环江毛南族自治县糖业生产管理局 2017年部门决算及“三公”经费决算

环江毛南族自治县 糖业生产管理局

2017年部门决算

目    录

第一部分： 糖业生产管理局 概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分： 糖业生产管理局2017年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分： 糖业生产管理局2017年度部门决算情况说明

一、2017 年度收入支出决算总体情况。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2017 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分： 糖业生产管理局 概况

一、主要职能

（一）贯彻执行国家、自治区、市和自治县有关糖蔗（糖料蔗）生产发展的法律、法规、规章和方针政策，加强蔗区管理，认真履行自治县人民政府赋予糖业生产发展的管理职能。
     （二）负责编制全县糖业发展规划和制定相关政策，科学规划糖业发展布局。
     （三）负责蔗区糖蔗生产种植、涉蔗农资、原料蔗的砍运榨销、蔗款兑现、蔗区路维修等方面的监督管理，做好协调服务工作。
     （四）负责糖蔗种子鉴定、检疫及管理；负责种苗调运和调剂；负责糖蔗新品种的引进及其对比试验；负责品种改良和结构调整，切实做好适应当地种植糖蔗品种的繁育推广和"双高"栽培技术的推广普及工作。
     （五）负责全县糖蔗生产种植技术培训和技术指导工作；负责对各乡镇甘蔗站进行业务指导。
     （六）负责探究实施适合我县糖蔗生产的有效管理模式；配合有关部门共同做好糖蔗产业方面的招商引资工作。
     （七）负责与上级业务主管部门或先进糖蔗产区开展多层次的技术交流与合作；负责糖业发展项目的组织实施。
     （八）负责协调和处理制糖企业与蔗区乡镇、村、蔗农的关系，维护企业和群众的合法权益。
     （九）会同自治县人民政府有关部门做好原料蔗收购价格的测定工作，并督促检查制糖企业在原料蔗收购价格上的执行情况。
     （十）负责完成全县高产高糖糖料蔗基地建设的相关工作。

（十一）承办自治县人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

自治县糖业生产管理局内设3个股室和1站：综合股、办公室、财务室和糖蔗生产技术服务站。人员编制总数为14人，其中参公事业编制 9人，财政全额拨款事业编5人。实有人员15人，其中参公编10人，事业编5人，离退休人员9人。

第二部分：  糖业生产管理局  2017年度部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

(此部分已另附表格，详见附件：2017年度部门决算公开附表)

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况

表二：收入决算表

单位：万元                     

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中。2017年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算

单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

糖业局没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，

故本表无数据

第三部分： 糖业生产管理局2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2017年度总收入1947.17万元，其中本年收入402.68万元, 较2016年度决算数减少454.65万元，下降18.7 %。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入402.68万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2016年度决算数减少1932.1万元，下降82.7 %，主要原因是2017年度上年结余的资金比较多。

2.事业收入0万元。

 3.经营收入 0 万。

4.其他收入 0 万元。

5.用事业基金弥补收支差额 0万元。

6.上年结转和结余 1544.49万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（二）本部门2017年度总支出1947.17万元，其中本年支出1844.85万元, 较2016年度决算数减少454.65 万元，下降18.7 %。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元；

2、科学技术支出4.11万元；

主要用于糖业生产技术培训费和“双高”基地建设技术培训费所需的各种费用。较2016年度决算数减少2.27万元，下降35.6%，主要原因是公车改革后，下乡技术培训费用有所减少。

3、农林水支出（类）支出1088.13万元；

主要用于干部职工的基本工资、各项津贴补贴和绩效工资；开展糖蔗产业生产工作发生的各项经费、高产糖料蔗的良种补贴、高产糖料蔗的基地建设土地整治费和产业发展扶贫等资金。较2016年度决算数增加293.6 万元，增长236.9 %，主要原因为高产高糖糖料蔗基地建设项目的增加、干部职工工资有所提高、单位职工人员和“双高”办人员有所增加等。

4.社会保障和就业（类）支出22.49万元；

主要用于干部职工养老保险、医疗保险和工伤保险等社会保障资金。较2016年度决算数增加22.49万元，增长100%，要原因为2016年没有单独列支社会保障和就业（类）支出。

5.住房保障支出（类）14.11万元；

主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2016年度决算数增加4.49万元，增长46.6%，主要原因是单位人员有所增加和职工社会保险基数有所提高。

6、其他支出27.2万元；

主要用于发放干部年终绩效奖金和农林水事务的其他支出。较2016年度决算数增加2.21 万元，增长8.8%，主要原因为上年没有单独列支其他支出。

7.结余分配0万元；

8.年末结转和结余102.32万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2016年度决算数减少1490.62万元，下降93.5 %，主要原因是2015年、2016年和2017年度的“双高”基地建设工程都是在2017年内支付工程款，所以2017年的结余资金只为2017年度工程的部份资金。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况

