环江毛南族自治县教育局 2021年度部门决算

环江毛南族自治县教育局

2021年度部门决算

单位负责人：郑志咏

2022年10月8日

环江毛南族自治县教育局 2021年度

部门决算及“三公”经费决算情况说明

目  录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：2021年度部门决算公开报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2021 年度政府性基金支出决算情况

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县教育局概况

一、主要职能

（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律法规；拟订全县教育改革与发展规划并组织实施。

 （二）编制本县教育事业发展规划并检查实施情况，向自治县人民政府和上级教育部门作出报告。

（三）督促检查全县贯彻执行教育方针、政策、法令、法规和上级的各项规定；评估指导全县教育教学工作。

（四）负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调，指导普通高中教育、职业技术教育、成人教育、民族教育、幼儿教育和特殊教育工作。

（五）负责全县教育系统校长队伍、人才队伍和教师队伍建设，包括校长岗位培训、后备干部队伍建设、教师学历教育、继续教育等。

（六）负责组织全县做好中考、高中毕业会考、高考的考务工作、招生录取工作和中小学学籍管理工作。

（七）按照中央关于全面推进素质教育要求，负责教育教学管理、教育教学改革及教育教学科学研究工作，检查指导全县实施素质教育工作，并组织推广先进的教育教学经验。

（八）检查指导学校教育教学设备的装备、管理和使用工作。

（九）检查指导全县开展电化教育和信息化教学工作。

（十）负责全县教师初级专业技术职务资格的评审，中、高级专业技术职务资格的申报工作。按照管理权限对教师进行考核、聘任、奖惩、晋升等工作。

（十一）负责监督审计全县教育经费和教育基建经费拨付及教育附加费和教育费附加的征收、管理与使用工作。

（十二）负责全县中小学校教学教育常规管理评估工作，指导全县中小学、中职学校德育、体育、卫生、艺术、安全工作以及团组织和少先队工作。

（十三）指导全县的教育督导工作，组织和指导对中等及中等以下教育，扫除青壮年文盲工作的督导检查和评估工作，指导基础教育发展水平、质量的监测工作。

（十四）检查指导基础教育阶段民办教育、高中阶段民办教育办学工作。

（十五）负责指导全县学生资助管理工作。

（十六）负责语言文字和指导推广普通话工作。

（十七）承办自治县人民政府交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

（一）内设机构情况

教育局有十三个内设机构，分别为：行政办公室、语委办、规划建设股、计划财务股、职业教育与成人教育股、教育督导室、学生营养改善办、人事股、学前教育管理中心、电教站、德育室、安全办、教师培训中心。

（二）二层机构情况

    教育局有六个二层机构分别为：学生资助管理中心、教育经费代管理中心、青少年校外活动中心、招生考试服务中心、教育科学研究室、教育综合发展中心。

第二部分：2021年度部门决算公开报表

公开的2021年度本部门决算报表共9张，均取数自2021年度部门决算报表，分别为：

表三：支出决算表（公开03表）

部门：广西河池市环江毛南族自治县教育局（本级）                                                                         金额单位：万元

表四：财政拨款收入支出决算总表（公开04表）

部门：广西河池市环江毛南族自治县教育局（本级）                                                                         金额单位：万元

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表（公开05表）

部门：广西河池市环江毛南族自治县教育局（本级）                               金额单位：万元

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（公开06表）

部门：广西河池市环江毛南族自治县教育局（本级）                                                               金额单位：万元

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表（公开07表）

部门：广西河池市环江毛南族自治县教育局（本级）                                                               金额单位：万元

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开08表）

部门：广西河池市环江毛南族自治县教育局（本级）                                                               金额单位：万元

此表无数据

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表（公开09表）

部门：广西河池市环江毛南族自治县教育局（本级）                 金额单位：万元

此表无数据

第三部分：2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入14664.81万元，其中本年收入  7519.51万元, 较2020年度决算数减少8506.98万元，下降53.08 %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入7519.51万元，为环江毛南族自治县本级财政本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少 7259.77万元，下降49.12 %，主要原因是：上级转移支付收入（专款）减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，与2020年度决算数保持不变。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，与2020年度决算数保持不变。

4.事业收入0万元，与2020年度决算数保持不变。

5.经营收入0万元，与2020年度决算数保持不变。

6.其他收入0万元，较2020年度决算数减少1247.21万元，下降100%，主要原因是自治县城开开发集团对教育拨款减少。

7.使用非财政拨款结余0万元，与2020年度决算数保持不变。

8.上年结转和结余7145.3万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少298.23万元，下降4%，主要原因是上年结转支出增加。

（二）本部门2021年度总支出14664.81万元，其中本年支出  14664.81万元, 较2020年度决算数增加1724.66万元，增长13.33%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出31.19万元：主要用于教育局本级干部职工差旅费和维修费支出，较2020年度决算数增加31.19万元，增长的主要原因是2020年部门决算报表中该类级科目无数据。

2.教育支出12968.03万元，主要用于教育局本级人员工资福利支出、日常办公支出、教师培训支出、学校房屋建筑物购建、设备购置等，较2020年度决算数增加6333.55万元，增长95.46%，主要原因是上年结转结余资金支出增加。

3.社会保障和就业支出79.85万元，主要用于教育局本级干部职工“五险”支出，较2020年减少11.39万元，减少12.48%，主要原因是2021年有4人退休，“五险”支出减少。

4.农林水支出1331.83万元，主要是东西协作广东帮扶资金支持教育的支出，较2020年减少4713.11万元，减少77.97%，主要原因是2021年广东帮扶资金投向有所变化。

