环江毛南族自治县2019年公共财政和政府性基金预算
按照《中华人民共和国预算法》,自治区党委办公厅、自治区人民政府办公厅《关于印发〈广西壮族自治区进一步推进预决算公开工作实施方案〉的通知》（桂办发〔2016〕62号）和自治县党委办公室、自治县人民政府办公室《关于印发〈环江毛南族自治县人民政府进一步推进预决算公开工作实施方案〉的通知》（环办发〔2017〕5号）等要求，现将环江毛南族自治县2018年度本级预算编制情况公开如下：
目 录
第一部分 2019年公共财政和政府性基金预算说明
一、2019年部门预算编制指导思想。
二、2019年财政收支计划情况。
三、2019年公共财政预算支出安排口径说明
四、2019年转移支付预算情况说明
第二部分 2018年预算表格
一、一般公共预算收入表
二、一般公共预算支出表
三、本级一般公共预算支出表
四、本级一般公共预算基本支出表
五、一般公共预算经济科目支出预算表
六、一般公共预算税收返还和转移支付表
七、政府性基金预算收支表
八、2019年政府性基金支出明细表
九、国有资本经营预算收入表
十、国有资本经营预算支出表
第一部分2019年公共财政和政府性基金预算的说明
根据自治区财政厅关于2019年预算编制通知的要求，结合我县2018年预算执行情况及2019年全县国民经济社会发展计划的主要指标及有关财政政策，我们编制了全县2019年公共财政与政府性基金收支预算，现就有关情况说明如下：
一、2019年部门预算编制指导思想
全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中全会精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照中央和自治区、河池市、自治县党委、政府的重大决策部署，把握财政经济发展新常态，落实预算法和深化预算管理制度改革要求，严肃财经纪律，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，坚持过紧日子，从严编紧预算；优化支出结构，优先保障重点支出；完善预算编制管理，推进项目支出标准建设，推进支出经济分类科目；有效盘活存量资金，推进中期财政规划管理，强化支出规划约束；加强预算评审，强化政府采购和政府购买服务预算编制，全面实施预算绩效管理，提高资金使用效益，促进我县经济社会持续健康发展。
二、2019年财政收支计划情况
根据上述指导思想，为了进一步提高我县部门预算编制的科学性、完整性，在编制2019年公共财政收支预算时，将上年专款结余、自治区财政厅提前下达的转移支付补助收入和部分可预计的专项转移支付收入统一编入预算。2019年全县公共财政预算总收入和总支出各计划安排255,579万元，收支平衡。
（一）公共财政预算安排情况。
1.公共财政预算收入计划情况。2019年，全县财政总收入计划255,579万元，其中：当年一般公共财政预算收入31,084万元，上级补助收入212,851万元，上年结余9,394万元,全,债券转贷收入2,250万元。
2019年全县组织的地方财政收入计划为50,500万元，比2018年完成数（下同）45,116万元增加5,384万元，增长11.93%，主要是考虑2019年我县补充耕地交易指标出让收入增收因素。在2019年全县组织的财政收入中：一般公共财政预算收入31,084万元，增长15.45%；上划中央两税收入10,892万元，增长11.25%；上划中央所得税收入3,500万元，下降10.71%；上划自治区收入5,024万元，增长11.79%。地方一般公共财政预算收入的主要安排情况:（1）税收收入15,936万元，增长30.56%。其中：增值税收入4,821万元，增长29.7%；营业税改征增值税2,280万元，下降3.51%；企业所得税收入1,380万元，增长13.86%；个人所得税收入500万元，下降19.87%；资源税收入860万元，增长7.5%；城市维护建设税收入730万元，增长2.82%；房产税收入350万元，下降10.03%；印花税收入230万元，与上年持平；城镇土地使用税收入210万元，增长22.81%；土地增值税收入200万元，下降19.03%；车船税收入400万元，增长14.61%；耕地占用税收入3,000万元；契税收入940万元，下降31.34%；耕地占用税收入35万元，增长6.06%。（2）非税收入15,148万元，增长2.92%。其中：专项收入1,632万元，增长9.9%；行政性收费收入1,848万元，下降2.69%；罚没收入850万元，增长9.11%；国有资源(资产)有偿使用收入10,718万元,增长2.54%；政府住房基金收入100万元，下降1.96%。
