环江毛南族自治县审计局 2023年部门预算公开材料
环江毛南族自治县审计局
2023年部门预算公开材料
2023年3月13日
环江毛南族自治县审计局2023年部门预算公开
目 录
第一部分：部门概况
第二部分：环江毛南族自治县审计局2023年部门预算情况说明
第三部分：名词解释
第四部分：环江毛南族自治县审计局2023年部门预算报表
第一部分：部门概况
一、主要职责
主管全县审计工作。负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财政财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。
二、机构设置情况
内设5个机构和一个中心，即办公室、综合股、财政金融投资审计股、行政事业审计股、经济责任审计分局、政府投资审计中心（二层机构）。
第二部分：环江毛南族自治县审计局2023年部门预算情况说明
一、部门收支总体情况说明
我部门2023年收入总预算318.82万元，同比减少0.58万元，下降0.18%；2023年支出总预算318.82万元，同比减少0.58万元，下降0.18%。
二、部门收入总体情况说明
我部门2023年收入总预算318.82万元，同比减少0.58万元，下降0.18%。其中：
一般公共预算拨款收入318.82万元，同比减少0.58万元，下降0.18%。
上年无结余收入。
三、部门支出总体情况说明
我部门2023年支出总预算318.82万元，其中基本支出197.39万元，占支出总预算的61.91%，同比减少7.58万元，下降3.7%，减少原因：在职人员减少，支出预算减少；项目支出121.43万元，占支出总预算的38.09%，同比增加7万元，上升6.12%，增加主要原因：增聘编外人员，审计管理费用增加。
四、财政拨款收支总体情况说明
我部门2023年财政拨款收入总预算318.82万元，同比减少0.58万元，下降0.18%。其中：
一般公共预算拨款收入318.82万元，同比减少0.58万元，下降0.18%。
上年无结余收入。
五、一般公共预算支出情况说明
我部门2023年度一般公共预算支出318.82万元，其中：基本支出197.39万元，项目支出121.43万元。具体支出预算如下（按功能科目分类）：
（一）行政运行154.78万元，其中：基本支出154.78万元，项目支出0万元。主要用于审计机关为保证日常运转发生的基本支出和按规定预留的绩效工资。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出。
（二）一般行政管理事务5.29万元，其中：基本支出5.29万元，项目支出0万元。主要用于确保审计机关正常运转的办公费、公务接待费、邮电费、培训费、会议费等日常公用经费支出。
（三）审计业务80万元。其中：基本支出0万元，项目支出80万元。主要用于县政府安排的经常性审计、经济责任审计、上级审计机关统一组织的审计和政府投资中心独立完成的政府投资审计等15个左右项目的经费支出，具体包括审计事前、事中、事后产生的审计调查、办公、差旅、交通、审计档案整理、审计整改工作等审计成本费用。
（四）审计管理17.51万元。其中：基本支出0万元，项目支出17.51万元。一是用于开支审计人员的业务知识更新培训；二是用于上级审计机关规定长期培训费用及差旅费用等；三是用于审计法律法规的宣传费用。
（五）信息化建设（审计事务）15万元。其中：基本支出0万元，项目支出15万元。一是用于金审工程每年的服务费及审计商会系统建设的后续和维护、更新等费用；二是审计应用软件、工程审计软件维护及人员培训费用；三是每年的监控网络费；四是每年固定资产的购置和更新费。
（六）事业运行（审计事务）4.8万元。其中：基本支出0万元，项目支出4.8万元。主要用于我单位聘请保安劳务费等。
（七）其他审计事务支出4.12万元。其中：基本支出0万元，项目支出4.12万元。主要用于联系点的各项工作，具体包括每年扶持50亩甘蔗示范片费用、140亩核桃种植扶持费用、村委村干及贫困户的慰问费用，单位清洁责任区的各种费用等及党支部正常性组织生活费用开支。
（八）机关事业单位基本养老保险缴费支出19.91万元。其中：基本支出19.91万元，项目支出0万元。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。
（九）住房公积金14.93万元。其中：基本支出14.93万元，项目支出0万元。主要用于在职人员的住房公积金支出。
（十）其他群众团体事务支出2.49万元。其中：基本支出2.49万元，项目支出0万元。主要用于工会经费支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
我部门2023年度一般公共预算基本支出197.39万元，具体支出预算如下：
（一）工资福利支出174.11万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。
（二）商品和服务支出18.22万元，主要包括：办公费、邮电费、会议费、培训费、工会经费、公务接待费、其他交通费用。
（三）对个人和家庭的补助5.06万元，主要包括退休费用。
七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明
我部门2023年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算1.8万元，同口径比2022年减少0.7万元，下降28%，具体如下：
1.因公出国（境）费2023年预算安排0万元，与上年持平。
2.公务接待费2023年预算安排1.8万元，比上年减少0.7万元，下降28%，减少的主要原因是厉行节约，按要求缩减公务接待开支。
3.公务用车购置及运行费2023年预算安排0万元，与上年持平。
八、政府性基金预算支出情况说明
我部门2023年部门预算无政府性基金预算。
九、国有资本经营预算支出情况说明
我部门2023年部门预算无国有资本经营预算。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费安排情况说明
其他商品和服务支出18.22万元，比上年减少2.97万元，下降14.01%，下降原因是人员减少，公用经费减少。机关运行经费主要指的是为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）政府采购预算安排情况说明
我部门2023年政府采购预算总金额76.66万元。其中：货物类采购11.66万元、工程类采购0万元、服务类采购65万元。
（三）国有资产占用情况说明
我部门2023年无国有资产占用相关情况。
（四）重点项目预算绩效目标等情况说明
2023年我部门重点项目预算为审计业务-委托审计费，该项目涉及一般公共预算当年财政拨款65万元，占年初项目预算的53.53%，年度绩效目标：主要用于 2021年我局计划聘请社会中介机构对我县部分政府投资审计项目进行审计的费用，具体用于广西河池市环江毛南族自治县高铁配套设施PPP项目跟踪审计，该项目共有6个子项目，于2022年9月召开审计进点会，项目建设工期2年，按合同规定付款，2023预计支付委托审计费100万元。
第三部分：名词解释
一、财政拨款收入：指自治县财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
六、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
七、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分：环江毛南族自治县审计局2023年部门预算报表
一、部门收支总体情况表（预算公开01表）
二、部门收入总体情况表（预算公开02表）
三、部门支出总体情况表（预算公开03表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）
六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预
算公开07表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）
十、2023年度预算项目绩效目标公开表（预算公开10表）
上述报表详见附件。