环江毛南族自治县大安乡财政所 2020年度部门决算 及“三公”经费决算情况说明

环江毛南族自治县大安乡财政所      2020年度部门决算

及“三公”经费决算情况说明

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：2020年度部门决算公开报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分： 2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2020年度政府性基金支出决算情况

五、2020年一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明

六、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、 主要职能

    环江毛南族自治县大安乡财政所是财政全额拨款参照公务员管理的事业单位。其主要职责：一是负责组织和管理乡镇财政收入和支出，编制执行乡镇年度预决算；二是负责乡镇非税收入的管理；三是落实兑现各级惠农补助资金，对农民负担和农村政策实施监督；四是完成上级主管部门和乡镇交办的其他事项。

二、 部门决算单位构成

    本单位为 广西河池市环江毛南族自治县大安乡财政所  所属  二  级预算单位，单位性质为 参照公务员法管理事业  单位，决算编报类型为 单户表 ，按照 政府会计准则   会计制度填报决算数据。

第二部分：2020年度部门决算公开报表

公开的2020年度本部门决算报表共9张（详见附表），均取数自2020年度部门决算报表，分别为：

 表一：收入支出决算总

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2020年度总收入51.69万元，其中本年收入49.69万元, 较2019年度决算数减少 22.22万元，下降30.11 %。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入49.69万元，为本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数减少16.28万元，下降24.68%，主要原因是在职在编人员减少。

2.事业收入 0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2019年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降） 0% 。

3.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2019年度决算数增加（减少）  0万元，增长（下降） 0 % 。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2019年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0% 。

5.用事业基金弥补收支差额 0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2019年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 % 。

6.上年结转和结余2万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2019年度决算数减少5.94万元，下降74.81% 。

（二）本部门2020年度总支出万51.69元，其中本年支出51.14万元, 较2019年度决算数减少20.77万元，下降28.88%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）43.05万元，主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项工作任务、保障单位事业发展而发生的项目支出。较2019年度决算数增加7.14万元，增长19.88%。

3．住房保障支出（类）0万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2019年度决算数增加（减少） 0万元，增长（下降）0 %，主要原因是单位职工住房保障费由环江县大安乡人民政府支出。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2019年度决算数增加（减少） 0万元，增长（下降） 0 %，主要原因是本单位无结余分配资金。

5.年末结转和结余 0.55万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2019年度决算数减少1.45万元，下降72.50 % 。

二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）2020年度一般公共预算财政拨款支出决算51.14万元，较2019年度决算数减少20.77万元，增长28.88%。其中：基本支出 43.05万元，项目支出1.45万元。

（二）2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为55.77万元，支出决算为51.14万元，完成年初预算的 91.70 %。具体情况如下：

1.行政运行（项）支出年初预算为55.77万元，支出决算为51.14万元，完成年初预算的91.70%。主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家及自治区规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出和日常公用经费支出。

2．事业运行（项）支出年初预算为0万元，支出决算为   0万元，完成年初预算的 0 %。主要用于部门所属事业单位人员工资、日常运转方面的支出。

3、……

4、……

5.行政单位医疗（项）支出年初预算为1.90万元，支出决算为1.45万元，完成年初预算的76.32%。在职在编人员减少，主要用于部门按规定的比例计缴的医疗保险。

6、事业单位医疗（项）支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。主要用于本部门所属事业单位按规定的比例计缴的医疗保险。

7.住房公积金（项）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。主要用于本部门及所属事业单位按规定的比例计缴的住房公积金。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出49.69万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出49.21万元，完成年初预算的98.30%。

（二）商品和服务支出 0.47万元，完成年初预算的  8.25 %。

（三）对个人和家庭的补助0.01万元，完成年初预算的   100%。（四）资本性支出 0万元，完成年初预算的 0 %。

四、2020年度政府性基金支出决算情况

（一）2020年度政府性基金支出    0 万元，较2019年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降）  %。其中：基本支出 0  万元，项目支出 0  万元。

（二）2020年度政府性基金支出年初预算为 0万元，支出决算为  0 万元，完成年初预算的 0 %。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

（一）2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算 0 万元，完成年初预算的 0 %。其中：因公出国（境）费支出决算 0 万元，完成年初预算的 0 %；公务用车购置及运行费支出决算 0 万元，完成年初预算的 0 %；公务接待费支出决算 0  万元，完成年初预算的 0 %。支出数未超出年初预算数主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严控和压缩“三公”经费相关支出。

（二）2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算数较2019年决算数增加（减少） 0万元，增长（下降） 0 % 。

具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出 0 万元，较2019年决算数增加（减少） 0万元，增长（下降）0%。全年使用财政拨款安排出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组0 个，全年因公出国（境）团组共计  0 个，累计  0人次。

例如：（1）本单位**同志于2020年*月*日至*月*日，参加由区统战部统一组织往***进行***内容培训，共学习**天。

2.公务用车购置及运行费支出  0万元。其中：

（1）公务用车购置支出0万元。较2019年决算数增加（减少）  0万元，增长（下降）0  %，主要原因是根据**批复文件，购置了*辆***型车。

（2）公务用车运行费支出  0万元。主要用于单位机要文件交换、城区乡镇因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2020年本单位开支财政拨款的公务用车保有量为 辆，全年运行费支出 万元，平均每辆万元。2020年决算数较2019年决算数增加（减少）  万元，增长（下降）0  %，主要原因是......

3.公务接待费支出 0 万元,国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。较2019年决算数增加（减少）0  万元，增长（下降） 0 %，主要原因是......

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2020年本部门机关运行经费支出 51.14 万元，比2019年增加（减少） 20.77万元，降低 28.88%。主要原因是：1、单位在职在编人员减少；2、农林水项目支出减少。

（二）政府采购支出情况说明。

2020年度本部门政府采购支出总额  0万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出  0万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的0  %，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车辆、一般执法执勤用车辆、特种专业技术用车辆、其他用车辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备台（套），100万元以上专用设备台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

（1）根据财政预算管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算个项目支出开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占一般公共预算项目支出总额的%。组织对2020年度政府性基金预算个项目支出开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占政府性基金预算项目支出总额的%。

（2）组织部门开展了整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出0万元。从评价情况来看...... 

2.项目绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，XXX 项目自评得分为XX 分。该项目年初预算.... 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。