2.公共财政预算支出计划情况。从严控制项目申报规模，严格执行中央《党政机关厉行节约反对浪费条例》压缩一般性项目支出及“三公”经费、会议费支出，为强化预算执行管理，将各部门历年结余结转资金使用情况和2018年预算支出进度作为编制2019年部门预算的重要参考数据。2019年全县财政总支出计划为255,579万元，剔除上级专项转移支付补助比2018年预算数增7.79%（按可比口径计算，下同），其中：一般公共财政预算支出计划安排252，241万元，增长7.83%；上解支出838万元，债务还本支出2,500万元。
公共财政预算支出主要项目安排情况：（1）一般公共服务支出16,662万元，增长7.35%；（2）国防支出198万元，增长9.35%；（3）公共安全支出8,487万元，下降0.99%；（4）教育支出41,153万元，增长2.39%；（5）科学技术支出739万元，下降0.41%；（6）文化旅游体育与传媒支出2,689万元，增长47.62%；（7）社会保障和就业支出29,681万元，增长2.67%；（8）卫生健康支出27,115万元，下降0.21%；（9）节能环保支出4,677万元，下降4.14%;（10）城乡社区支出7,573万元，下降20.86%；（11）农林水支出69,922万元，增长25.64%；（12）交通运输支出8,372万元，下降11.34%；（13）资源勘探信息等支出392万元，下降38.48%；（14）商业服务业等支出465万元，下降86.78%；（15）金融支出326万元,下降57.5%；（16）自然资源海洋气象等支出3,855万元，增长17.73%；（17）住房保障支出6,501万元，增长1.28%；（18）粮油物资储备支出440万元，下降8.18%；（19）灾害防治及应急管理支出662万元；（20）预备费支出1,500万元，与上年持平；（21）其他支出16,816万元，增长22.19%；（22）债务付息支出4,017万元，增长63.23%。
（二）政府性基金预算安排情况。
1.政府性基金预算收入计划情况。2019年，全县政府性基金总收入计划为16,623万元,比2018年完成数（下同）下降35.91%，其中:本级收入12,790万元,政府性基金上级补助收入73万元，上年结余3,760万元。2019年预计全县当年组织政府性基金本级收入主要项目有：国有土地使用权出让收入12,000万元，下降40.8%，主要是新建项目减少征地相关收入减少；城市基础设施配套费收250万元，增长4.6%；污水处理费收入540万元，增长11.57%，主要是城西开发区居住人口增加，污水处理收费增加。
2.政府性基金预算支出计划情况。2019年，全县政府性基金总支出计划为16,623万元，比2018年完成数下降35.91%。主要项目有：全县A级旅游厕所73万元；川山镇顶吉村基础设施建设（下桥电站库区）26万元，东兴镇平安村陇或库区基础设施建设30万元,思恩镇陈双村龙江屯、高龙屯下桥库区移民安置点基础设施建设20万元；建设项目前期土地开发12355万元,环江县城西农贸市场1500万元；环江县毛南风情街1500万元；金环大道一标建设项目72万元；污水处理厂运行费540万元；川山镇顶吉村基础设施建设（下桥电站库区）35万元；东兴镇平安村陇或库区基础设施建设45万元，思恩镇陈双村龙江屯、高龙屯下桥库区移民安置点基础设施建设30万元；水源镇和平村龙门屯河堤水毁修复项目80万元;核对墙改基金及墙改业务工作经费47万元；全民健身活动20万元。
根据以上收支计划安排，预计2019年全县政府性基金总收入和总支出各安排16,623万元，收支平衡。
三、2019年公共财政预算支出安排口径说明
（一）基本支出情况。
