环江毛南族自治县特殊教育学校2025年部门预算公开说明

环江毛南族自治县特殊教育学校2025年部门预算公开说明

目  录

第一部分：部门概况

第二部分：环江毛南族自治县特殊教育学校2025年部门预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：环江毛南族自治县特殊教育学校2025年部门预算报表

第一部分：部门概况

一、主要职责

环江毛南族自治县特殊教育学校的主要职能是：

（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律法规；拟订本校教育改革与发展规划并组织实施。

（二）编制本校教育事业发展规划并检查实施情况，向自治县人民政府和上级教育部门作出报告。

（三）督促检查本校贯彻执行教育方针、政策、法令、法规和上级的各项规定；评估指导全县教育教学工作。

（四）负责残疾学生义务教育工作。

（五）负责本校人才队伍和教师队伍建设，包括校长岗位培训、后备干部队伍建设、教师学历教育、继续教育等。

（六）负责组织本校学籍管理工作。

（七）按照中央关于全面推进素质教育要求，负责本校教育教学管理、教育教学改革及教育教学科学研究工作，检查指导本校实施素质教育工作，并组织推广先进的教育教学经验。

（八）检查指导本校教育教学设备的装备、管理和使用工作。

（九）检查指导本校开展电化教育和信息化教学工作。

（十）负责本校教师初级专业技术职务资格的评审，中、高级专业技术职务资格的申报工作。按照管理权限对教师进行考核、聘任、奖惩、晋升等工作。

    （十一）负责指导本校学生资助管理工作。

    （十二）负责本校语言文字和指导推广普通话工作。

（十三）完成上级部门交办的其他工作。

二、机构设置情况

本部门无下属单位，本部门预算为环江毛南族自治县特殊教育学校本级预算，无内设科室。

第二部分：环江毛南族自治县特殊教育学校2025年部门预算情况说明

一、部门预算收支增减变化情况说明

我部门总收入397.82万元，总支出397.82万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年减少12.44  万元，减少3.03%，主要原因是教职工人数有所减少。总支出较上年减少3.03%，主要原因是教职工人数有所减少。

二、部门预算收入总体情况说明

我部门总收入397.82万元，较上年减少12.44元，减少3.03%，主要原因是教职工人数有所减少。部门收入主要包括：一般公共预算本年收入396.78万元，占99.74%；上年结转结余1.04万元，占0.26%。

三、部门预算支出总体情况说明

我部门总支出397.82万元，较上年减少12.44万元，减少3.03%，主要原因是教职工人数有所减少。部门支出主要包括：一般公共服务支出为4.26万元；教育支出为302.42万元；社会保障和就业（机关事业单位基本养老保险缴费）支出49.41万元；住房保障(住房公积金)支出37.56万元；其他支出为4.18万元；

（一）按支出功能分类科目划分，共分为6类，其中:

1.一般公共服务支出为4.26万元，占总预算1.07%,比上年减少1.12万元，减少20.82%,主要原因是：年内有在职人员退休。

2.特殊学校教育支出为302.42万元，占76.02%,比上年减少23.57万元，减少7.23%,主要原因是：师生人数有所减少。

3.社会保障和就业（机关事业单位基本养老保险缴费）支出49.41万元，占总预算12.42%，比上年增加6.34万元，增加14.72%,主要原因是：福利补助标准有所提高。

4.住房保障(住房公积金)支出37.56万元，占总预算9.44%,比上年增加1.74万元，增加4.86%,主要原因是：福利补助标准有所提高。

5.农林水支出为0万元，比上年增加0万元，增加0%。

6.其他支出为4.18万元，占总预算1.05%。

(二)按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1．基本支出预算。

基本支出预算396.78万元，占支出预算99.74%,比上年增长8.55万元，增长2.2%。其中：

(1)商品和服务支出4.26万元，占基本支出总预算1.07%,比上年减少1.12万元，减少20.82%,主要原因是：年内有在职人员退休。

(2)工资福利支出370.34万元，占基本支出总预算93.34%,比上年增长6.25万元，增长1.72%,主要原因是：福利补助标准有所提高。

(3)对个人和家庭的补助22.18万元，占基本支出总预算5.59%,比上年增长3.42万元，增长18.23%,主要原因是：退休教师人数增加，福利标准提高。

2．项目支出预算。

项目支出预算1.04万元，占支出预算0.26%,比上年减少20.99万元。

(3)对个人和家庭的补助1.53万元，占项目支出总预算6.95%,比上年增长1.53万元，增长100%,主要原因是：  退休人员增加，补助标准提高。

四、政府性基金预算支出情况说明

我部门政府性基金预算支出共0万元，较上年增长0万元，增长0%，主要原因是我部门2025年无政府性基金预算。

五、国有资本经营预算支出情况说明

我部门国有资本经营预算支出共0万元，较上年增长0万元，增长0%，主要原因是我部门2025年无国有资本经营预算。

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我部门2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，同口径比2024年增加0万元，增长0%，具体如下：

（一）因公出国（境）费2025年预算安排0万元，比上年增加0万元，增长0 %，主要原因是我部门2025年无因公出国（境）费预算。

（二）公务用车购置及运行费2025年预算安排0万元，比上年增加0万元，增长0%，其中：

公务用车购置费2025年预算安排0万元，比上年增加0万元，增长0 %，主要原因是我部门2025年无公务用车购置费预算；

公务用车运行维护费2025年预算安排0万元，比上年增加0万元，增长0 %，主要原因是我部门2025年无公务用车运行维护费预算

（三）公务接待费2025年预算安排0万元，比上年增加0万元，增长0 %，主要原因是我部门2025年无公务接待费预算。

七、机关运行经费安排情况说明

我部门2025年机关（事业单位）运行经费预算0万元，较上年增加0万元，增长0 %，主要原因是我部门2025年无机关（事业单位）运行经费预算。

八、政府采购预算安排情况说明

我部门2025年政府采购预算总金额20.66万元。其中：货物类采购20.66万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。

九、国有资产占用情况说明

本部门2025年无国有资产占用相关情况。

十、预算绩效目标情况说明

（一）我部门2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目0个，预算资金0万元；对下转移支付项目1个，预算资金1.04万元。绩效目标情况详见报表（敏感涉密项目除外）。

（二）重点项目预算绩效目标说明。

第三部分：名词解释 

一、 财政拨款收入：指预算单位从本级财政部门取得的财政预算资金收入。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入"、“经营收入"等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入"、“事业收入"、“经营收入"、“其他收入"不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位、机关服务中心）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：环江毛南族自治县特殊教育学校2025年部门预算报表