环江毛南族自治县文体局 2018年度部门决算及“三公”经费决算

环江毛南族自治县文体局

2018年度部门决算

目    录

第一部分： 文体局   概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分： 文体局   2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分： 文体局2018年度部门决算情况说明

一、2018 年度收入支出决算总体情况。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分： 文体局  概况

一、主要职能

环江毛南族自治县文化广电新闻出版体育局原称环江县文化体育局，2015年，机构改革，改为现称。本局职能包含 承接自治区下放的27项行政许可审批项目；组织推进全县文化广电新闻出版体育领域公共服务；指导、协调、推动全县文化、广电、新闻出版、网络传媒、体育产业发展，优化资源配置，加强业态整合，促进综合集成发展；推进全县文化广电新闻出版体育领域体制改革；规划指导和监督管理对全县数字出版以及网络视听节目服务、公共视听载体播放广电节目；加强全县著作权保护管理、公共服务和国际应对以及反侵权盗版工作；负责全县“扫黄打非”集中行动、专项治理和大案要案查处等工作；负责文化广电新闻出版体育传播能力建设，协调推进文化广电新闻出版体育“走出去”工作；负责自治县人民政府职能转变需要增加的其他职责。

二、部门决算单位构成

（一）机构设置情况。

环江县文化广电新闻出版体育局是文化系统的主管行政部门，二层独立法人单位有自治县文化市场综合执法大队、图书馆、文化馆、文物所、非遗中心、广播电视管理中心、广播电视台、广播电视管理站和电影发行放映公司等9个单位，其中参照公务法管理单位有2个：县文化市场综合执法大队和广播电视管理中心；财政全额拨款事业单位有6个：图书馆、文化馆、文物所、非遗中心、广播电视台和广播电视管理站；事业单位企业管理单位1个：即县电影发行放映公司。

    （二）人员构成情况。

人员编制总数为92人，其中行政编制8人，事业编制84人（其中：参照公务员法管理人员14人），机关后勤服务中心聘用人员控制数0人。实有财政供养人数128人，其中行政在职8人，事业在职70人，离退休人员30人（其中离休0人），编外在职实有人数20人。

第二部分： 文体局   2018年度部门决算报表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

表二：收入决算表

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中。2017年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

第三部分： 文体 2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2018年度总收入7539.3 万元，其中本年收入3714.73万元, 较2017年度决算数减少2140.77 万元，下降 36.5 %。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入3480.53万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数减少1464.08万元，下降29.6 %，主要原因是减少了村级服务中心项目建设。

2.上级补助收入159.8万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2017年度决算数增加43.17 万元，增加37 %，主要原因是开展活动项目增加。

3.事业收入6 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2017年度决算数减少2.46 万元，下降）29 %，主要原因是开展活动少。

4.经营收入 0.00 万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2017年度决算数无增加与减少，主要原因是我单位无经营收入。

5.其他收入68.4万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2017年度决算数减少717.4 万元，下降91.2 %，主要原因是减少了项目工程建设。

6. 用事业基金弥补收支差额0.00 万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2017年度决算数无增减，主要原因是无弥补。

7.上年结转和结余3824.57万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数增加  1374.23万元，增长 56 %，主要原因是项目工程建设资金没有支付。

（二）本部门2018年度总支出 4412.42万元，其中本年支出4412.42万元, 较2017年度决算数减少145.31 万元，下降3%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0.00 万元：主要用于人大信访工作。较2017年度决算数减少15 万元，下降100 %，主要原因是没有人大信访工作经费。

2.文化体育与传媒支出（类）3558.65万元：主要用于文化、文物、体育等的行政、事业运行，文化活动，文物保护，体育竞赛，群众体育及广播影视、其他文化体育与传媒等方面的支出。较2017年度决算数减少 424.52 万元，下降10.6 %，主要原因是减少了村级服务中心项目建设经费。

3.社会保障和就业支出118.26万元：用于在职人员基本养老保险、基本医疗保险等支出。较2017年度决算数增加34.84万元，增长41.7 %，主要原因是在职基本养老保险基数调高。

4.住房保障支出（类）69.37万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2017年度决算数减少5.68  万元，下降7.5%，主要原因是减少了获得绩效奖金的数。

