环江毛南族自治县工商业联合会 2018年部门决算及“三公”经费决算

环江毛南族自治县工商业联合会

2018年部门决算

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目    录

第一部分：环江毛南族自治县工商业联合会概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县工商联合会2017年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县工商联合会2017年度部门决算情况说明

一、2018 年度收入支出决算总体情况。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县工商联合会概况

一、主要职能

      工商联是中国共产党领导的面向工商界、以非公有制企业和非公有制经济人士为主体的人民团体和商会组织，是党和政府联系非公有制经济人士的桥梁 和纽带，是政府管理和服务非公有制经济的助手。工商联的主要工作内容有：

1.参政议政，民主监督；
     2.引导会员积极参加国家经济建设，推动社会主义市场经济体制逐步完善，促进社会全面进步；
     3.做工商界代表人士政治安排的推荐工作；
     4.在非公有制经济人士中，宣传、贯彻党和国家的方针政策，加强思想政治工作，推动企业文化建设，引导会员做中国特色社会主义事业的建设者；
     5.代表并维护会员的合法权益，反映会员的意见、要求和建议；引导会员积极参与“光彩事业”；
     6.为会员提供信息和科技、管理、法律、会计、审计、融资、咨询等服务；
     7.开展工商专业培训，帮助会员改进经营管理，完善财会管理，提高生产技术和产品质量。

二、部门决算单位构成

部门决算单位构成是县工商联合会本级。

第二部分：环江毛南族自治县工商联合会2016年部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算

第三部分：环江毛南族自治县工商联合会2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2018年度总收入68.29万元，其中本年收入68.29万元, 较2017年度决算数增加10.43万元，增长18%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入68.29万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数增加10.43万元，增长18%，主要原因是增加了工商业联合会活动经费、工资和社保公积金等费用。

2.事业收入 0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。较2017年度决算数增加0万元，增长0%.

3.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2017年度决算数增加0万元，增长0%。

4.其他收入0 万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2017年度决算数增加0万元，增长0 %。

5.用事业基金弥补收支差额 0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2017年度决算数增加0万元，增长0 %。

6.年末结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减少0 万元，增长100%。

（二）本部门2018年度总支出61.10万元，其中本年支出61.10万元, 较2017年度决算数7减少3.66万元，下降0.06%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出44.93万元，基本支出：23.11万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、其他社会保障缴费、绩效工资；办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、其他交通费用、其他商品和服务费；退休费、生活补助、住房公积金金、其他对个人和家庭的补助支出；项目支出7.71万元。较2017年度决算数减少6.91万元，下降13%，主要原因是“五好”工商联创建工作推迟到下一年度开展，2018年没有实行。

2.社会保障和就业支出4.87万元，主要用于机关事业单位基本养老缴费。较2017年度决算数增加1.94万元，增长66%，主要原因是2018年社保费用增加，单位聘用了一名政府购买服务工作人员。

3.住房保障支出2.93万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。较2017年度决算数增加0.34万元，增长13%，主要原因是2018年住房公积金缴费金额增加。

4.其他支出8.38万元：主要用于在职职工绩效奖励金支出。较2017年度决算数增加0.98万元，增长13%，主要原因是绩效工资增加。

5.年末结转和结余7.18万元，为本年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2016年度决算数增加7.18万元，增长（下降）100%，主要原因是2016年无资金结转和结余。

二、2018年度一般公共预算支出决算情况

工商联2018 年度一般公共预算支出61.10万元，较2017年度决算数减少3.66万元，下降6%。其中：基本支出31.58万元，项目支出29.53万元。

（一）工商联2018 年度一般公共服务支出年初预算为52.11万元，支出决算为44.93万元，完成年初预算的86%。主要原因是减少了五好工商联工作。

行政运行年初预算为44.61万元，支出决算为39.74万元，完成年初预算的89%。主要用于办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、培训费、会议费、交通费、住宿费等。

参政议政年初预算为7.5万元，支出决算为5.18万元，完成年初预算的70%。主要用于外出调研的交通费、食宿费等。

（二）工商联2018 年度社会保障和就业支出年初预算为4.87万元，支出决算为4.87万元，完成年初预算的 100%。主要原因用于机关事业单位养老保险缴费支出。

（三）工商联2018 年度住房保障支出年初预算为2.93万元，支出决算为 2.93万元，完成年初预算的100%。主要原因是用于住房公积金。

（四）工商联2018 年度其他支出年初预算为8.38万元，支出决算为8.38万元，完成年初预算的 100%。主要用于年度绩效考评奖金发放发放。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出31.36万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出30.69万元，完成年初预算的174%。主要原因是增加了伙食补助、社保缴费，提高了工资金额。

（二）商品和服务支出0.67万元，完成年初预算的30%。主要原因是暂停开展五好工商联建设工作。

（三）对个人和家庭的补助支出0.21万元，完成年初预算的105%，主要原因是遗属生活补助提高。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

工商业联合会2018年度政府性基金支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0.03万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。与2017年相比无变化。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。与2017年相比无变化。

（三）公务接待费支出0.03万元,国内公务接待批次1次，人次3次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。全年公务接待费与年初预算比减少1.97万元，节约率为98%，主要由于2018年度接待活动少，并且励行勤俭节约，严格遵守公务接待范围及接待标准。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2018年本部门机关运行经费支出0.67万元，比2017年增加0.15万元，降低28.85%。主要原因是：增加了邮电费用。

（二）政府采购支出情况说明。

2018年本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门无车辆；无价值50万元以上通用设备。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

2018年，工商联共组织对 1 个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款7.5万元，占年初预算的26%。绩效评价结果显示，上述项目支出绩效情况理想，2018年12月已按年初预算时间完成，完成预算执行指标，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。