环江毛南族自治县审计局 2022年部门预算及“三公”经费预算

环江毛南族自治县审计局

2022年部门预算及“三公”经费预算

    按照《中华人民共和国预算法》,自治县党委办公室、自治县人民政府办公室《关于印发〈环江毛南族自治县人民政府进一步推进预决算公开工作实施方案〉的通知》（环办发〔2017〕5号）和自治县财政局《关于进一步推进我县预决算公开工作的通知》（环财字〔2017〕3号）等要求，现将自治县审计局2022年部门预算编制情况公开如下：

                        目  录

第一部分  部门基本情况

一、基本职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分  2022年部门预算表格

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、政府采购预算表

十、政府购买服务预算表

第三部分   2022年部门预算及“三公”经费预算说明

第四部分   其他事项说明 

一、机关运行经费预算安排情况 ；

二、政府采购预算安排情况；

三、政府购买服务预算安排情况；

四、国有资产占用情况；

五、预算绩效管理工作开展情况

六、名词解释

第一部分 自治县审计局基本情况

一、基本职能

主管全县审计工作。负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财政财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。

二、机构设置情况

内设5个机构和一个中心，即办公室、综合股、财政金融投资审计股、行政事业审计股、经济责任审计分局、政府投资审计中心（二层机构）。

    三、人员构成情况

人员编制总数为16人，其中行政编制9人，事业编制7人。实有财政供养人数18人，其中行政在职8人，事业在职5人，离退休人员5人。编外在职实有人数5人，其中：政府购买人员2人，外聘人员3人。

第二部分 2022年部门预算表格

注：按照财政部和部门预算管理的有关规定，“三公”经费包括在部门预算基本支出和项目支出中安排的因公出国（境）经费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：（1）因公出国（境）经费反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。(2)公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。(3)公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

注：本单位无政府性基金预算支出，故本表无数据。

注：本单位无政府采购预算，故本表无数据。

注：本单位无政府服务预算，故本表无数据。

第三部分2022年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2022年部门收支预算总体情况

（一）收入预算说明。

2022年收入总预算319.4万元，同比减少114.15万元，下降26.32%。下降主要原因：委托审计费较去年减少。

公共财政预算拨款319.4万元，同比减少114.15万元，下降26.32%。下降主要原因：委托审计费较去年减少。

上年无结余收入。

（二）支出预算说明。

2022年支出总预算319.4万元，其中基本支出204.97万元，占支出总预算的64.17%，同比增加6.35万元，增长3.2%；项目支出114.43万元，占支出总预算的35.83%，同比减少120.5万元，下降51.29%。减少主要原因：委托审计费较去年较少128.61万元。

二、2022年财政拨款支出预算情况

2022年度财政拨款支出319.4万元，其中：基本支出204.97万元，项目支出114.43万元。具体支出预算如下（按具体科目分类）：

1.行政运行162.68万元，其中：基本支出161.28万元，项目支出0万元。主要用于审计机关为保证日常运转发生的基本支出和按规定预留的绩效工资。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，确保审计机关正常运转的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

2. 审计业务84.19万元。其中：基本支出0万元，项目支出84.19万元。主要用于县政府安排的经常性审计、经济责任审计、上级审计机关统一组织的审计和政府投资中心独立完成的政府投资审计等60个左右项目的经费支出，具体包括审计事前、事中、事后产生的审计调查、办公、差旅、交通、审计档案整理、审计整改工作等审计成本费用。

3.审计管理6.40万元。其中：基本支出0万元，项目支出6.40万元。一是用于开支审计人员的业务知识更新培训；二是用于上级审计机关规定长期培训费用及差旅费用等；三是用于审计法律法规的宣传费用。

4.信息化建设（审计事务）16万元。其中：基本支出0万元，项目支出16万元。一是用于金审工程每年的服务费及审计商会系统建设的后续和维护、更新等费用；二是审计应用软件、工程审计软件维护及人员培训费用；三是每年的监控网络费；四是每年固定资产的购置和更新费。

5.事业运行（审计事务）4.8万元。其中：基本支出0万元，项目支出4.8万元。主要用于我单位聘请保安劳务费等。

6．其他审计事务支出3.04万元。其中：基本支出0万元，项目支出3.04万元。主要用于联系点的各项工作，具体包括每年扶持50亩甘蔗示范片费用、140亩核桃种植扶持费用、村委村干及贫困户的慰问费用，单位清洁责任区的各种费用等及党支部正常性组织生活费用开支。

7.机关事业单位基本养老保险缴费支出23.21万元。其中：基本支出23.21万元，项目支出0万元。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

8.住房公积金16.36万元。其中：基本支出16.36万元，项目支出0万元。主要用于在职人员的住房公积金支出。

9.其他群众团体事务支出2.73万元。其中：基本支出2.73万元，项目支出0万元。主要用于工会经费支出。

三、2022年当年公共财政拨款“三公”经费预算情况

（一）因公出国（境）经费2021年预算0万元，与上年持平。

（二）公务接待费2021年预算2.5万元，与上年持平。

（三）公务用车费2021年预算0万元。本单位已无公务车辆，因此无此项业务费用。

第四部分：2022年部门预算其他事项说明

一、机关运行经费预算安排情况

行政运行21.19万元，全部是基本支出预算。主要用于本级为保证日常运转发生的基本支出。按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

　　二、政府采购预算安排情况

2022年部门预算安排政府采购预算0万元，比2021年减少2.4万元，同比下降100%。

三、政府购买服务预算安排情况 

2022年政府购买服务预算安排情况预算0万元，比2021年减少200万元，同比下降100%。

四、国有资产占用情况

1．公务用车占有情况。我单位实有车辆0辆。

2．单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上的专用设备0（套）。

五、预算绩效管理工作开展情况

2020年我单位申报1个项目绩效考评，涉及一般公共预算当年财政拨款71.39万元，占年初项目预算的62.39%。

六、名词解释

1．财政拨款收入：指自治县财政部门当年拨付的资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

6．结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

7．年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

8．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10．“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。