环江毛南族自治县林业局2017年部门决算及“三公”经费决算

环江毛南族自治县 林业局 

2017年部门决算

目    录

第一部分： 林业局 概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分： 林业局 2017年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分： 林业局 2017年度部门决算情况说明

一、2017 年度收入支出决算总体情况。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2017 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分： 林业局  概况

一、主要职能

环江县林业局部门的主要职责是：

　　1、负责全县林业及其生态建设的监督管理。

　　2、承担组织、协调、指导和监督全县造林绿化的责任。

　　3、承担全县森林资源保护发展监督管理的责任。

　　4、承担组织、指导和监督全县陆生野生动植物资源的保护和合理开发利用。

　　5、协助河池市林业局对全县林业系统自然保护区的监督管理。

　　6、组织、协调、指导和监督全县湿地保护工作。

　　7、组织、协调、指导和监督全县石漠化和沙化土地防治工作。

　　8、参与拟订自治县林业及其生态建设的财政、金融、价格、贸易等经济调节政策。

　　9、承担推进全县林业改革，维护农民经营林业合法权益的责任。

　　10、指导全县各产业对森林、湿地和陆生野生动植物资源的开发利用。

　　11、组织指导全县林业及其生态建设的科技、教育、人才、外事和信息化管理；指导全县林业队伍的建设；指导各乡镇林业工作站开展业务工作。

12、承担组织、协调、指导、监督全县森林防火工作。

13、承办县委、县政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

（一）、机构设置情况

我局共设置机构33个：其中局属各单位10个股室，12个乡镇林业工作站，3个国营苗圃，5个固定木材检查站（值勤室），2个流动木材检查站， 1个自然保护区管理站（文雅）。此外还建有1个森林防火专业消防队。

（二）、人员构成情况

全局现有在职干部职工189人，其中行政27人，参公39人，事业人员119人，机关后勤人员4人。退休人员59人。此外我局还聘请有临时工28人，长期聘用的生态公益林专职护林员25人，短期聘用的兼职护林员12人。专业森林消防队37人。

第二部分： 林业局  2017年度部门决算报表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

表二：收入决算表

单位：万元                     

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中。2017年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算

单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

第三部分： 林业局 2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2017年度总收入9288.43万元，其中本年收入8340.61万元, 较2016年度决算数减少1792.11万元，下降17.68%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入8340.61万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2016年度决算数减少1792.11 万元，下降17.68 %，主要原因是部份项目资金减少。

2.事业收入 0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。较2016年度决算数增加0万元，增长0%。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2016年度决算数增加0万元，增长0 %。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2016年度决算数增加0万元，增长0%。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2016年度决算数增加0万元，增长0%。

6.上年结转和结余947.82万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2016年度决算数减少175.4  万元，下降15.62 %，主要原因是项目支出进度加快。

（二）本部门2017年度总支出8669.74万元，其中本年支出8669.74万元, 较2016年度决算数减少1620.31万元，下降15.75%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出148.88万元：主要用于本单位基本养老保险缴费支出和离退休支出。

较2016年度决算数增加148.88万元，增长100 %，主要原因是养老改革，缴费变动。

2. 节能环保支出823.75万元：主要用于天然林保护保护支出和退耕还林支出。

较2016年度决算数增加800.63万元，增长34.63 %，主要原因是增加了天然保护项目资金。

3.农林水支出7345.93万元：主要用于行政运行、林业事业机构、森林培育、林业技术推广、森林生态效益补偿、林业执法与监督、林业贷款贴息、其他林业支出等支出。

较2016年度决算数减少2603.55万元，下降26.17%，主要原因是较少了林业产业化项目。

4.交通运输支出3.5万元：主要用于成品油价格改革补贴其他支出。

较2016年度决算数增加0.25万元，增长7.69%，主要原因是项目资金增加。

5. 住房保障支出114.79万元：主要用于用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

较2016年度决算数增加36.7万元，增长46.99%，主要原因是自收自支、差额人员和政府采购人员住房公积金纳入财政拨款。

6. 其他支出232.89万元：主要用于2016年度绩效考评奖支出。

较2016年度决算数增加2.24万元，增长0.97%，主要原因是部份人员变动。

7.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2016年度决算数增加0万元，增长0%。

8.年末结转和结余618.69万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2016年度决算数减少347.21万元，下降35.95  %，主要原因是加快了项目支出进度。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况

 林业局 2017 年度一般公共预算支出8669.74万元，较2016年度决算数减少1620.31万元，下降15.75%。其中：基本支出1903.53万元，项目支出6766.21万元。