2019年基本支出计划安排83,218万元，主要项目有：1.工资福利支出73,177万元，其中：在职人员工资44,486万元，村干部补助工资及绩效考评奖励经费2,196万元，聘用人员（含机关后勤服务人员、政府购买服务人员、协警、学校食堂人员等其他聘用人员）定额补助2,506元，公检法加班补助534万元，乡村教师生活补助县级配套330万元，建档立卡贫困户护林员工资1,018万元；社会保险缴费支出15,492万元（其中：医疗保险2,696万元，行政事单位人员养老保险11,831万元，机关后勤、政府购买服务人员及其他聘用人员养老保险601万元，失业保险120万元，工伤保险88万元，生育险155万元，其他保险1万元。），住房公积金6,316万元；2.商品和服务支出4,625万元，主要项目有：公用经费1,191万元，公务用车平台管理车辆运行费616万元，按照《工会法》的有关规定提取工会经费837万元，公务交通补贴1,638万元，通讯补贴248万元，学校生均公用经费37万元。3.对个人和家庭的补助支出5,415万元，其中：离退休人员工资1,197万元（包含生活补助6000元/人.年），遗嘱生活补助458万元，高龄老人补助755万元，农村救济费8万元，独生子女保健费9万元，电影公司人员安置90万元，2014年10月以后退休人员记实职业年金500万元，预留抚恤费600万元，预留职工食堂伙食补助1,775万元。
具体安排口径如下:
1.人员经费预算（包括工资福利支出与对家庭和个人的补助支出）：公务员及参公人员按规范津贴补贴后工资标准及核定人数预算，义务教育教师、公共卫生人员及其他事业单位人员经费按绩效工资改革后的标准及核定人数预算，差额拨款、定额补助以及自收自支的事业单位仍按原规定执行。
2.机关和参公事业单位的绩效考评奖纳入工资总额基数计提养老保险、住房公积金支出。
3.根据财政厅《转发财政部关于机关事业单位实施养老保险制度改革有关预算管理问题的通知》（桂财预〔2016〕115号）精神，机关事业单位在职在编人员养老保险费编入部门预算。其中：财政全额拨款单位由财政安排资金予以保障；差额拨款单位根据经费来源情况，分别由单位和财政按比例负担；自收自支单位由单位自行解决。
4.各预算单位的离休费继续由财政资金安排。已纳入社保局发放的退休人员的退休费从养老保险基金中列支，县财政不再安排；退休人员享受独生子女待遇、劳模增资待遇等应由财政负担的加发退休费部分，继续编入财政预算 。
（二）项目支出情况。
2019年项目支出计划安排169,023万元，其中，县级财力安排支出44,579万元，上年结转项目支出9,394万元，上级转移支付支出115,050元。重点项目支出安排情况如下:
1.一般公共服务支出5,764万元，其中县级财力安排5,480万元，比2018年预算数（县级财力部分，下同）增加270万元。主要增加市场服务中心在农贸市场升级改造期间的相关经费支出。县级财力安排的重点项目：自治县人大、政协（含乡镇）各类会议经费86万元，人大议案办理经费200万元，人大工作业务经费99万元，人大代表履职经费147万元，政协视察、考察、培训、调研及工作业务经费125万元，政府办办公及应急工作经费255万元，机关事务局县公务用车管理中心驾驶员差旅费及政府机关大院管理维护经费185万元，农贸市场升级改造期间相关经费支出207万元，发改局工程项目监理、规划设计编审、项目勘察及竣工项目验收经费50万元，政府评审投资委托业务费160万元，委托审计费100万元，乡镇工作经费538万元，乡镇基层政权建设200万元，工业园区工作经费200万元，纪检监察工作业务费161万元，中国(深圳)国际文化产业博览交易会100万元，档案数字化建设经费30万元，宣传部门新华社合作宣传经费90万元，县级融媒体中心建设及运行经费50万元，全县社区（村）综治信息化建设经费24万元，综治、维稳和反邪教经费30万元。
2.国防支出182万元。县级财力安排的重点项目有：人防行政执法等工作经费支出65万元，人武部征兵工作经费10万元，常驻民兵应急分队等各项经费107万元。