5.住房保障支出73.37万元，主要用于教育局本级人员住房公积金支出，较2020年增加28.8万元，增长64.62%，主要原因是公积金基数提高。

6.其他支出180.54万元，主要用于2021年绩效考评奖励金支出，较2020年增加55.62万元，增长44.52%，主要原因是奖励基数比去年有所提高。

7.结余分配0万元，与2020年度决算数保持不变。

8.年末结转和结余0万元，较2020年度决算数减少10529.87万元，下降100%，主要原因是上年结转结余资金支出增加。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出14664.81万元，较2020年度决算数增加2971.87万元，增长25.42 %。其中：基本支出1035.54     万元，项目支出13629.27万元。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为14306.58万元，支出决算为14664.81万元，完成年初预算的102.5%。

（一）一般公共服务支出年初预算为30.56万元，支出决算为31.19万元，完成年初预算的102.06%，主要用于教育局本级干部职工差旅费和维修费支出。

（二）教育支出年初预算为12765.19万元，支出决算为12968.03万元，完成年初预算的101.59%，主要用于教育局本级干部职工工资福利支出、日常办公支出、教师培训支出、学校房屋建筑物购建、设备购置等，较2020年度决算数增加6333.55万元，增长95.46%，主要原因是上年结转结余资金支出增加。

（三）社会保障和就业支出年初预算为91.47万元，支出决算为79.85万元，完成年初预算的87.3%，主要用于教育局本级干部职工“五险”支出，预决算存在差异的原因主要是年内有4人退休。

（四）农林水支出年初预算为1200万元，支出决算为1331.83万元，完成年初预算的110.99%，主要是东西协作广东帮扶资金支持教育的支出，预决算存在差异的原因是2021年支出含2020年结转资金的支出。

（五）住房保障支出年初预算为70.13万元，支出决算为73.37万元，完成年初预算的104.62%，主要用于教育局本级干部职工住房公积金支出，决算比预算增加的主要原因是公积金基数提高。

（六）其他支出年初预算为149.23万元，支出决算为180.54万元，完成年初预算的120.98%，主要用于2021年绩效考评奖励金支出，预决算存在差异的原因是奖励基数提高。

（七）结余分配0万元，与2020年度决算数保持不变。

（八）年末结转和结余0万元。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1035.54万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出896.39万元，完成年初预算的102.65%，预决算存在差异的主要原因是人员有变动。

（二）商品和服务支出35.58万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助支出80.95万元，完成年初预算的103.25%，预决算存在差异的主要原因是人员有变动。

（四）资本性支出22.62万元，完成年初预算的100%。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

2021年度政府性基金支出0万元，年初预算为0万元，支出决算为0万元。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

2021年度国有资本经营预算支出0万元，2021 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.9万元，完成年初预算的91.8%，比上年减少0.08万元，主要原因是接待人次比2020年少，其中：公务接待费支出决算0.9万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元。全年使用财政拨款安排 0 （厅、局、办）机关、 0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组计0个，累计 0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

（1）公务用车购置支出0万元。本单位2021年无公务用车购置安排。

(2）公务用车运行费支出0万元。主要用于单位机要文件交换、城区乡镇因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年本单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元。2021年预算数较2021年决算数减少0万元，下降0%，主要原因是:认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严控和压缩“三公”经费相关支出。

（三）公务接待费支出0.9万元，完成年初预算的91.8%， 比上年减少0.08万元，主要原因是接待人次比2020年少，国内公务接待15批次，90人次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出85.07万元，比年初预算数减少16.37万元，降低16.13%，比上年决算数减少42.41万元，降低33.27%。主要原因是：办公设施设备购置经费减少、资产运行维护支出减少、人员编制数量减少、落实过紧日子要求压减支出等。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

（1）根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中二级项目2个，共涉及资金656.31万元，占一般公共预算项目支出总额的35.14%。项目一为“公办普通高中生均公用经费”，涉及一般公共预算当年财政拨款410.4万元，绩效评价结果显示，该项目支出绩效达到了项目申请时设定的各项绩效目标，通过认真贯彻落实《关于提高公办普通高中生均公用经费基本拨款标准的通知》桂财教（2019）166号精神，按1000元/生/年的标准下拨生均公用经费，减轻普通高中学生家庭经济负担，改善学校办学件，普通高中在校生享受比例100%，普通高中师生及社会群众的满意度达99%以上；项目二为“公办幼儿园生均公用经费”，涉及一般公共预算当年财政拨款245.91万元，绩效评价结果显示，该项目支出绩效达到了项目申请时设定的各项绩效目标，认真贯彻落实《自治区财政厅  教育厅关于印发广西公办幼儿园生均公用经费财政拨款标准的通知》（桂财教〔2017〕237号）精神，按300元/生/年的标准下拨生均公用经费，减轻幼儿家庭经济负担，改善学校办学条件，公办幼儿园在园幼儿享受比例100%，公办幼儿园及社会群众的满意度达99%以上。

（2）本部门尚未开展部门整体支出绩效评价试点工作。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为95 分，项目全年预算数为656.31万元，执行数为510.36万元，完成预算的77.76%。项目绩效目标完成情况：一是按时落实公办普通高中及公办幼儿园生均公用经费；二是确保学校的正常运转；三是加强对支出的管理，确保专款专用，提高资金使用效益。发现的主要问题及原因：一是2021年学校有计划分学期安排支出（2021年秋季学期的支出延续到2022年1月支出），因此年内支出进度未达100%。下一步改进措施：一是学校要优化支出结构，细化支出预算，使学校得到优质发展；二是学校要加快报账进度，充分发挥资金使用效益。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。