5．其他支出666.14万元。主要用于体育事业的彩票公益金等其他支出。较2017年度决算数增加265.06万元，增长66%，主要原因是增加了体育事业项目经费。

6.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

7.年末结转和结余3126.88万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减少621.23 万元，下降16.5%，主要原因是提高村级服务中项目建设经费的支付度。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况

 文体局 2018 年度一般公共预算支出3695.91万元，较2017年度决算数减少861.82万元，下降18.9%。其中：基本支出 977.42 万元，项目支出 2718.49万元。

  文体局  2018 年度一般公共预算支出年初预算为1216.66 万元，支出决算为 3695.91万元，完成年初预算的 303.7 %。

1.文化体育与传媒支出（类）年初预算为427.73万元：支出决算为 3319.4万元，完成年初预算的775.9%。主要用于文化、文物、体育等的行政、事业运行，文化活动，文物保护，体育竞赛，群众体育及广播影视、其他文化体育与传媒等方面的支出。主要差异是自治区的资金没有列入年初预算里。

2..社会保障支出年初预算为148.65万元，支出决算为 118.26万元，完成年初预算的79.56%。主要用于用于机关事业单位基本养老保险缴费支出，减少了聘用人员的各项目保险费支出。

3..住房保障支出年初预算为71.86万元，支出决算为69.37万元：完成年初预算的 96.50%。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

4.其他支出年初预算为0.00万元，支出决算为188.88万元：完成年初预算的100%。主要用于体育事业的彩票公益金等其他支出。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出 977.42万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出929.67万元，完成年初预算的 125%。主要增加了伙食补助和通讯补助费。

（二）商品和服务支出 38.08 万元，完成年初预算的  91.95 %。主要减少本年办公购置费。

（三）资本性支出0.24万元，完成年初预算的100 %。年初没有此项预算。

 四、2018年度政府性基金支出决算情况

 文体局2018年度政府性基金支出 477.26万元，较2017年度决算数增加259.45万元，增长119%。其中：基本支出0     万元，项目支出477.26万元。

文体局 2018 年度政府性基金支出年初预算为 0.00 万元，支出决算为  477.26 万元，完成年初预算的 100 %。

（一）其他支出年初预算为 0.00  万元，支出决算为 477.26 万元，完成年初预算的 100 %。主要用于体育事业的彩票公益金支出，年初预算没有列入。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算 0.00 万元；公务用车购置及运行费支出决算3.76万元；公务接待费支出决算2.78万元。

“三公”经费支出（总额及分项数额）与年初预算数、上年支出数进行对比，说明增减变动原因

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元。全年使用财政拨款安排  0  （局、办）机关、  个所属单位出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计 0个，累计 0  人次。

（二）公务用车购置及运行费支出3.76 万元。其中：

公务用车购置支出 0.00 万元，购置了0 辆公务用车。公务用车运行支出3.76万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展文化业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年文体局、 四个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 4 辆，全年运行费支出3.76万元，平均每辆0.94万元。由于加强公车管理，公务用车购置及运行费支出比年初预算数5.88万元减少2.12万元。

（三）公务接待费支出2.78万元,国内公务接待批次10 次，人次125 次，国（境）外公务接待批次 0次，人次 0次。其中国内公务接待批次10次，人次125次，比去年接待批次增加3次，人次增加117次。国（境）外公务接待批次0次，与上年相同。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2018年度机关运行经费支出 4.81 万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数减少0.04万元，降低0.8 %。比2017年减少128.35 万元，降低96%。主要原因是：加强日常运行的办公差旅费等经费管理，确保经费有效减少。

（二）政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额 0.00 万元，其中：政府采购货物支出 0.00 万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出 0.00万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》并做好与2018 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额 0.00万元，占政府采购支出总额的 0.00 %，其中：授予小微企业合同金额 0.00 万元，占政府采购支出总额的 0.00 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆 4 辆，其中，部级领导干部用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车  0辆、执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车1 辆、其他用车 3 辆，其他用车主要是文化下乡工作。单位价值50万元以上通用设备 0 台（套）；单位价值100万元以上专用设备  0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，2018年我局组织对环江县龙舟大赛项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款64.6万元，占年初预算的28.58%。绩效评价结果显示，通过毛南族分龙节的龙舟大赛活动，丰富了群众的民族体育活动，进一步推介世遗环江，打造旅游强县，得到广大人民群众的好评。从评价情况来看，达到绩效相关考核质量标准，效果较好，完成年内总体绩效考评各项工作。自评得分满分。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。