3.公共安全支出2,982万元，其中县级财力安排1,397万元，减少354万元，主要是消防支出科目调整。县级财力安排的重点项目有：武警中队生活补助及训练等经费35万，公安部门刑事侦查业务费60万元，DNA检测专项经费20万元，天网一、二、三期租赁费243万元，公务用枪数字化改造及配置枪支弹药专用保险柜项目53万元，一村一警务助理工作专项经费130万元，一村一法律顾问工作经费65万元，各乡镇社区戒毒、社区康复工作经费36万元，县禁毒办工作经费38万元，车管业务经费20万元；交警队创建平安畅通县经费34万元，科技强警经费15万元；人犯给养经费125万元；上级政法部门转移支付补助资金1,585万元。
4.教育支出18,303万元，其中县级财力安排2,040万元，减少88万元，主要是项目配套资金减少。县级财力安排的重点项目有：教育部门各项工作经费93万元，公办幼儿园、公办普通高中、中等职业学校生均公用经费328万元，中小学寄宿生补助218万元，全县中小校、中等职业学校教学业务经费295万元（非税），环江高中赴中央民大培训经费50万元，教师节表彰经费50万元，民族班及壮文经费56万元，民族地区教育基础薄弱县普通高中建设县级配套资金100万元，全县教育工作会议经费10万元，数字教育资源共建共享平台和课堂教学录播系统建设资金80万元，思源实验学校一、二期工程建设经费100万元，中小学校舍维修50万元，全县校舍保险经费25万元，全县校园安全保卫经费348万元；干训费100万元。上级补助重点项目：扩大学前教育资源专项资金1,600万元，学前教育免保教费补助资金320万元，第二批改善普通高中办学条件补助资金760万元，第二批就读普通高中的库存区移民子女和在国家扶贫开发工作重点县就读的普通高中学生免学费补助资金117元，改善办学条件中央专项资金400万元，就读普通高中的库存区移民子女和在国家扶贫开发工作重点县就读的普通高中学生免学费补助资金300万元，普通高中贷款贴息补助资金118万元，普通高中学生资助补助经费781万元。城乡义务教育阶段补助经费5,393万元，农村义务教育学生营养改善计划2,464万元；农村义务教育教师特设岗位计划719万元，农村学校校舍维修改造资金1,313万元，义务教育标准化建设专项资金1,000万元。
5.科技支出598万元。县级财力安排的重点项目有：科技三项费500万元，科普活动16万元，老科协工作经费5万元,农业产业结构调整研究40万元。
6.文化旅游体育与传媒支出1,789万元，其中县级财力安排954万元，增加527万元，主要是旅游发展基金科目调入。县级财力安排的重点项目有：旅游业务经费30万元，旅游发展基金500万元，文化活动经费25万元，深圳国际文化产业博览会经费39万元，群众体育经费37万元，龙舟大赛经费65万元，《博览桂西北》栏目经费50万元。上级补助重点项目：非物质文化遗产保护专项资金80万元，旅游发展专项资金100万元，地方公共文化服务体系建设专项资金405万元；博物馆纪念馆免费开放补助自治区资金20万元，美术馆公共图书馆文化馆（站）免费开放专项资金98万元，公共体育场馆向社会免费或低收费开放补助资金98万元。
7.社会保障和就业支出15,211万元，其中县级财力安排1,744万元，增加541万元，主要是贫困人口参合补助标准提高，增加县级配套支出。县级财力安排的重点项目有：人社部门综合业务、就业管理、劳动仲裁、保障农民工工资等各项工作经费112万元，社会保险经办机构各项工作经费142万元，“八一”建军节经费40万元元，老龄工作经费18万元，民政日常工作经费91万元，雅钢解困资金144万元，监管委工作经费82万元，义务兵优待金309万元，退伍军人安置县级配套资金18万元，农村老年人活动工作经费15万元，残联工作经费51万元，重度残疾新农合个人缴费补贴61万元，全县农房自然灾害保险25万元，城乡基本养老个人缴费及基础养老金县级配套508万元。上级补助重点项目：农民工创业担保贷款贴息资金160万元，机关事业单位养老保险2,071万元，职业培训补助资金250万元，公益性岗位补贴补助资金130万元，农民工创业奖补资金200万元，在乡复员、带病回乡退伍军人补助160万元，自主就业退役士兵一次性经济补助62万元，残疾人两项补贴290万元，城市最低生活保障补助280万元，农村最低生活保障补助3,746万元，农村特困人员救助供养407万元，城乡居民基本养老保险基础养老金及缴费补贴补助4,847万元。
