环江毛南族自治县二轻城镇集体工业联合社2016年部门决算及“三公”经费决算

环江毛南族自治县二轻城镇集体工业联合社

2016年部门决算

目    录

第一部分：二轻城镇集体工业联合社概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：二轻城镇集体工业联合社2016年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：二轻城镇集体工业联合社2016年度部门决算情况说明

一、2016 年度收入支出决算总体情况。

二、2016 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2016 年度政府性基金支出决算情况。

四、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

五、其他重要事项情况说明。

第四部分、名词解释。

第一部分：二轻城镇集体工业联合社概况

一、主要职能

 （一）负责贯彻实施国家和自治区行业政策，监督实施《中华人民共和国城镇集体所在制企业条例》，开展二轻集体经济政策的调查研究，向上级反映情况，提出意见和建议，并协同有关部门协调解决二轻集体经济发展中的有关问题。
      （二）负责全县二轻系统的生产、技改、基建、财务的月、季、年度报表的汇总、分析和上报。对全县二轻系统各企业进行行业指导，监督、协调、服务等。
      （三）承办市联社、县委、县政府及有关部门交办的事项。

二、部门决算单位构成

机构设置情况。设置有秘书股和综合财务股。

   人员构成情况。人员编制总数为8人，其中事业编制8人。实有财政供养人数8人，其中事业在职8人，离退休人员8人（其中享受离休待遇1人）。

第二部分：二轻城镇集体工业联合社2016年部门决算报表

《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

表二：收入决算表

单位：万元                     

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中。2016年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算

单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

二轻联社没有政府性基金收入，也没有政府性基金支出，故本表无数据。

第三部分：二轻城镇集体工业联合社2016年度部门决算情况说明

一、2016年度收入支出决算总体情况。

（一）收入总计132.95万元，比上年增加18.6万元，增长16.28 %。

1.财政拨款收入132.95万元，为环江毛南族自治县本级财政当年拨付的资金，比上年增加18.6万元，增长16.28%，主要原因为住房公积金由财政代拨转为由单位自行支出和人员工资标准的增加。

2.事业收入 0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。

3.经营收入 0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入 0万元，为预算单位在“财政拨款收入”、

“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。如：

5.用事业基金弥补收支差额 0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余 0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

   （二）支出总计132.95万元，比上年增加18.6万元，增长16.28%。其中基本支出108.07万元，项目支出24.88万元。包括：

1.工资福利支出57.29万元，比上年增加6.13万元，增长13.28%，主要是人员工资标准的提高。主要用于在职职工的工资津贴、社会保障等。

2.对个人和家庭的补助（类）36.72万元：比上年减少13.66万元，减少27.12%，主要原因是2015年支付死亡退休职工的抚恤金。主要用于二轻联社按国家规定发放的退休人员工资津补贴及退休人员管理方面的支出。

3.商品服务支出7.72万元，主要用于单位日常的办公、水电等费用。

4.社会保障和就业（类） 0 万元，比上年增加（减少）  0万元，增长（下降）0  %，主要原因为**项目（**业务）的增加（减少）。社会保障和就业（类） 主要用于ⅩⅩ局本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

5.住房保障支出（类）6.34万元：比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因为住房公积金2015年县财政代拨代列。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

6.结余分配 0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

7.年末结转和结余 0万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

二、2016 年度一般公共预算支出决算情况。

二轻城镇集体工业联合社2016 年度一般公共预算支出132.95万元，其中：基本支出108.07万元，其中：行政运行101.73万元、住房公积金6.34万元；项目支出24.88万元，其中：行政运行10.00万元、其他支出14.88万元。

三、2016年度政府性基金支出决算情况。

二轻城镇集体工业联合社2016年度政府性基金支出 0万元，其中：基本支出 0万元，项目支出0万元。

四、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2016年度一般公共预算财政拨款基本支出108.07万元，其中：人员经费100.35万元，主要包括：基本工资29.55万元、津贴补贴22.32万元、奖金2.17万元、其他社会保障缴款2.90万元、乡镇补贴0.36万元、退休费36.71万元、住房公积金6.34万元；公用经费7.72万元，主要包括：办公费0.86万元、电费0.48万元、邮电费0.66万元、其他交通费用5.65万元、其他商品和服务支出0.07万元。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

2016年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算 0万元；公务用车购置及运行费支出决算 0.19万元；公务接待费支出决算0.47万元。

“三公”经费支出总额年初预算数减少0.84万元；其中公务车运行费减少0.81万元，主要原因是3月份以后进行了公车改革。公务接待费减少了0.03万元，主要原因是控制了接待数量。支出总额比上年支出数减少1.71万元，其中公务车运行费减少1.61万元，主要原因是2016年进行了公车改革；公务接待费减少0.1万元，主要原因是控制了接待数量。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0万元。全年使用财政拨款安排（局、办）机关、0  个所属单位出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计  0 个，累计 0  人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0.19万元。其中：

公务用车购置支出 0万元。

公务用车运行支出0.19万元。主要用于开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2016年，二轻联社所属单位开支财政拨款的公务用车为1－3月车改前公车保有量为1 辆，车改后公车保有量为0 辆，全年运行费支出 0.19万元，平均每辆 0.19万元。

（三）公务接待费支出0.47万元,国内公务接待批次10 次，人次 50次，国（境）外公务接待批次 0次，人次0 次。

六、其他重要事项情况说明。

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2016年本部门机关运行经费支出2.07万元（与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致），比2015年增加1.75万元，增长18.29 %。主要原因是单位调进一名职工。

（二）政府采购支出情况说明。

2016年本部门政府采购支出总额 0万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2016年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，其中，部级领导干部用车 0 辆、一般公务用车  辆、一般执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车0  辆、其他用车 0 辆。单位价值50万元以上通用设备 0 台（套），100万元以上专用设备  0 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

2016年，本单位共组织对 1 个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款 1.00 万元，占年初预算的10%。绩效评价结果显示，上述项目支出绩效情况很理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。其中：烟花爆竹每年春节、清明都联合公安、工商等部门进行全面检查，达到了预期效果。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指环江毛南族自治县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入环江毛南族自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指环江毛南族自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

……

（各部门可根据本部门实际情况，参考对口自治区部门决算公开内容确定）