环江毛南族自治县农村经济经营管理局 2017年部门决算及“三公”经费决算

环江毛南族自治县农村经济经营管理局

2017年部门决算

目    录

第一部分：    （局、办）概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：    （局、办）2017年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：  （局、办）2017年度部门决算情况说明

一、2017 年度收入支出决算总体情况。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2017 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县农村经济经营管理局概况

一、主要职能

（一）农村土地承包管理。

贯彻执行《中华人民共和国农村土地承包法》和《农村土地承包经营权证管理办法》，负责全县农村土地承包、耕地使用权流转和农村承包合同的管理、鉴定、鉴证、仲裁等工作。
    1. 农村土地承包经营权确权登记颁证工作。负责对全县农地确权各项工作进行研究和决策，统筹推进全县农村土地确权登记颁证工作；制定工作方案，组织开展全县农村地籍调查、土地确权登记、发证、农村地籍调查数据库及信息管理系统建设、颁证成果资料建档等工作。

2.农村土地承包经营权流转工作。宣传农村土地流转有关法律法规和有关政策；审核接收出让方提交的农村土地流转的有关资料；建设农村土地流转交易服务中心信息平台，并及时发布农村土地流转的信息；为出让方和受让方提供土地流转的指导价格、合同范本和有关信息政策的咨询解答；监督流转合同的履约，指导乡镇调处流转纠纷；建立土地流转档案，对土地流转相关资料进行审核、整理、存档。

3.农村土地承包经营纠纷调解仲裁工作。负责研究农村土地承包经营纠纷仲裁的重大事项，做好相关法律的宣传和培训工作；负责聘任管理和解聘仲裁员，受理仲裁申请；负责登记、审查仲裁申请、立案及办理仲裁委员会的日常事务，组织承办各类农村土地承包纠纷案件的审查、调查取证、调解、仲裁等项工作。

（二）农业产业化管理

1.龙头企业工作。负责指导全县农产品加工企业经营、申报各级农业产业化重点龙头企业及指导农业产业化重点龙头企业开展监测工作。
    2.农民专业合作社工作。负责指导农村能人、农机、农技部门、基层组织、龙头企业等组织申报各级农民专业合作社，指导农民专业合作社做好内部管理制度，指导农民专业合作社申报各级示范社工作，指导合作社申报各级项目补助资金及做好资金使用监督工作。

3.村集体经济组织（村民合作社）工作。指导全县各行政村成立村集体经济组织（村民合作社）工作，并负责村民合作社的法人审核、登记证的发放和档案归档管理工作等。

4.家庭农场工作。负责指导家庭农场的建设工作，指导申报各级财政对家庭农场的项目资金补助工作及做好项目资金的使用监督工作。

（三）农民负担监督管理

负责减轻农民负担与监督管理日常业务工作，协调农村各种利益关系；负责落实《农民负担监督卡》制度，组织开展农民负担专项治理和执法检查；治理涉农乱收费、乱集资、乱摊派、乱罚款等行为；调查处理涉及农民承担负担的案（事）件；根据举报或上级安排以及日常管理中发现的问题确定进行检查。

（四）农村集体“三资”管理

指导和监督集体资产的评估工作，负责对集体资产所有权和使用权的变更进行监督、检查、指导，防止集体资产流失；负责农村集体“三资”清产核资及后续管理；负责建立建全农村集体财务管理制度，强化审计监督，对群众反映的问题进行重点审计；指导农村集体经济组织建设台账，推行财务公开工作；承担对经济收入相对较大的村，按照农业部的管理办法，进行规范化管理，对经济收入较少的村，建立固定资产总账、明细账，确保村级固定资产不流失；承担村民理财小组成员的业务培训，加强行业标准建设，指导建全各项规章制度，维护集体经济利益，指导发展壮大集体经济。

（五）农经统计工作

承担全县农村农业经济的综合调查，负责农村经济情况报表资料的调查统计，整理和编制年报，为各级党委、政府了解农村经济形势，制定有关农业和农村政策措施提供依据。
    二、部门决算单位构成

农经局属于财政全额拨款的参照公务员管理的事业单位，根据工作的基本职能，设有办公室和农经综合股两个内设机构。人员编制总数为8人，其中参公事业编制 8人，实有在编人员7人，政府购买服务4人。

第二部分：环江毛南族自治县农村经济经营管理局2017年度部门决算报表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

表二：收入决算表

单位：万元                     

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中。2017年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算

