环江毛南族自治县绩效考评办公室 2018年度部门决算及“三公”经费决算

环江毛南族自治县绩效考评办公室

2018年度部门决算

目    录

第一部分：    （局、办）概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：    （局、办）2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：  （局、办）2018年度部门决算情况说明

一、2018 年度收入支出决算总体情况。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县绩效考评办公室概况

一、主要职能

承办县绩效考评领导小组的日常工作；修订和完善绩效考评指标和考评办法；审定考评对象根据职能任务和工作要求制定的年度绩效计划；督促检查考评对象绩效目标完成情况，提出改进意见和建议，开展日常评估工作；对各乡（镇）和县直各单位进行年度绩效考评；指导各乡（镇）和县直单位组织开展对本单位、本部门内部的绩效考评工作；完成县委、县人民政府和县绩效考评领导小组交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

环江县绩效办是一级财政预算单位，未设二级预算单位。

第二部分：绩效办2018年度部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

表二：收入决算表

单位：万元                     

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中。2017年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算

单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

绩效办没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金财政拨款安排的支出，故本表无数据”

第三部分：绩效办2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2018年度总收入93.06万元，其中本年收入92.77万元, 较2017年度决算数增加3.12 万元，增长3.5%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入92.77万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数增加3.12万元，增长3.5%，主要原因是。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。较2017年度决算数，无增减变化，主要原因是本单位无事业单位开展业务活动取得的收入。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2017年度决算数无增减变化，主要原因是本单位无业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2017年度决算数无增减变化，，主要原因是本单位无开展以上业务取得的收入。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2017年度决算数无增减变化，主要原因是本单位无使用以前年度积累的事业基金弥补本年度收支缺口的资金的情况。

6.上年结转和结余0.29万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数增加0.29万元，增长100 %，主要原因是存在一笔支出支付失败而无法执行完毕。

（二）本部门2018年度总支出93.06万元，其中本年支出  90.07万元, 较2017年度决算数增加3.12 万元，增长3.5 %。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）61.64万元：主要用于本办行政运行，如人员工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭和补助等。较2017年度决算数减少2.15万元，下降3.37%，主要原因是2018年政府购买服务岗位人员辞职1人，工资福利支出、商品和服务支出相对减少。

2.社会保障和就业支出8.13万元：主要用于本办基本养老保险缴费支出。较2017年度决算数增加2.09万元，增加34.6%，主要原因是上年度人员工资收入较上一年提高，基本养老保险缴费基数随之提高，导致缴费支出增加。

3.住房保障支出4.88万元，主要用于本办缴纳人员住房公积金。较2017年度决算数增加0.63万元，增加11.4%，主要原因是上年度人员工资收入较上一年提高，住房公积金基数随之提高，导致缴费支出增加。

4.其他支出15.42万元：主要用于兑现单位人员2017年度绩效奖励、在职在编人员生活补助（餐补）、其他个人和家庭的补助支出（公务员、参公人员通讯补贴）。较2017年度决算数增加1.1万元，增长7.68%.主要原因是2018年度新增在职在编人员生活补助（餐补）、其他个人和家庭的补助支出（公务员、参公人员通讯补贴）两项支出。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2017年度决算数无增减变化，主要原因是本办无提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等情况。

5.年末结转和结余2.99万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数增加2.7万元，增长290 %，主要原因是年内有人员辞职，人员经费未按计划执行。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况

绩效办2018 年度一般公共预算支出90.07万元，较2017年度决算数减少0.13万元，下降0.01 %。其中：基本支出 57.32万元，项目支出32.74万元。

绩效办2018 年度一般公共预算支出年初预算为78.44万元，支出决算为90.07万元，完成年初预算的148%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为64.49万元，支出决算为61.64万元，完成年初预算的95.58%。决算较年初预算减少原因是：年内单位有政府购买服务岗位人员辞职，工资福利等项目支出减少。一般公共服务支出主要用于维持本办日常行政运行。

（二）社会保障和就业支出年初预算为8.72万元，支出决算为8.13万元，完成年初预算的93.23%。决算较年初预算减少的原因是年内单位有政府购买服务岗位人员辞职，基本养老保险缴费支出有剩余。主要用于本办人员的机关事业单位基本养老保险缴费支出。

（三）住房保障支出年初预算为5.23万元，支出决算为4.88万元，完成年初预算的-6.69%，决算较年初预算减少的原因是：预算与执行存在偏差。主要用于缴纳本办人员的住房公积金。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出57.32万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出55.57万元，完成年初预算的102.47%，较预算增加1.34万元，原因是年度正常调资，工资标准提高。

（二）商品和服务支出1.74万元，完成年初预算的41.4%。较年初预算减少2.46万元，原因是年度内将其他交通费用列入年初预算，而年内并未发生此项支出。

（三）对个人和家庭的补助0.01万元，完成年初预算的100%。对比预算数无增减变化。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

绩效办2018年度政府性基金支出0万元，较2017年度决算数无增减变化。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

绩效办2018 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，与年初预算一致。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

2018年“三公”经费支出0万元，较年初预算数减少1.2万元，较上年支出减少1.33万元。原因：2018年度本办无公出国（境）活动，单位实行车改后，无公务用车，公务用车购置及运行费无支出，年内无本办自行安排的公务接待活动，因此无公务接待费支出。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年无使用财政拨款安排绩效办及所属单位出国情况，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，本年度无购置公务用车情况。

公务用车运行支出0万元。因单位实行车改，无公务用车。

（三）公务接待费支出0万元,国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2018年度机关运行经费支出1.74万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数减少2.46万元，降低58.57%。主要原因是：年初预算将其他交通费用列入预算，实际年内并无此项费用支出。比2017年减少8.31万元，降低82.68 %。主要原因是：2017年有差旅费、会议费、培训费列入公用经费，而2018年度无此类费用支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》并做好与2018 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

无支出也需要注明“本部门无政府采购支出”。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0 辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1.7万元，占一般公共预算项目支出总额的8.5%。

组织对联系村工作经费1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出1.7 万元，从评价情况来看，2018年度联系村工作经费较好完成了年度预算绩效目标，年内用于联系村驻村工作各种会议、宣传印刷费、差旅费等0.6万元；资助联系村开展公益事业0.55万元，文艺活动0.35万元。通过该项目实施，联系村群众得实惠，村两委工作得到有效推进，服务水平不断提升，改善了村民的生活环境，丰富了群众的文化生活。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我办根据年初设定的绩效目标，联系村工作经费项目自评得分为满分。发现的主要问题及原因：年初计划的目标和措施有偏差。下一步改进措施：一是认真开展预算调研，广泛征求群众意见，按需预算，合理设置指标，制定措施并按既定预算目标执行。二是在公开项目绩效自评结果的同时，公开《项目支出绩效自评表》。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。