环江毛南族自治县财政局 2023年部门预算公开

环江毛南族自治县财政局

2023年部门预算公开

目  录

第一部分：部门概况

第二部分：环江毛南族自治县财政局2023年部门预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：环江毛南族自治县财政局2023年部门预算报表

第一部分：部门概况

一、主要职责

（一）贯彻国家财政的方针政策及其他有关政策；拟订财政发展规划、政策和改革方案并组织实施，拟订财政分配政策，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财政政策实施宏观调控的建议。

（二）起草财政、预算、财务、会计、资产评估管理等规范性文件。

（三）承担全县各项财政收支管理的责任；负责编制年度县本级预决算草案并组织执行；受自治县人民政府委托，向自治县人民代表大会报告全县和县本级预算执行情况及预算草案，向自治县人大常委会报告县本级决算和预算调整方案；组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复县本级部门（单位）的年度预决算。督促部门做好预决算公开。

（四）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。编制政府性基金预决算草案；管理财政票据，负责彩票市场监管。

（五）组织制定国库管理制度，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

（六）负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，管理县本级行政事业单位国有资产，负责行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责此次机构改革期间小车定编工作。

（七）编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，负责县本级企业国有资本收益收支管理，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度。

（八）负责管理自治县政府性投资项目资金，参与拟订自治县基本建设投资的有关政策。负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（九）负责社会保险基金财政管理工作，拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度和办法，编制社会保障预决算草案。

（十）拟订地方政府性债务管理制度和政策，防范财政风险。管理全县政府外债。

（十一）负责管理全县会计、资产评估工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

（十二）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

（十三）贯彻执行国家和自治区有关金融工作的方针、政策和法律、法规，会同有关部门拟订全县金融支持经济社会发展的政策措施和全县金融业发展规划或计划并组织实施;承担全县金融工作及金融工作议事协调机制的具体工作;负责组织实施自治县人民政府对地方金融机构的管理。

（十四）完成自治县党委、自治县人民政府交办的其他事项。

(十五)加强的职责

1.深化财税体制改革。完善预算管理制度，加快建立全面规范、公开透明的现代预算制度。完善自治县和乡（镇）政府间财政关系，建立事权和支出责任相适应的制度。健全预算绩效管理机制，逐步将预算绩效管理范围覆盖各级预算单位和所有财政资金。

2.防范化解政府性债务风险。健全防范化解政府性债务风险的制度体系，规范政府举债行为，坚决遏制隐性债务增量。强化属地风险处置责任，全面监测全县债务规模和分析风险状况，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

二、机构设置情况

2022年度自治县财政局的汇总预算报表由7个单位决算报表构成。其中行政单位1个，是财政局机关本级；局属参照公务员管理事业单位5个，分别是自治县财政稽查中心、财政绩效管理中心、财政投资评审中心、财政预算编审中心、国库集中支付中心；局属非参照公务员管理全额事业单位1个，系自治县金融管理工作中心。

三、人员构成情况

人员编制总数为79人，其中行政编制18人，参公编制51人（含工勤编制3人），事业编制8人，机关后勤服务中心聘用人员控制数2人。实有财政供养人数66人，其中行政在职16人，参公在职41人（含工勤在职3人），事业在职7人，机关后勤服务中心聘用人员控制数在职2人，离退休人员*人（其中离休*人）。编外在职实有人数1人。具体情况如下：

第二部分：环江毛南族自治县财政局2023年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

（一）收入预算说明。

2023年收入总预算4176.01万元，其中本级一般公共预算拨款2607.02万元，上年结转结余1568.99万元。

（二）支出预算说明。

2023年支出总预算4176.01万元，其中一般公共服务支出1479.95万元，科学技术支出127.64万元，社会保障和就业支出104.25万元，农林水支出2385.99万元，住房保障支出78.19万元。

二、部门收入总体情况说明

2023年收入总预算4176.01万元，同比增加2914.17万元，增长230.95%。增减主要原因：预算股革命老区项目和农管股 巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接等项目纳入局机关本级核算，统一编制部门预算。

三、部门支出总体情况说明

2023年度财政拨款支出4176.01万元，其中：基本支出892.16万元，占支出总预算的21.36%，项目支出3283.85万元，占支出总预算的78.64%。

四、财政拨款收支总体情况说明

（一）收入预算说明。

2023年公共财政预算拨款收入总预算4176.01万元，同比增加2914.17万元，增长230.95%。增减主要原因：预算股革命老区项目和农管股 巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接等项目纳入局机关本级核算，统一编制部门预算。

公共财政预算拨款4176.01万元，同比增加2914.17万元，增长230.95%。增减主要原因：预算股革命老区项目和农管股 巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接等项目纳入局机关本级核算，统一编制部门预算。

上年结余收入0万元，同比增加1568.99万元。

（二）支出预算说明。

2023年公共财政预算拨款总预算4176.01万元，其中基本支出892.16万元，占支出总预算的21.36，同比增加65.16万元，增长7.88%；项目支出3283.85万元，占支出总预算的78.64%，同比增长2449.01万元，增长563.20%。增减主要原因：预算股革命老区项目和农管股 巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接等项目纳入局机关本级核算，统一编制部门预算。