单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

第三部分：环江毛南族自治县农村经济经营管理2017

部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2017年度总收入1707.8 万元，其中本年收入1622.73 万元, 较2016年度决算数减少112.95 万元，下降6.2 %。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入1622.73 万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2016年度决算数增加（减少）112.95  万元，下降6.2 %，主要原因是。2016年中央、自治区、县拨入农村土地确权工作经费1633.57万元。2017年中央、自治区拨入的农村土地确权工作经费408.18万元；扶贫项目经费（光伏发电设备及安装项目）1036.79万元、农村土地流转中心装修经费30万元、农民专业合作组织能力建设补助资金15万元、新型经营主体扶持专项资金15万元。

2.上年结转和结余 85.07万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2016年度决算数增加190.71万元，增长224.18 %，主要原因是农村土地确权工作经费按合同约定的工作进度支付。

（二）本部门2017年度总支出1707.8万元，其中本年支出1432.02万元, 较2016年度决算数减少320.5万元，下降18.29%。支出具体情况如下：

1．社会保障和就业支出 8.23万元：主要用于在职职工养老保险缴费，较2016年度决算数增加8.23万元，增长100%，主要原因是2016年决算报表没有单列此项及养老保险缴费基数增加。

2.农林水支出1401.75万元，比上年减少330.33万元，同比减少19.07%，主要用于机关服务5万元，事业运行119.47万元，农业行业业务管理（农村土地确权工作）200万元；农业组织化与产业化经营（农民专业合作组织能力建设补助资金、新型经营主体扶持专项资金）27万元，其他农业支出13.51万元，扶贫（光伏发电设备及安装项目）1036.79万元。

3.住房保障支出6.81万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2016年度决算数增加1.52 万元，增长28.73 %，主要原因是工资提高。

5．其他支出15.23万元：主要用于主要用于单位干部职工绩效奖金。较2016年度决算数增加0.08万元，增长0.52 %。

5.年末结转和结余275.78万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2016年度决算数增加190.71万元，增长 224.18 %，主要原因是主要原因是农村土地确权工作经费按合同约定的工作进度支付。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况

环江毛南族自治县农村经济经营管理局2017 年度一般公共预算支出1432.02万元，较2016年度决算数减少 320.5 万元，下降18.29 %。其中：基本支出84.46万元，项目支出    1347.55万元。

环江毛南族自治县农村经济经营管理局2017 年度一般公共预算支出年初预算为 88.82万元，支出决算为1432.02  万元，完成年初预算的1512.27 %。

（一）一般公共预算支出中基本支出84.46万元，年初预算数为74.82元，完成年初预算的112.88%。主要用于工资福利支出70.25万元，对个人和家庭的补助12.47万元。

（二）一般公共服务支出年初预算为1.75万元，支出决算为1.75万元，完成年初预算的100%。主要用于办公费0.23万元，电费0.33万元，差旅费1.13万元，会议费0.06万元，等。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出 84.46万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出 70.25 万元，完成年初预算44.19的 158.97%。预决算差异主要是因为单位人员增加（政府购买服务人员）、工资水平的提高及年初没有预算在职人员养老保险。

（二）商品和服务支出1.75万元，完成年初预算的100 %。

（三）对个人和家庭的补助12.47万元，完成年初预算数58.93 %，预决算差异主要是退休费减少

四、2017年度政府性基金支出决算情况

环江毛南族自治县农村经济经营管理局2017年度政府性基金支出0万元，较2016年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

环江毛南族自治县农村经济经营管理局2017 年度政府性基金支出年初预算为 0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的 0 %。本单位没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0.39万元。

“三公”经费支出合计0.39万元，比年初预算数减少0.71万元，减少原因：压缩公务接待次数和接待标准。公务接待费2017年决算0.39万元，比预算减少0.71万元，决算同比增加0万元，同比增加0%，主要是用于公务接待的餐饮费。

 具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0 万元。全年使用财政拨款安排0（局、办）机关、个所属单位出国团组  个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计 0个，累计 0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出 0 万元。其中：

公务用车购置支出 0万元。

公务用车运行支出 0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展 0业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2017年，0（局、办）、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆，全年运行费支出 0 万元，平均每辆 0 万元。

（三）公务接待费支出0.39万元,国内公务接待批次8 次，人次66次，国（境）外公务接待批次0次，人次0 次。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2017年本部门机关运行经费支出 1.75 万元（与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致），比2016年减少1.9万元，降低52.05 %。主要原因是：主要原因是：进行公车改革后，我局无公务用车，无公务用车运行维护费。

（二）政府采购支出情况说明。

2017年本部门政府采购支出总额 0万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出 0 万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》并做好与2017 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的 0 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日，本部门共有车辆 0辆，其中，部级领导干部用车 0 辆、一般公务用车 0 辆、一般执法执勤用车0  辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备1（套），100万元以上专用设备 0  台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目 1个，二级项目 0个，共涉及资金207.7万元,完成100.91 %,。绩效评价结果显示，该项目支出为209.6万元，实施的各项指标达到项目申请时设定的各项绩效目标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。