环江毛南族自治县职业技术学校2025年部门预算公开说明

环江毛南族自治县职业技术学校2025年部门预算公开说明

目  录

第一部分：部门概况

第二部分：2025年部门预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：2025年部门预算报表

第一部分：部门概况

一、主要职责

环江毛南族自治县职业技术学校的主要职能是：

（一）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

（二）在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

（三）根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本校的教育事业发展规划。在政府的领导下，全面推进教育均衡发展和促进教育公平，组织教师动员适龄青少年就近入学。

（四）按照干部和教师的职位、编制和管理权限，负责对本校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观公正的评价和考核。

（五）按照上级有关部门的规定负责对本校的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

（六）按照教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（七）组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

（八）负责指导全校学生资助管理工作。

（九）负责语言文字和指导推广普通话工作。

（十）学校以开展职业教育教学为基本职能，培养合格的毕业生及向高校输送优秀人才，为学生的终身发展奠定基础。

（十一）完成自治县人民政府及上级教育部门交办的其他工作。

二、机构设置情况

本部门无下属单位，部门预算为校本级预算。

第二部分：环江毛南族自治县职业技术学校2025年部门预算情况说明

一、部门预算收支增减变化情况说明

我部门总收入823.68万元，总支出823.68万元。总收入较2024年度预算数485.15万元，增加338.53万元，增长69.78%，主要原因是2025年学校在职教师25人，总人数较2024年21人增加4人。其中部分部门总收入资金每年上级部门已做预算直接下达，本部门无需做预算，且部分资金上年有结余，因此相关收入增加。总支出较2024年度预算数485.15万元，增加338.53万元，增长69.78%，主要原因是由于在职教师的人数增加，学校在教育类支出和一般公共服务支出等方面的费用相对增加。

二、部门收入总体情况说明

2025年我部门总收入823.68万元，较2024年度预算数485.15万元，增加338.53万元，增长69.78%，主要原因是2025年学校在职教师25人，总人数较2024年21人增加4人。其中部分部门总收入资金每年上级部门已做预算直接下达，本部门无需做预算，且部分资金上年有结余，因此相关收入增加。

三、部门支出总体情况说明

2025年我部门总支出823.68万元，较2024年度预算数485.15万元，增加338.53万元，增长69.78%，主要原因是学校的主要支出项目是教育支出和一般公共服务支出。在职教师人员的增加，导致教育支出，包括学校人员工资，职业培训经费一般公共服务支出开支也相应增加。主要包括：1、教育支出中的人员工资支出和职业教育的支出以及其他教育支出增加；

2、社会保障和就业支出中教师社会保险的经费支出增加；

3、住房保障支出中教师的公积金经费及职工宿舍租赁经费的增加；

4、一般公共服务支出中的办公经费的增加。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为5类，其中:

(1)教育支出730.55万元，占支出总预算88.69%,比上年增加332.73万元，增长83.64%,主要原因是：在职教师人员的增加，相应的人员工资和公用经费开支增加，学校大型的修建校舍和购置大型教学设备的支出。

(2)一般公共服务支出3.87万元，占支出总预算0.47%,比上年减少1.65万元，减少29.9%，主要原因是：工会日常支出、节日文体活动、节日慰问品、教职工喜丧慰问等费用减少。

(3)社会保障和就业支出53.12万元，占支出总预算6.45%,比上年增加8.99万元，增长20.37%,主要原因是：用于保障职工的社保经费增加，在职教师人数增加。

(4)住房保障支出36.15万元，占支出总预算4.39%,比上年减少0.61万元，减少1.66%,主要原因是：学校住房保障支出主要用于学校教职工公积金的支出，虽然上一年度住房公积金缴纳基数提高，但是学校2024年职工退休，所以住房保障支出相应减少。

(二)按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1．基本支出预算。

基本支出预算396.86万元，占支出预算51.3%,比上年减少31.81万元，减少74.21%。其中：

(1)对个人和家庭的补助51.08万元，占基本支出总预算12.87%,比上年增长2.04万元，增长4.16%,主要原因是：学校对个人和家庭的补助主要用于中等职业教育国家助学金补助，退休人员的补贴，独生子女保健费，2025年中等职业教育学生增加，所以对个人和家庭的补助支出也相应增加。

