元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。