8.卫生健康支出22,973万元，其中县级财力安排2,108万元，增加178万元，主要是农村合作医疗保险县级配套增加。县级财力安排的重点项目有：卫计委工作业务经费28万元，创建卫生县城除“四害”工作经费24万元，卫生应急工作经费20万元，县乡远程会诊平台建设经费136万元，基层医疗机构基本药物制度补助资金15万元，冷链设备管理和免疫规划工作经费37万元，基本公共卫生服务项目县级配套资金112万元，艾滋病防治工作县级配套经费37万元，降消项目县级配套17万元，免费婚检及孕优项目县级配套17万元，乡镇计生所工作经费60万元，计生协会小组长工资报酬38万元，计生业务工作经费23万元，农村独生子女户、双女结扎户新农合补助333万元，城乡居民医疗县级配套补助936万元。
上级补助重点项目：公立医院改革补助资金240万元，公立医院取消药品加成补偿经费81万元，
乡镇卫生院基本工资补助222.6万元，乡镇卫生院及村卫生室基本药物制度补助资金492万元，基本公共卫生项目服务补助1,420万元，重大公共卫生服务补助资金450万，计生家庭奖扶、特扶补助金150万元，城乡医疗救助补助186万元，城乡居民医疗县级配套补助936万元，财政城乡居民基本医疗保险补助资金16,007万元，困难群众医疗补助395万元，群众困难救助和城乡医疗救助756万元，老党员生活补贴补助资金240万元。
9.节能环保支出4,420万元, 其中县级财力安排125万元，与上年持平。县级财力安排的主要项目有：环境监测站工作经费70万元；局机关及监察大队25万元，全国第二次污染源普查10万元，应急中心工作经费10万元，重点污染源监督性监测10万元。上年结转项目：雅京矿业公司化解过剩产能工作专项资金1,400万元。上级补助主要项目：林业生态保护恢复资金390万元,石漠化综合治理项目资金1,100万元,工业和信息化发展专项资金80万元，工业企业结构调整专项奖补资金1,325万元。
10.城乡社区支出6,121万元, 其中县级财力安排2,421万元，减少1,068万元，主要是减少市政项目建设经费。县级财力安排的重点项目有：住建部门工作经费36万元，市政项目前期工作经费15万元,综合执法行政工作经费57万元，墙改专项工作经费15万元，城区下水道清理疏通经费30万元，城区公共厕所管护费用39万元，德胜垃圾处理场垃圾处理费546万元，路灯电费300万元，县城区道路清扫保洁市场化运作购买服务项目资金582万元，城乡社区基础设施专项200万元，乡镇垃圾处理站运行经费50万元，乡村清洁工程经费433万元。上级补助主要项目：人口较少民族发展项目3,200万元。
11.农林水支出61,111万元，其中县级财力安排9,171万元，增加1,910万元，主要是增加护林员工资及精准扶贫第一书记、工作队员补贴经费。县级财力安排的重点项目有：农经局、水果局、区划办、蔗糖生产管理局、茧丝行办等部门工作经费84万元，科技转化与推广培训经费46万元，病虫害及畜禽防疫经费78万元，农业综合行政执法15万元，农机工作经费30万元，渔牧兽医局村级动物疫病防治员补助及工作经费59万元，糖蔗生产管理局“双高”糖料蔗基地土地整治和水利化设计费45万元,耕地土壤改良经费91万元，农村土地承包经营权确权登记颁证工作经费495万元，农业结构调整60万元，华山林场2004-2016欠缴社保费300万元、基础建设费35万元、营林防火生产费41万元，林矿产品税费征收信息化管理系统租赁费191万元，全县林长制工作经费70万元，水利行业工作经费156万元，水土保持设施补偿费27万元，25座水库汛期值班费52万元，扶贫攻坚指挥部工作经费150万元，农村饮水安全巩固提升工程1,320万元，农村危房改造配套资金850万元，扶贫小额信贷贴息200万元，扶贫办业务费35万元，革命老区促进会工作费10万元，乡镇扶贫工作经费274万元，护林员工资1,018万元，查漏补缺项目应急资金706万元，扶贫项目经费124万元，精准扶贫工作经费1,616万元，业综合开发经费20万元，“一事一议”县级配套669万元，林矿产品综合执法大队人员及工作经费178万元。上年结转项目：林业民革发展资金730万元，水利发展资金492万元，农业综合开发土地治理资金661万元，政策性农业保险资金246万元，小额担保贷款贴息资金20万元，普惠金融发展专项资金30万元，土地整治项目资金858万元。上级补助主要项目：农业专项转移支付资金500万元，农业生产发展资金的通知750万元，森林培育资金287万元生态公益森补偿资金3,293万元，天保工程区外天然商品林停伐补助174万元，林业林业执法与监督办案经费20万元，执法车辆购置15万元，林业改革发展资金1,000万元；林业改革发展资金和项目建设资金2,965万元，中小河流治理项目3,600万元，水土保持工程项目1,400万元，山洪灾害防治项目114万元，库区移民发展专项资金800万元，水利项目建设补助经费100万元。
