环江毛南族自治县第二高级中学2025年部门预算公开说明

环江毛南族自治县第二高级中学2025年部门预算公开说明

目  录

第一部分：部门概况

第二部分：2025年部门预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：2025年部门预算报表

第一部分：部门概况

一、主要职责

环江毛南族自治县第二高级中学的主要职能是：

（一）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

（二）在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

（三）根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本校的教育事业发展规划。在政府的领导下，全面推进教育均衡发展和促进教育公平，组织教师动员适龄青少年就近入学，扫除青壮年文盲，巩固提高"两基”成果。

（四）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观公正的评价和考核。

（五）按照上级有关部们的规定负责对本校的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

（六）按照教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（七）组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

（八）负责指导全校学生资助管理工作。

（九）负责语言文字和指导推广普通话工作。

（十）学校以开展高中教育教学为基本职能，培养合格的高中毕业生及向高校输送优秀人才，为学生的终身发展奠定基础。

（十一）完成自治县人民政府及上级教育部门交办的其他工作

二、机构设置情况

本校是全额拨款事业单位，本校有十五个处室，分别为：党政办、行政办、政教处、教务处、教研处、宣传办、信息办、总务处、资助办、安全办、心理辅导站、财务室、工会、团委、社团。我单位没有下属单位，按照部门预算编报要求，单独编制本部门预算。

第二部分：环江毛南族自治县第二高级中学2025年部门预算情况说明

一、部门预算收支增减变化情况说明

本校总收入2592.18万元，总支出2592.18万元。总收入较2024年度预算数2664.89万元，减少72.71万元，减少2.7%，主要原因是本年度学生人数减少，免学杂费、普高国家助学金减少；本年度在职教师调出3人，辞职1人，实际在职在编共计184人，总收入较去年减少。总支出2024年度预算数2664.89万元，减少72.71万元，减少2.7%。主要原因是本年度学生人数减少，免学杂费、普高国家助学金减少；本年度在职教师调出3人，辞职1人，实际在职在编共计184人，薪级晋升、岗位变动、调资后五险基数总体下降。其中教育支出2000.29万元；社会保障就业支出325.99万元，住房保障支出241.14万元。

二、部门预算收入总体情况说明

2025年本校总收入2592.18万元，总收入较2024年度预算数2664.89万元，减少72.71万元，减少2.7%，主要原因是2025年学校在职教师184人，调出3人，辞职1人，薪级晋升、岗位变动、调资，结合学校实际情况，调减人员费用的预算，响应国家开源节流的号召，牢固树立过紧日子的思想。

三、部门预算支出总体情况说明

2025年我部门总支出2592.18万元，较2024年度预算数2664.89万元，减少72.71万元，下降2.7%，主要原因是学校的主要支出项目是教育支出和一般公共服务支出。在职教师人员的减少，导致教育支出，包括学校人员工资，职业培训经费一般公共服务支出开支也相应减少。主要包括：

1、教育支出中的人员工资支出和职业教育的支出以及其他教育支出减少；

2、社会保障和就业支出中教师社会保险的经费支出减少；

3、住房保障支出中教师的公积金经费及职工宿舍租赁经费的减少；

4、一般公共服务支出中的办公经费的减少。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中:

(1)教育支出2000.99万元，占支出总预算77.19%,比上年减少120.26万元，减少5.7%,主要原因是：在职教师人员的减少，相应的人员工资和公用经费开支减少，且学校目前没有大型的修建校舍和购置大型教学设备的支出。

(2)一般公共服务支出24.76万元，占支出总预算0.95%,比上年减少9.64万元，减少28%,主要原因是：一般公共服务支出主要用于确保学校正常运转的办公费、印刷费等日常公用经费支出。随着学校在职教师的减少，结合历年开支情况，本着节约的精神，学校办公费、水电费、培训费、差旅费、会议费等费用也应该相应下调。

(3)社会保障和就业支出325.99万元，占支出总预算12.58%,比上年增加50.78万元，增加15.6%,主要原因是：用于保障职工的社保经费的支出，本年度新增学校职工8人，所以社保经费支出增加。

