环江毛南族自治县发展和改革局 2021年度部门决算及“三公”经费决算 情况说明

环江毛南族自治县发展和改革局 

2021年度部门决算及“三公”经费决算

情况说明

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：2021年度部门决算公开报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算

表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021 年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

①贯彻执行国家经济和社会发展的方针、政策，拟订并组织实施全县国民经济和社会发展战略、中长期规划、重点专项规划、主体功能区规划和年度发展计划；受自治县人民政府委托，向自治县人大提交国民经济和社会发展计划的报告。

②负责对全县宏观经济运行进行预测、预警，研究经济运行中带有全局性的重大问题，提出对策建议；汇总和分析财政、金融以及其他经济和社会发展的情况，提出相关措施和建议。

③承担指导推进和协调全县经济体制改革的责任，协调和组织拟订综合性及有关专项经济体制改革方案；提出完善社会主义市场经济体制对策建议；深化改革开放，推进区域经济合作。

④提出全县社会固定资产投资总规模，负责固定资产投资管理；统筹安排国家和地方财政性建设资金、政府性建设基金和国家下拨的专项资金；汇总编制全县固定资产投资中长期规划和年度计划；编制以工代赈项目、人口较少民族项目巩退耕还林成果项目及易地扶贫搬迁试点工程项目投资计划并组织实施；指导和监督国外贷款建设资金的使用；研究提出投融资政策措施；指导和监督政策性贷款的使用方向；引导民间资金用于固定资产投资的方向。

⑤规划重大项目和生产力布局。负责全县重大建设项目的布局和前期工作的组织、协调、管理；提出并组织实施年度全县重点建设项目，统一归口办理需报上级发改委审批的工业、电力等建设项目；指导和协调全县招标投标工作。

⑥研究提出全县利用外资和境外投资的战略和政策措施，编制全县利用外资和境外投资规划，引导外资投向。

⑦研究分析市场的供求状况，提出重要商品市场供求的总量平衡和宏观调控对策；编制全县重要农产品、工业品和原材料进出口计划，监督计划执行情况；管理粮食、食糖、食盐等重要物资和商品的储备；研究提出服务业、现代物流业发展的战略和规划。

二、部门决算单位构成

2021年度环江毛南族自治县发展和改革局汇总决算报表由1个单位决算报表构成。机构名称：环江毛南族自治县发展和改革局，机构性质：行政机关，单位组织机构代码：008065386，单位统一社会信用代码：114512260080965386P，为行政独立核算部门。    

第二部分：2021年度部门决算公开报表

公开的2021年度本部门决算报表共9张（详见附表），均取数自2021年度部门决算报表，分别为：

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（注明：本部门2021年度没有政府性基金资金收入，也没有政府性基金资金安排的支出，故本表无数据”。）

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

（注明：本部门2021年度没有国有资本经营资金收入，也没有国有资本经营资金安排的支出，故本表无数据”。）

第三部分：2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入2843.47万元，其中本年收入2425.37万元, 较2020年度决算数减少3073.87万元，下降55.9%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2425.37万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少3073.87万元，下降55.9%，主要原因是：城乡社区收入减少、农林水收减少、粮油物资储备收入减少以及其他支出收入减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0 %，主要原因是：本部门2021年度没有政府性基金资金收入，也没有政府性基金资金安排的支出，故无增加或减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本部门2021年度没有国有资本经营资金收入，也没有国有资本经营资金安排的支出，故无增加或减少。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本部门2021年度没有事业收入，也没有事业的支出，故无增加或减少。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本部门2021年度没有经营收入，也没有经营的支出，故无增加或减少。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本部门2021年度没有其他收入，也没有其他的支出，故无增加或减少。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本部门2021年度没有使用非财政拨款结余，故无增加或减少。

8.上年结转和结余418.11万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少853.61万元，下降67.12%，主要原因是：项目结余资金减少、项目前期工作经费结余资金减少。

（二）本部门2021年度总支出2843.47万元，其中本年支出2843.47万元, 较2020年度决算数减少3503.48万元，下降55.2%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出914.47万元：主要用于主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项工作任务、保障单位事业发展而发生的项目支出。较2020年度决算数增加487.94万元，增长114.4%，主要原因是：机构改革后人员增加，工资性支出增加；日常运转发生的基本支出增加、保障单位事业发展而发生的项目支出增加。

2.社会保障和就业支出68.06万元，较2020年度决算数增加9.98万元，增加17.18%，主要原因是：机构改革后人员增加，用于在职人员基本养老保险支出相应增加。

3.城乡社区公共设施支出107.78万元，比上年增加887.44万元，减少89.17%，主要原因是：减少用于乡镇公共基础设施建设支出。

4.农林水支出782.63万元，比上年度决算数减少340.22万元，减少30.3 %。主要原因：为减少农村基础设施建设项目资金。主要用于农村基础道路建设项目支出。

5.资源勘探工业信息等支出11.58万元，比上年度决算数增加11.58万元，增加100%。主要原因：其他支持中小企业发展和管理支出资金增加。

6.住房保障支出（类）49.79万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2020年度决算数增加6.04万元，增长13.8%，主要原因是机构改革后人员增加，用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金相应增加。

7.粮油物资储备支出240.72万元，主要用于粮油物资储备支出、粮油物资储备仓库维修、粮食执法、粮食统计等。较2020年度决算数减少297.57万元，减少55.28%，主要原因是：粮油物资储备支出减少、粮食执法费用减少、粮食统计费用减少。

