环江毛南族自治县财政局2016年部门决算及“三公”经费决算

环江毛南族自治县财政局

2016年部门决算

目    录

第一部分：环江毛南族自治县财政局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县财政局2016年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算       表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县财政局2016年度部门决算情况说明

一、2016 年度收入支出决算总体情况。

二、2016 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2016 年度政府性基金支出决算情况。

四、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

五、其他重要事项情况说明。

第四部分、名词解释。

第一部分：环江毛南族自治县财政局概况

一、主要职能

（一）贯彻国家和自治区财政、税收的方针政气及其他有关一水；拟订财税发展规划、政策和改革方案并组织实施，拟订财分配第，统着整的支何制度，客与制定各项去风经游改
提出运用财税政策实施宏观调控的建议。
    （二）起草财政、预算、税收、财务、会计、资产评估管理等地方性法规及政府规章草案和税收政策调整方案。
    （三）承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算单案并组织执行。受自治县人民政府委托，向自治县人民代表大会报告全县和县本级预算草案及预算执行情况，向自治县人大常委会报告决算。组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位）的年度预决算
    （四)负责政府非税收入管理。编制政府性基金预决算草案。管理财政票据，负责彩票市场监管。
    （五）组织制定国库管理制度，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理
    （六）负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，管理县本级行政事业单位国有资产，负责行政事业单位和社会团体的
非贸易外汇管理。
    （七)编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，负责县本级企业国有资本收益收支管理，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，
    （八）负责管理和监督自治县政府性投资项目资金，参与拟订自治县基本建设投资的有关政策。负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作
    （九）负责社会保险基金财政监管工作，拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度和办法，编制社会保障预决算草案。
    （十)拟订地方政府性债务管理制度和政策，防范财政风险。管理全县政府外债。负责对外财经交流工作
    （十一）负责管理全县会计、资产评估工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师，注册资产评估师和会计师事务所的业务。
    (十二）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。
   （十三）负责局机关的行政后勤管理工作。
   （十四）承办自治县人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

部门决算单位构成是自治县财政局本级

第二部分：环江毛南族自治县财政局2016年部门决算报表

《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

表二：收入决算表

单位：万元                     

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中。2016年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算

单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

环江县财政局没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排支出，故本表无数据。

第三部分：环江毛南族自治县财政局2016年度部门决算情况说明

一、2016年度收入支出决算总体情况。

（一）收入总计1285.32万元。比上年减少5114.34 万元，下降 79.92 %。

1.财政拨款收入1280.92万元，为环江毛南族自治县本级财政当年拨付的资金。比上年减少 5110.32 万元，下降 79.96 %，主要原因为2015年一事一议项目、农业综合项目、城乡社区公共设施等项目为财政代列。

2.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。比上年增加（减少）  0万元，增长（下降）0 %，主要原因为**项目（**业务）的增加（减少）。

3.经营收入0.00万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。比上年增加（减少） 0 万元，增长（下降）0  %，主要原因为**项目（**业务）的增加（减少）。

4.其他收入4.40万元，为预算单位在“财政拨款收入”、

“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。如：  “财政拨款收入” 比上年减少 4.03 万元，下降 47.81 %，主要原因为其他公务费用开支减少。

5.用事业基金弥补收支差额0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余224.36万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

   （二）支出总计1446.54万元,比上年减少 4982.62  万元，下降 77.50  %。包括：

1. 一般公共服务（类）1205.39万元：比上年减少67.91 万元，下降5.33  %，主要原因为2015年一事一议项目、农业综合项目、城乡社区公共设施等项目为财政代列。一般公共服务（类）,主要用于工资和福利支出、住房公积金和其他支出。

   4.社会保障和就业（类）0.00万元：比上年增加（减少）  0万元，增长（下降）0  %，主要原因为**项目（**业务）的增加（减少）。社会保障和就业（类）,主要用于ⅩⅩ局本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

   5.住房保障支出（类）49.10万元：比上年增加 49.10万元，增长 100  %，主要原因为2015年住房公积金由财政代拔代列。住房保障支出（类）主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

   6.其他支出192.05万元，比上年增加 192.05万元，增长 100  %，主要原因为2015年绩效奖金由财政代拔代列，主要用于绩效奖金支出。

   7.年末结转和结余63.14万元，为本年度或以前年度

   预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

   二、2016 年度一般公共预算支出决算情况。

   环江毛南族自治县财政局2016 年度一般公共预算支出1446.54万元，其中：基本支出673.93万元，项目支出772.61万元。

2. 基本支出673.93万元，包括：

   1、行政运行623.74万元。

   2、事业运行1.09万元。

   3、住房公积金49.10万元。

   （二）项目支出772.61万元，包括：

   1、预算改革业务54.32万元。

   2、财政国库业务71.85万元。

   3、财政监察22.99万元。

   4、信息化建设45.00万元。

   5、财政委托业务支出127.69万元。

   6、其他财政事务支出258.71万元。

   7、其他支出192.05万元。

   三、2016年度政府性基金支出决算情况。

   环江毛南族自治县财政局2016年度政府性基金支出0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

   四、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

   2016年度一般公共预算财政拨款基本支出673.93万元，其中：人员经费636.19万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、离休费、退休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费37.74万元，主要包括：办公费、水费、邮电费、差旅费、公务用车运行维护费。

   五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

   2016年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算2.04万元；公务接待费支出决算    6.12万元。

   “三公”经费支出（总额及分项数额）与年初预算数相符、与上年支出数进行对比，具体情况如下：

3. 2016年因公出国（境）费支出0.00万元，2015年因公出国（境）费支出0.00万元。2016年使用财政拨款安排单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

4. 2016年公务用车购置及运行费支出2.04万元，其中：2016年公务用车购置支出0.00万元。

   2016年公务用车运行支出2.04万元。主要用于因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2016年3月前，开支财政拨款的公务用车保有量为7辆，平均每辆0.29万元，比上年支出数减少23.10万元，比年初预算数减少12.01万元，主要原因是本局认真贯彻执行中央八项规定精神，厉行节约,同时2016年度实行公车改革。

   （三）2016年公务接待费支出6.12万元，比上年支出数减少7.63万元，主要原因是本局认真贯彻执行中央八项规定精神，厉行节约取得实效；国内公务接待批次10次，人次 132次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

   在2016年国内公务接待批次10次，人次 132次，公务接待费支出6.12万元，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

   六、其他重要事项情况说明。

   （一） 机关运行经费支出情况说明。

   2016年本部门机关运行经费支出37.74万元，比2015年减少23.65万元，降低 38.52%。主要减少原因是：2016年3月公车改革后，公车上缴，公务接待费2015年的13.75万元下降到6.12万元，节约使用水电与办公耗材。

   （二）政府采购支出情况说明。

   2016年本部门政府采购支出总额137.46万元，其中：政府采购货物支出92.47万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出45万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

   （三）国有资产占用情况说明。

   截至2016年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

   （四）预算绩效管理工作开展情况。

   2016年，本单位共组织对1个项目（工程项目评审）进行了绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款150万元，占年初预算的35.05%。绩效评价结果显示，上述项目支出绩效情况比较理想，基本达到项目申请时设定的各项绩效目标。

   第四部分  名词解释

   一、财政拨款收入：指环江毛南族自治县财政部门当年拨付的资金。

   二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

   三、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

   四、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

   五、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

   六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

   七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   八、“三公”经费：纳入环江毛南族自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指环江毛南族自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   九、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    

    

    

    

    

    

    

                                环江毛南族自治县财政局

                                  2017年10月26日