  糖业生产管理局 2017 年度一般公共预算支1844.85 万元，较2016年度决算数增加1009.32 万元，增长120.8 %。其中：基本支出 185.1万元，项目支出1659.74万元。

 糖业生产管理局 2017 年度一般公共预算支出年初预算为245.17 万元，支出决算为1844.85万元，完成年初预算的 752.5 %。

(一) 科学技术支出（类）年初预算为6万元，支出决算为4.11万元，完成年初预算的 68.5%。预决算差异原因是个别乡镇没有开展甘蔗技术培训班。其中：

其他技术研究与开发支出（项）年初预算为6万元，支出决算为4.11万元，完成年初预算的 68.5%。主要用于糖业生产技术培训费和“双高”基地建设技术培训费所需的各种费用。

（二）社会保险和就为支出（类）年初预算为42.91万元，支出决算为22.49万元，完成年初预算的 52.4%。预决算差异原因是2018年5月开始由机关事业局发放退休金。其中：

机关事业单位基本养老保险缴费支出 （项）年初预算为41.26万元，支出决算为 17.05万元，完成年初预算的41.3%。主要用于退休职工基本工资和各项津贴费。

死亡抚恤（项）年初预算为0万元，支出决算为5.44万元，主要用于职工遗嘱生活补贴和死亡职工埋葬费。

（三）城乡社区支出（类）年初预算为0万元，支出决算为688.76万元。预决算差异原因是2016年结余资金较多，2017年初不再作预算。其中：

其他城乡社区支出（项）年初预算为0万元，支出决算为688.76万元。主要用于干开展高产糖料蔗的基地建设土地整治和水利化建设费等各项资金费用。

（四）农林水支出（类）年初预算为107万元，支出决算为1088.13万元。预决算差异原因是2016年结余资金较多，有些项目资金2017年初不再作预算。其中：

机关服务（项）年初预算为55万元，支出决算为26.8万元，完成年初预算的48.7%。主要用于开展糖蔗产业生产工作发生的糖料蔗的基地建设土地整治设计费、审计费等资金。

事业运行（项）年初预算为108.1万元，支出决算为129.01万元，完成年初预算的119.4%。主要用于干部职工的基本工资、各项津贴补贴和绩效工资；开展糖蔗产业生产工作发生的各项经费等资金。

科技转化与推广服务（项）年初预算为11万元，支出决算为25.3万元，完成年初预算的230%。主要用于开展糖蔗产业生产工作发生的各项办公经费、干部差旅费、会议费等资金。

农业生产支持补贴（项）年初预算为0万元，支出决算为199.25万元，主要用于开展糖蔗产业生产工作，支付“双高”糖料蔗基地的业主的良种补贴和产业发展扶持等资金。

其他农业支出（项）年初预算为0万元，支出决算为707.71万元。主要用于开展高产高糖糖料蔗基地业主的奖补资金和企业产业发展扶持等资金。

（五）住房保障支出（类）年初预算为14.07万元，支出决算为14.1万元。完成年初预算的100.2%。其中：

住房公积金（项）年初预算为14.07万元，支出决算为14.1万元。完成年初预算的100.2%。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。

（六）其他支出（类）年初预算为14.07万元，支出决算为14.1万元。完成年初预算的100.2%。预决算差异原因是年初没有预算。其中

其他支出（项）年初预算为14.07万元，支出决算为14.1万元。完成年初预算的100.2%。主要用于发放在职职工上年度的年终绩效奖励资金。

   三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出185.1万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出（类）137.53万元，完成年初预算的140.6%。（预决算差异是人员有所增加）；

（二）商品和服务支出（类）12.2万元，完成年初预算的93.1 %。（预决算差异）；

（三）对个人和家庭的补助支出（类）35.37，完成年初预算的62.1%。（预决算差异是退休费于2017年5月起由社会保险事业局支付）。

四、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0 万元；公务用车购置及运行费支出决算0 万元；公务接待费支出决算 0.16万元，与年初预算数减少0.04万元、比上年支出数增加0.16万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出0.16万元,国内公务接待批次3 次，人次16次。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2017年本部门机关运行经费支出 12.2万元（与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致），比2016年减少2.83万元，降低18.8 %。主要原因是：单位内部控制执行后控制各项费用开支。

（二）政府采购支出情况说明。

2017年本部门政府采购支出总额 0万元，

（三）国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1 个，二级项目0个，共涉及资金933.1 万元，自评覆盖率达到100%。组织对“双高基地建设工程”等1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出933.1万元。从评价情况来看，完成2017年“双高”基地建设任务，组织项目竣工验收并兑现土地整治和水利化工程建设奖补资金80%。通过土地整治，归并零散地块、完善农田水利、修建田间道路等农业配套设施，提高了土地利用率，减少劳动强度，降低生产成本，从而促进糖蔗生产整体效益。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。