（一）基本支出：

1. 机关事业单位基本养老保险缴费支出137.54 万元；

2. 其他行政事业单位离退休支出0.25万元；

3. 死亡抚恤11.34万元；

4. 农业行政运行11.32万元；

5. 林业行政运行333.25万元；

6. 林业事业机构6440.03万元；

7. 林业技术推广9.16万元；

8. 林业执法与监督12.97万元；

9. 生产发展78.9万元；

10. 其他扶贫支出4.91万元；

11. 住房公积金114.79万元；

12. 其他支出232.89万元；

（二）项目支出：

1. 森林管护810万元；

2. 其他退耕还林支出13.75万元；

3. 农业生产支持补贴50万元；

4. 森林培育632.19万元；

5. 林业技术推广69.92万元；

6. 森林生态效益补偿3743.28万元；

7. 林业执法与监督28万元；

8. 林业产业化164.48万元；

9. 林业贷款贴息211.85万元；

10. 成品油价格改革对林业的补贴5万元；

11. 其他林业支出694.23万元；

12. 生产发展340万元；

13. 成品油价格改革补贴其他支出3.5万元；

 林业局 2017 年度一般公共预算支出年初预算为4001.39万元，支出决算为8669.74万元，完成年初预算的100%。

（一）一般公共服务支出年初预算为3898.69万元，支出决算为4001.39万元，完成年初预算的100%。主要用于工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补贴和项目支出。

    1. 基本支出3898.69万元

（1）工资福利支出3137.74万元；

（2）商品和服务支出131.42万元；

（3）对个人和家庭的补贴253.46万元；

2.项目支出102.71万元

(1)公安办案经费5万元；

(2)林业行政办公系统维护项目6万元

(3)退耕还林县级配套工作经费5.31万元

(4)桉树改造项目5.5万元

(5)绿化项目经费10万元

(6)农村能源项目经费2万元

(7)林下经济发展项目经费2万元

(8)爱山森林公园绿化、花化、彩化抚育管理项目10万元

(9)林业山林纠纷调处项目经费3万元

(10)森林防火工作经费10万元

(11)全国重点工程区基层站建设8万元

（12）森林病虫害防防治项目经费2万元

（13）林政管理项目经费8万元

（14）营造林生产项目经费2万元

（15）区、市、县林业项目绩效5万元

（16）核桃产业化发展项目经费10万元

（17）林业精准扶贫工作经费8.9万元

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出1903.52万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1378.68万元，完成年初预算的100 %。

（二）商品和服务支出223.49万元，完成年初预算的100 %。

（三）对个人和家庭的补贴301.35万元，完成年初预算的100%。

四、2017年度政府性基金支出决算情况

  林业局 2017年度政府性基金支出0万元，较2016年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

  林业局 2017 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

（一）一般公共服务支出年初预算为0万元，支出决算为   0万元，完成年初预算的0%。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算27.3万元；公务接待费支出决算12.5万元。

“三公”经费支出39.8万元，年初预算数45万元，比年初预算数减少5.2万元，减少11.5%，比上年支出数减少1.77万元，较少4.26%。主要是因为公车改革和我局进一步落实厉行节约有关规定，切实严格“三公”经费支出。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年无财政拨款安排机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：

（二）公务用车购置及运行费支出27.3万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出27.3万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2017年，  林业局  开支财政拨款的公务用车保有量为9辆，全年运行费支出27.3万元，平均每辆 3 万元。

（三）公务接待费支出12.5万元,年初预算数15万元，比上年减少0.54万元，减少4.14%，主要是因为我局进一步落实厉行节约有关规定，切实严格“三公”经费支出。国内公务接待批次68 次，人次600次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2017年本部门机关运行经费支出223.48万元（与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致），比2016年增加124.29万元，增长125%。主要原因是：2017年新增加建档立卡生态护林员项目，用于护林劳务费。

（二）政府采购支出情况说明。

2017年本部门政府采购支出总额444.53万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出444.53万元、政府采购服务支出0万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》并做好与2017 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日，本部门共有车辆9辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车5辆、一般执法执勤用车3辆、特种专业技术用车1辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金3686.8万元。

共组织对“森林生态效益补偿基金”等1 个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出3686.8万元。从评价情况来看，完成公益林检查验收253.12万亩，验收合格率96.8%；补偿基金管护费兑现3340万元，资金兑现率90%。项目实施惠及全县6.5万林农权属者，人均获得补偿500元，促进林农增收及林下产业链结构调整，群众满意度极高，顺利完成项目预期目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，森林生态效益补偿基金项目自评得分为100 分。发现的主要问题及原因：一是部分林区林农认为生态公益林补助标准太低，签订管护合同的积极性不高。；二是部分生态公益林权属纠纷，影响了管护工作的开展，无法签订管护合同并发放公益林管护费。下一步改进措施：一是加强生态公益林补助宣传工作；二是加强生态公益林区的纠纷调处。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。