(2)商品和服务支出3.87万元，占基本支出总预算0.98%,比上年减少1.65万元，减少30%,主要原因是：工会日常支出、节日文体活动、节日慰问品、教职工喜丧慰问等费用减少。

(3)工资福利支出341.92万元，占基本支出总预算86.15%,比上年减少32.19万元，减少8.6%,主要原因是：其中2025年有1人退休所以相应的工资福利支出也减少。工资福利能保障教职工的日常生活，提升教职工生活质量。合理安排预算经费能保障教职工权益，所以人员减少相应的工资福利支出也应该减少。

2．项目支出预算。

项目支出预算426.82万元，占支出预算48.7%,比上年增加370.33万元，增长656%。其中：

(1) 对个人和家庭的补助68.45万元，占项目支出总预算16.03%,比上年增加59.25万元，增长644.02%,主要原因是：2025年职业教育学校学生人数增加，对学生助学金补助增多，因此对个人的家庭的补助增加，二是2025年对中等职业教育国家助学金上级专款编入到本年预算中，而2024年上级专款未编入当年预算，故2025年预算增长很多。

(2) 商品和服务支出176.26万元，占项目支出总预算41.3%,比上年自己155.02万元，增长729.85%,主要原因是：2025年中职免学费上级专款编入到本年预算中，而2024年上级专款未编入当年预算，故2025年预算增长很多。

(3) 资本性支出182.11万元，占项目支出总预算42.67%,比上年增长168.06万元，增长110.96%,主要原因是：2025年中央现代职业教育质量提升计划资金上级专款编入到本年预算中，而2024年上级专款未编入当年预算，故2025年预算增长很多。

(4) 工资福利支出支出0元，占项目支出总预算0%，比上年减少12万元，负增长100%，主要原因是：住宿费2025年预算到办公费中，不做此项预算。

四、政府性基金预算支出情况说明

我部门2025年无政府性基金预算

五、国有资本经营预算支出情况说明

我部门2025年无国有资本经营预算

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

（一）2025年部门预算共安排“三公"经费支出预算0.00万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0.00万元，公务接待费支出预算0.00万元，公务用车购置及运行费支出预算0.00万元（公务用车购置费0.00万元,公务用车运行维护费0.00万元）。

（二）2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.00万元，同口径较2024年度预算数0.00万元，增长0.00万元，增长0%，具体如下：

1.因公出国（境）费2025年预算安排0.00万元，较2024年度预算数0.00万元，增长0.00万元，增长0%，主要原因是本学校无因公出国（境）费。

2.公务接待费2025年预算安排0.00万元，较2024年度预算数0.00万元，增长0.00万元，增长0%，主要原因是本学校无公务接待费。

3.公务用车购置及运行费2025年预算安排0.00万元，较2024年度预算数0.00万元，增长0.00万元，增长0%，其中：

公务用车购置费2025年预算安排0.00万元，较2025年度预算数0.00万元，增长0.00万元，增长0%，主要原因是实行公务用车管理制度改革后，单位不能再购置公务用车，所以本学校无公务车购置费。

公务用车运行维护费2025年预算安排0.00万元，较2024年度预算数0.00万元，增长0.00万元，增长0%，主要原因是我校无公务用车，2025年无公务用车运行维护支出预算。

七、事业单位经费安排情况说明

我部门事业单位运行经费主要包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费等。我部门2025年事业单位运行经费预算3.87万元，较2024年增加1.65万元，减少30%,主要原因是：工会日常支出、节日文体活动、节日慰问品、教职工喜丧慰问等费用减少。

八、政府采购预算安排情况说明

我部门2025年政府采购预算总金额150万元。其中：货物类采购150万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。主要用于：中等职业学校购买教学设备，提升现代教育质量。

九、国有资产占用情况说明

我部门2025年无国有资产占用相关情况。

十、预算绩效目标情况说明

1.我部门2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目12个，预算资金426.82万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

（二）重点项目预算绩效目标说明。

第三部分：名词解释

一、 财政拨款收入：指预算单位从本级财政部门取得的财政预算资金收入。

二、 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入"、“经营收入"等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

五、 用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入"、“事业收入"、“经营收入"、“其他收入"不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、 结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、 年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位、机关服务中心）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：环江毛南族自治县职业技术学校2025年部门预算报表

注：报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

注明：本部门无此数据。

注明：本部门无此数据。

注明：本部门无此数据。