环江毛南族自治县审计局2018年部门预算及“三公”经费预算公开

环江毛南族自治县审计局

2018年部门预算及“三公”经费预算

按照《中华人民共和国预算法》,自治县党委办公室、自治县人民政府办公室《关于印发〈环江毛南族自治县人民政府进一步推进预决算公开工作实施方案〉的通知》（环办发〔2017〕5号）和自治县财政局《关于进一步推进我县预决算公开工作的通知》（环财字〔2017〕3号）等要求，现将自治县审计局2018年部门预算编制情况公开如下：  

                        目  录

第一部分 部门基本情况

一、基本职能。

二、机构设置情况。

三、人员构成情况。

第二部分 2018年部门预算表格

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算经济科目支出预算表

八、政府性基金预算支出表

九、一般公共预算“三公”经费支出表

十、政府采购预算表

十一、 政府购买服务预算表

第三部分 2018年部门预算及“三公”经费预算说明

第四部分 其他事项说明

一、机关运行经费预算安排情况 ；

二、政府采购预算安排情况；

三、政府购买服务预算安排情况；

四、国有资产占用情况；

五、名词解释

第一部分 审计局基本情况

一、基本职能。

主管全县审计工作。负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财政财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。

二、机构设置情况。

内设7个机构和一个中心，即办公室、法规股、财政金融审计股、行政事业审计股、经济责任审计分局、经贸审计股、固定资产投资审计股、政府投资审计中心（二层机构）。

    三、人员构成情况。

人员编制总数为15人，其中行政编制9人，事业编制5人，机关后勤服务中心聘用人员控制数1人。实有财政供养人数19人，其中行政在职11人，事业在职4人，离退休人员4人；政府购买服务4人。

第二部分 2018年部门预算表格

第三部分2018年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2018年部门收支预算总体情况

（一）收入预算说明。

2018年收入总预算337.84万元，同比减少32.39万元，下降8.75%。减少主要原因：委托审计费用预算较上年度减少。

公共财政预算拨款337.84万元，同比减少32.39万元，下降8.75%。减少主要原因：委托审计费用预算较上年度减少。

上年结余收入112.18万元，同比减少3.77万元，下降3.48%。减少主要原因：当年使用结余资金开支费用。

（二）支出预算说明。

2018年支出总预算337.84万元，其中基本支出177.84万元，占支出总预算的52.64%，同比减少17.61万元，下降10.99%；项目支出160万元，占支出总预算的47.36%，同比减少50万元，下降23.81%。减少主要原因：政府投资审计项目因各种原因跨年完成，跨年结账，导致上年度委托审计费用开支减少，结余增多，因此下年度相应压缩该项目经费预算。

二、2018年财政拨款支出预算情况

2018年度财政拨款支出337.84万元，其中：基本支出177.84万元，项目支出160万元。具体支出预算如下（按具体科目分类）：

行政运行337.84万元，其中：基本支出177.84万元，项目支出160万元。主要用于审计机关为保证日常运转发生的基本支出和按规定预留的绩效工资。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，确保审计机关正常运转的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费、委托审计费等日常公用经费支出。

三、2018年当年公共财政拨款“三公”经费预算情况

（一）因公出国（境）经费2018年预算0万元，同比增加0万元，增长0%。

（二）公务接待费2018年预算4.5万元，同比减少0.5万元，下降10%。主要是用于接待与审计业务相关、上级部门、执行县委县政府中心工作和重大工作任务的接待活动等。预算下降主要原因：一是严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》相关规定，二是进一步压缩各项经费支出。

（三）公务用车费2018年预算0万元，零预算主要原因是单位已进行公务用车改革，单位无车辆使用。

第四部分：2018年部门预算其他事项说明 

　　一、机关运行经费预算安排情况 

行政运行177.84万元，全部是基本支出预算。主要用于本级为保证日常运转发生的基本支出。按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

　　二、政府采购预算安排情况 

2018年部门预算安排政府采购预算0万元

　  三、政府购买服务预算安排情况 

2018年政府购买服务预算安排情况预算105万元，比2017年减少50万元，同比下降32.26%。

 政府购买服务预算安排情况来源类型：一般公共财政预算拨款105万元，政府性基金预算财政拨款0万元，纳入财政专户管理的收入0万元，未纳入财政专户管理的收入0万元，上年结余0万元。

四、国有资产占用情况

1、公务用车占有情况。我单位实有车辆0辆。

2、单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上的专用设备0（套）。

五、预算绩效管理工作开展情况（数据来源于各单位“2018年绩效目标申报表”，所有单位金额不能为“0”）

2018年我单位申报1个项目绩效考评，涉及一般公共预算当年财政拨款100万元，占年初项目预算的62.5%。

六、名词解释

一、财政拨款收入：指自治县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

六、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

七、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十一、各部门特定名词解释。

                                                                环江毛南族自治县审计局

                                                                      2018年2月15日