(4)住房保障支出241.14万元，占支出总预算9.3%,比上年增加7.78万元，增加3.2%,主要原因是：学校住房保障支出主要用于学校教职工公积金的支出，本年度新增学校职工8人，所以住房保障支出增加。

(二)按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1．基本支出预算。

基本支出预算2317.93万元，占支出预算89.42%,比上年减少58.81万元，减少2.5%。其中：

(1)对个人和家庭的补助52.89万元，占基本支出总预算2.3%,比上年增长6.88万元，增长14.95%,主要原因是：学校对个人和家庭的补助主要用于退休人员的补贴，独生子女保健费，退休教师生活补助由原来的500元每人每月，提高到833元每人每月，退休人数增加2人，因而对个人和家庭的补助支出增加，所以对个人和家庭的补助支出也相应增加。

(2)商品和服务支出24.76万元，占基本支出总预算1.1%,比上年减少9.64万元，减少28%,主要原因是：办公费、水电费、培训费、差旅费等费用的支出减少。

(3)工资福利支出2240.29万元，占基本支出总预算96.65%,比上年减少56.03万元，减少2.4%,主要原因是：2025年学校在职教师184人，调出3人，辞职1人，薪级晋升、岗位变动、调资，结合学校实际情况，调减人员费用的预算，响应国家开源节流的号召，牢固树立过紧日子的思想。

2．项目支出预算。

项目支出预算274.25万元，占支出预算10.6%,比上年减少13.9万元，减少4.8%。其中：

(1)对个人和家庭的补助0.9万元，占项目支出总预算0.33%,比上年减少0.1万元，减少10%,主要原因是：学校对个人和家庭的补助主要用于高中教育国家助学金补助，退休人员的补贴，独生子女保健费等，由于2025年学生人数减少，所以对个人的家庭的补助减少。

(2)资本性支出0.38万元，占项目支出总预算0.14%,比上年减少0.28万元，减少42.4%,主要原因是：该支出是主要用于高中教育免学费补助，由于2025年学生人数减少，所以高中教育免学费补助减少。

(3)商品和服务支出122.96万元，占项目支出总预算44.83%,比上年减少79.75万元，减少39.34%,主要原因是：办公费、水电费、培训费、差旅费等费用的支出减少。

(4)工资福利支出150万元，占项目支出总预算54.69%,比上年增加66.6万元，增加79.86%,主要原因是：2025年学校在职教师184人，聘用工作人员增加8人。工资福利能保障教职工的日常生活，提升教职工生活质量。合理安排预算经费能保障教职工权益，所以人员增加相应的工资福利支出也增加。

四、政府性基金预算支出情况说明

本校2025年无政府性基金预算

五、国有资本经营预算支出情况说明

本校2025年无国有资本经营预算

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

本校2025年无“三公”经费支出预算

七、事业单位相关运行经费安排情况说明

2025年本校事业单位相关运行经费预算24.76万元，较2024年度预算数34.4万元，减少0.36万元，减少1.05%，主要原因是：用于学校确保学校正常运转的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出有所减少。

八、政府采购预算安排情况说明

本校2025年政府采购预算总金额100万元。其中：货物类采购75万元、工程类采购0万元、服务类采购25万元。主要用于：货物采购主要用于办公设备、办公用品采购，服务类采购主要用于一般设备、专业设备、建筑物的维修以及其他维修

九、国有资产占用情况说明

本校2025年无国有资产占用相关情况

十、预算绩效目标情况说明

（一）本校2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目2个，预算资金108.66万元；对下转移支付项目3个，预算资金165.58万元。绩效目标情况详见报表（敏感涉密项目除外）。

（二）重点项目预算绩效目标说明。

第三部分：名词解释

一、 财政拨款收入：指预算单位从本级财政部门取得的财政预算资金收入。

二、 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

五、 用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、 结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、 年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位、机关服务中心）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：环江毛南族自治县第二高级中学2025年部门预算报表

注明：本部门无此数据。

注明：本部门无此数据。

注明：本部门无此数据。