12.交通运输支出7,974万元，其中县级财力安排651万元，减少66万元，减少项目建设资金。县级财力安排的重点项目：交通部门英豪经大安至环江县城公路建设项目170万元，农村公路养护费123万元，县乡联网公路管理建设、测设、监理经费费190万元，公路小修保养费74万元，路政文明样板路建设20万元，执法经费57万元，公交补贴16万元。上年结转项目:公路建设项目1,271万元，成品油价格和税费改革转移270万元，车辆购置税收入补助地方资金94万元。上级补助主要项目：公路新建项目资金4,000万元，成品油价格改革对交通运输的补贴640万元，车辆购置税用于农村公路建设支出1,048万元。
13.资源勘探电力信息等支出116万元，其中县级财力安排101万元，减少81万元，主要是安监局支出科目调往灾害防治及应急管理支出科目。县级财力安排的重点项目：红茂管理处各项经费91万元，二轻局工作经费10万元。上年结转项目:中小企业发展专项资金15万元。
14.商业服务业等支出380万元，其中县级财力安排15万元，减少578万元，主要增加旅游发展科目调出。县级财力安排的重点项目：供销社工作经费15万元。上年结转项目：民民品民贸贴息资金300万元，茧丝绸发展专项资金35万元。
15.金融支出326万元，县级主要安排重点项目：担保代偿补偿资金和担保风险分担资金306万元。上级补助项目：小企业贷款风险补偿资金20万元。
16.自然资源海洋气象等支出3,564万元，其中县级财力安排390万元，增加175万元，主要是增加第三次土地调查经费。县级财力安排的重点项目有：基本农田保护工作经费22万元，基本农田保护项目20万元，土地执法监察业务费25万元，地质灾害防治业务费及征收矿产资源补偿费支出21万元，不动产登记专项经费65万元，全县第三次土地调查200万元。上年结转项目：耕地开垦费198万元，土地治理工作专项经费2,101万元。上级补助主要项目:国土资源事业费600万元，上级“双高”糖料蔗基地建设资金275万元。
17.粮油物资储备支出262万元，县级财力安排82万元，与上年持平。主要项目为有：粮食仓库维修经费10万元；水源林粮补贴59万元，专项业务及统计经费13万元。上级补助主要项目：粮食风险基金180万元。
18.灾害防治及应急管理支出459万元，主要项目为有：安监局日常工作经费51万元，专家检查、评审经费45万元，多功能城市主战消防车第三期采购款45万元，伙食补助费6万元，消防业务费74万元，政府专职消防队人员公用经费21万元，政府专职消防队人员经费185万元，地震预报、应急及基础设施管理22万元，自然灾害县级配套资金10万元。
19.按《中华人民共和国预算法》的有关规定设置预备费1,500万元。
20.其他支出10,977万元，比上年增加1,067万元，主要是绩效考评奖预留增加。重点项目有：2018年绩效考评奖9,221万元；春节慰问经费220万元；项目前期费1,000万元。
21.债务付息支出4,017万元，主要是用于地方政府债券利息支出。
四、转移支付预算情况说明
（一）2019年转移性收入224,495万元，同比上年增加2,464万元，增长1.11%。具体为：
1、上级补助收入212,851万元，其中 返还性收入6,696万元， 一般性转移支付收入152,681万元， 专项转移支付收入53,474万元；
2、 上年结余收入9,394万元，均为原公共财政结转资金, 债券转贷收入2,250万元。
（二）2019年转移性支出3,338万元，同比上年增加200万元，增长6.37倍，其中专项上解支出839万元，债务还本支出2,500万元。
环江毛南族自治县2019年公共财政和政府性基金预算公开表.xls