环江毛族自治县城乡居民社会养老保险所2017年部门决算及“三公”经费决算

 环江毛族自治县城乡居民社会养老保险所2017年部门决算及“三公”经费决算 

目    录

第一部分：环江县城乡居民社会养老保险所概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江县城乡居民社会养老保险所2017年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：环江县城乡居民社会养老保险所2017年度部门决算情况说明

一、2017 年度收入支出决算总体情况。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2017 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分、名词解释。

第一部分：环江县城乡居民社会养老保险所概况

一、主要职能

（1）做好城乡居民养老保险工作，促进社会稳定发展。贯彻执行城乡居民社会养老保险方针政策，负责保险费的收缴、个人账户建立和管理、养老金待遇核定和发放、基金管理等。

（2）积极宣传农村养老保险有关政策，贯彻执行农村养老保险工作的方针、政策，搞好调查工作，不断提高农村社会养老保险工作质量。

（3）负责全县保费汇集、存储、运营和养老保险金的发放工作。

（4）办理入保人员转保、退保手续，核算养老保险支付标准。

（5）对乡镇农村养老保险工作加强管理，定期进行培训、指导、检查。

（6）做好各种表、单、证、卡、册的缮制、复核、签发及各种卡、帐的建立、登记。

二、部门决算单位构成

（1）办公室

（2）财务室

（3）信息管理室

（4）基金征集室

（5）待遇发放室

（6）稽核室

第二部分：环江县城乡居民社会养老保险所 2017年部门决算报表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

表二：收入决算表

单位：万元                     

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中。2016年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算

单位：万元

注：1、本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

2、环江毛南族自治县城乡居民社会养老保险所，没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据

第三部分：环江县城乡居民社会养老保险所2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2017年度总收入5333.19万元，其中本年收入5331.84万元, 较2016年度决算数减少175.31万元，下降3.29%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入5331.84万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2016年度决算数减少176.49万元，下降3.31%，主要原因是2016年度补发以前年度城乡居民基础养老金，而2017年度没有所以有所减少。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。较2016年度决算数增长0万元，增长0%，主要原因是无业务收入。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2016年度决算数增长0万元，增长0%，主要原因是无业务收入。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2016年度决算数增长0万元，增长0%，主要原因是无业务收入。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2016年度决算数增加0 万元，增长0 %，主要原因是2016年无事业基金弥补收支差额。

6.上年结转和结余1.35万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2016年度决算数增加1.18万元，增长691.11 %，主要原因是2017年度档案整理费尚未支出。

（二）本部门2017年度总支出5333.19万元，其中本年支出5330.64万元, 较2016年度决算数减少175.31万元，下降3.29%。支出具体情况如下：

我单位2017年度一般公共预算支出年初预算为412.78万元，支出决算为5330.64万元，完成年初预算的1291.40%。

1.社会保障和就业（类）5321.30万元：较2016年度决算数减少179万元，下降3.36%。主要原因为2016年度补发以前年度城乡居民基础养老金，而2017年度没有所以有所减少。社会保障和就业（类）主要用于环江县城乡居民社会养老保险所本级按国家规定发放的在职人员工资津补贴、离退休人员退休金、城乡居民基本养老保险基金补助等方面的支出。

2.住房保障支出（类）9.34万元：较2016年度决算数增长2.5万元，增长26.77%，主要原因2017年新招政府购买服务人员3人、按规定提高在职人员工资提取职工住房公积金。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况

环江县城乡居民社会养老保险所2017年度一般公共预算支出5330.64万元，较2016年度决算数减少176.51万元，下降3.31%。其中：基本支出94.32万元，项目支出5236.33万元。

环江县城乡居民社会养老保险所2017 年度一般公共预算支出年初预算为412.87万元，支出决算为5330.64 万元，完成年初预算的1291%。

(一)社会保障和就业支出年初预算为403.23万元，支出决算为5321.30万元，完成年初预算的1318.67%。主要原因县级年初预算数不含中央及自治区下达补助资金。社会保障和就业（类）主要用于环江县城乡居民社会养老保险所本级按国家规定发放的在职人员工资津补贴、城乡居民基本养老保险基金补助等方面的支出。

（二）住房保障支出年初预算为9.64万元，支出决算为9.34万元，完成年初预算的96.89%。主要原因2017年12月份政府购买人员住房公积金未付。住房保障支出（类）主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出94.32万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出81.49万元，完成年初预算的121.10%。新招政府购买服务人员3人,正常增资。

（二）商品和服务支出2.4万元，完成年初预算的41.66%。控制经费使用，减少不必要的费用开支

 （三）对个人和家庭的补助支出12.88万元，完成年初预算的80.98。主要原因是：2017年5月本单位退休人员养老金及生活补助机关事业养老保险所统一发放。

四、2017年度政府性基金支出决算情况

2017年我单位无政府性基金支出。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0.77万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排环江县城乡居民社会养老保险所、 0个所属单位出国团组 0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计 0个，累计0人次。开支内容包括：

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2017年，环江县城乡居民社会养老保险所、  0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.77万元,国内公务接待批次12次，人次80次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次,同比减少0.45万元,下降36.88%,减少主要原因是控制公务接待费支出,厉行节约。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2017年本部门机关运行经费支出2.4万元，比2016年减少7.01万元，降低74.5 %。主要原因是：2017年没有车辆运行、维护费，办公经费压缩减少支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2017年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0  辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我所2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目2个，共涉及资金5191万元，自评覆盖率达到95%。

城乡居民基本养老保险基础养老金补助:2017年基础养老金全年发放53.26万人次,累计发放金额4793.60万元;政府对缴费人群按缴费档次给予的缴费补贴：全县城乡居民养老保险应参保数154921人，已参保154100人，参保率99.47%；应缴费111438人，已缴费99207人，政府对缴费人群按缴费档次给予的缴费补贴397.4万元，缴费率89.02%；统筹推进城乡社会保障体系建设，保障城乡居民年老后的基本生活，提高生活质量，维护社会和谐。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。