五、一般公共预算支出情况说明

2023年一般公共预算支出总预算4176.01万元，其中基本支出892.16万元，项目支出3283.85万元。具体支出预算如下（按具体科目分类）：

（一）行政运行696.68万元，其中：基本支出696.68万元，项目支出0万元。主要用于机关日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，确保机关正常运转的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（二）财政监察4万元，主要用于财政监察业务培训费、差旅费、会议费等日常经费支出。

（三）财政委托业务支出491.98万元，主要用于投资评审中心聘用人员工资福利增加部分、委托业务服务费、工程造价审核和工程结算审核等费用支出。

（四）其他财政事务支出274.25万元，主要用于机关正常运转的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（五）其他群众团体事务支出13.03万元，主要用于工会经费支出。

（六）一般行政管理事务127.64万元，主要用于“五位一体”农村信用系统建设业务支出50万元、财政国库业务支出30万元、预算改革业务支出12万元和 金财专线网络通讯费25.64万元。

（七）机关事业单位基本养老保险缴费支出104.25万元，主要用于职工基本养老保险缴费。

（八）农村道路建设1189.15万元，主要用于革命老区项目建设支出。

（九）其他农业农村支出100万元，主要用于革命老区项目管理费支出。

（十）农村基础设施建设67.02万元，主要用于巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接项目67.01万元，革命老区项目支出0.01万元（中央）。

（十一）对村级公益事业建设的补助717万元，主要用于全县农村公益事业财政奖补资金支出562万元、农村综合改革项目管理费支出128万元和农村综合改革美丽乡村建设项目县级配套资金支出27万元。

（十二）农村综合改革示范试点补助146.44万元，主要用于2021年农村综合改革转移支付美丽乡村建设项目支出22.70万元、美丽乡村建设项目支出106.76万元和 农村综合改革项目支出16.98万元。

（十三）其他农林水支出166.39万元，主要用于革命老区项目经费支出。

（十四）住房公积金78.19万元，主要用于职工住房公积金单位补贴部分。

六、一般公共预算基本支出情况说明

我部门2023年度一般公共预算基本支出892.16万元，具体支出预算如下：

（一）工资福利支出825.89万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

（二）商品和服务支出32.53万元，主要包括：办公费、邮电费、会议费、培训费、工会经费、公务接待费、其他交通费用。

（三）对个人和家庭的补助33.74万元，主要包括独生子女费和离退休费用。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我部门2023年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算4万元，同口径比2022年减少1万元，下降20%，具体如下：

1.因公出国（境）费2023年预算安排0万元，与上年持平。

2.公务接待费2023年预算安排4万元，比上年减少1万元，下降20%，减少的主要原因厉行节约，按要求缩减公务接待支出。

3.公务用车购置及运行费2023年预算安排0万元，与上年持平。

八、政府性基金预算支出情况说明

我部门2023年部门预算无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我部门2023年部门预算无国有酱经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

其他商品和服务支出19.50万元，比上年增加0.9万元，增长4.84%，增长原因是人员增加，公用经费增加。机关运行经费主要指的是为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门2023年政府采购预算总金额2712.54万元。其中：货物类采购61万元、工程类采购1923.54万元、服务类采购728万元。

（三）国有资产占用情况说明

我部门2023年无国有资产占用相关情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

2023年我部门重点项目预算为财政委托业务费、革命老区项目、农村综合改革项目和美丽乡村建设项目，重点项目涉及一般公共预算当年财政拨款2877.97万元，占年初项目预算的87.64%，年度绩效目标如下：

（一）财政委托业务费91.98万元，主要用于衔接资金绩效管理工作核验业务费20万元、预算绩效管理业务费45万元、投资评审投资评审聘用人员劳务费8.24万元、保安服务费7.92万元、政采云平台运维24.98万元、债务平台运维2万元、财政大数据智慧平台25万元。

（二）革命老区项目经费1455.54万元，主要用于保障革命老区建设项目实施1355.54万元、项目前期经费100万元。

（三）巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接项目67.01万元，主要用于推进农村基础设，巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接项目。

（四）农村综合改革项目16.99万元，主要用于推进农村综合改革项目建设。

（五）美丽乡村建设项目129.46万元，主要用于保障美丽乡村建设项目实施。

（六）评审委托业务费400万元，主要用于对政府性投资项目的招标控制价、竣工结算价编制的规范性及准确性审核；客观公正反映建设项目的投资造价，对政府性资项目实行事前、事中、事后全过程的监督管理。

（七）农村公益事业财政奖补资金717万元，主要用于补齐农村基础设施短板，硬化道路约70公里，工程质量达到合格标准，硬化道路建成后进一步改善农业生产条件和通村组道路条件，解决群众行路难问题，降低农产品运输成本；受益2263户9409人，其中脱贫户（监测户）1004户4074人。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

六、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

七、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分：环江毛南族自治县财政局2023年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预

    算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、2023年度预算项目绩效目标公开表（预算公开10表）

上述报表详见附件1-10。

附件1-10：2023年部门预算公开表.xls