8.其他支出668.44万元，主要用于扶持人口较少民族发展项目支出、发放绩效等支出。2020年度决算数减少5678.51万元，增长89.46%，主要原因是扶持人口较少民族发展项目支出减少。

9.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：无结余分配资金。

10.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少424.01万元，下降100%，主要原因是：无年末结转和结余资金。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出 2843.47万元，较2020年度决算数减少3503.48万元，下降55.2%。其中：基本支出795.64万元，项目支出2047.83万元。

2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为748.53万元，支出决算为2843.47万元，完成年初预算的379.87%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为340.38万元，支出决算为914.47万元，完成年初预算的268.66%。差异原因是人员经费支出和日常公用经费支出增多。主要用于工资福利支出、商品和服务支出以及对个人和家庭的补助等。

（二）社会保障和就业年初预算为67.76万元，支出决算为68.06万元，完成年初预算的100.44%。差异原因是在职人员基本养老保险的基数增加。主要用于在职人员基本养老保险的支出。

（三）城乡社区公共设施年初预算为0万元，支出决算为107.78万元，完成年初预算的100%。差异原因是年中增加城乡社区公共设施资金预算。主要用于乡镇公共基础设施建设支出。

（四）农林水支出年初预算为0万元，支出决算为782.63万元，完成年初预算的100%。差异原因是年中增加农林水支出资金预算。主要用于农村基础设施道路建设项目支出。

（五）资源勘探工业信息等支出年初预算为0万元，支出决算为11.58万元，完成年初预算的100%。差异原因是年中增加其他支持中小企业发展和管理支出资金预算。主要用于其他支持中小企业发展和管理支出资金支出。

（六）住房保障支出（类）年初预算为50.82万元，支出决算为49.79万元，完成年初预算的97.97%。差异原因是年中干部退休，公积金减少支出。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

（七）粮油物资储备支出年初预算为289.58万元，支出决算为240.72万元，完成年初预算的83.13%。差异原因是粮油物资储备支出减少。主要用于粮油物资储备支出、粮油物资储备仓库维修、粮食执法、粮食统计等。

（八）其他支出年初预算为0万元，支出决算为668.44万元，完成年初预算的100%。差异原因是项目支出资金预算。主要用于扶持人口较少民族发展项目支出、发放绩效等支出。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出795.64万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出638.24万元，完成年初预算的105.67%。差异原因是年终绩效奖金、伙食补助、交通补贴的发放。

（二）商品和服务支出53.27万元，完成年初预算的168.52%。差异原因是：项目前期工作经费支出增多。

 （三）对个人和家庭的补助104.13万元，完成年初预算的148.04%。差异原因是：新增抚恤金、生活补助费的支出。

（四）债务利息及费用支出，完成年初预算的0%。无债务利息及费用支出

（五）资本性支出0万元，完成年初预算的0%。无资本性支出。

（六）其他支出0万元，完成年初预算的0%。无其他支出。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

2021年度政府性基金支出0万元，较2020年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。本部门2021年度没有政府性基金资金收入，也没有政府性基金资金安排的支出，故本表无增加或减少。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

2021年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

2021年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为 0万元，完成年初预算的0%。本部门2021年度没有国有资本经营资金收入，也没有国有资本经营资金安排的支出，故本表无增加或减少。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出1.46万元，完成年初预算的32.44%，比上年减少0.03万元，主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严控和压缩“三公”经费相关支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算1.46万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是：无因公出国（境）。全年使用财政拨款安排  0 个 机关、0个所属单位出国团组 0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减  0万元，原因是：无公务用车购置。购置了0辆公务用车，主要用于：无公务用车购置。公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是无公务用车购置。2021年， 发改局 、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出1.46万元，完成年初预算的32.44%， 比上年减少0.03万元，原因是公务接待费次数、人数减少。国内公务接待批次18次，人次115次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出533.36万元，比年初预算数减少17.78万元，减少3.2%，比上年决算数增加139.18万元，增长35.3%。主要原因是：经费紧张，所有的基本运行费都相应减少，落实过紧日子要求压减日常经费支出。比2020年增加139.18万元，增长35.3%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加、资产运行维护支出增加、信息系统运行维护支出增加、人员编制数量增加等。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额225.23万元，其中：政府采购货物支出2.42万元、政府采购工程支出222.81万元、政府采购服务支出0万元，。授予中小企业合同金额225.23万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.42万元，占授予中小企业合同金额的1.07%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆 0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，二级项目1个，共涉及资金 21.95万元，占一般公共预算项目支出总额的 2.93%。组织对2021年度政府性基金预算0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度国有资本经营预算 0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0 %。

组织对“项目规划、设计编审、项目竣工验收经费”1个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出21.95万元，政府性基金预算支出 0万元，国有资本经营预算支出 0万元。从评价情况来看，主要完成以工代赈项目、以工代赈示范项目的项目规划、设计编审、项目竣工验收工作1个项目，满足当地人民群众出行的需要，大大地改善当地群众出行条件，不断完善基础设施建设。

组织对1个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出2843.47万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，人员经费支出、日常公用经费支出、项目经费支出等。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为97分，项目全年预算数为21.95万元，执行数为21.95万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目规划、设计编审、项目竣工验收经费开展情况；二是项目规划、设计编审、项目竣工验收经费完成情况。发现的主要问题及原因：管理制度不完善。下一步改进措施：一是完善管理制度，改进管理措施；二是完善绩效任务。在公开项目绩效自评结果的同时，需公开《项目支出绩效自评表》。

项目规划、设计编审、项目竣工验收经费项目绩效自评综述：优秀。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。