环江县糖业发展中心2019年度部门决算及 “三公”经费决算情况说明

附件1

环江县糖业发展中心2019年度部门决算及

“三公”经费决算情况说明

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：糖业发展中心2019年度部门决算公开报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分： 糖业发展中心2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

二、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2019年度政府性基金支出决算情况

五、2019年一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明

六、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：糖业发展中心概况

一、主要职能

（一）贯彻执行国家、自治区、市和自治县有关糖蔗（糖料蔗）生产发展的法律、法规、规章和方针政策，加强蔗区管理，认真履行自治县人民政府赋予糖业生产发展的管理职能。
    （二）负责编制全县糖业发展规划和制定相关政策，科学规划糖业发展布局。
   （三）负责蔗区糖蔗生产种植、涉蔗农资、原料蔗的砍运榨销、蔗款兑现、蔗区路维修等方面的监督管理，做好协调服务工作。
   （四）负责糖蔗种子鉴定、检疫及管理；负责种苗调运和调剂；负责糖蔗新品种的引进及其对比试验；负责品种改良和结构调整，切实做好适应当地种植糖蔗品种的繁育推广和"双高"栽培技术的推广普及工作。
   （五）负责全县糖蔗生产种植技术培训和技术指导工作；负责对各乡镇甘蔗站进行业务指导。
   （六）负责探究实施适合我县糖蔗生产的有效管理模式；配合有关部门共同做好糖蔗产业方面的招商引资工作。
  （七）负责与上级业务主管部门或先进糖蔗产区开展多层次的技术交流与合作；负责糖业发展项目的组织实施。
    （八）负责协调和处理制糖企业与蔗区乡镇、村、蔗农的关系，维护企业和群众的合法权益。
   （九）会同自治县人民政府有关部门做好原料蔗收购价格的测定工作，并督促检查制糖企业在原料蔗收购价格上的执行情况。
    （十）负责完成全县高产高糖糖料蔗基地建设的相关工作。

（十一）承办自治县人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

2019年度自治县糖业发展中心内设3个股室和1站：综合股、办公室、财务室和糖蔗生产技术服务站。人员编制总数为14人，其中参公事业编制9人,财政全额拨款事业编5人，实有人员13人，其中参公编8人，事业编5人；离退休人员11人。

第二部分：2019年度糖业发展中心决算公开报表

公开的2019年度本部门决算报表共8张（详见附表），均取数自2019年度部门决算报表，分别为：

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：2019年度糖业发展中心决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2019年度总收入1642.41万元，其中本年收入  593.万元, 较2018年度决算数减少457.3万元，下降21.18 %。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入593.77 万元，为本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数减少1403.62 万元，下降70.27 %，主要原因是2019年度项目有所减少。

2.事业收入 0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2018年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

3.经营收入 0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2018年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）  %。

4.其他收入0 万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2018年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）  %。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2018年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

6.上年结转和结余1048.64万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加946.32万元，增长924.63  %，主要原因是2019年跨年度项目有所增加。

二、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）2019年度一般公共预算财政拨款支出决算1255.99万元，较2018年度决算数减少741.4万元，下降 37.12 %。其中：基本支出186.81万元，项目支出 1069.19 万元。

（二）2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为197.73 万元，支出决算为1255.99 万元，完成年初预算的 635.2%。具体情况如下：

1.行政运行（项）支出年初预算为 0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的 0 %。主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家及自治区规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出和日常公用经费支出。

2．事业运行（项）支出年初预算为 119.32万元，支出决算为117.76万元，完成年初预算的 98.7 %。主要用于部门所属事业单位人员工资、日常运转等方面的支出。

3.农业生产支持补贴（项）支出年初预算为 0万元，支出决算为10.35万元，完成年初预算的 100%。预决算差异原因是：此项目资金上年度有结转资金，因此年初没有预算。主要用于高产高糖糖料蔗基地建设业主糖料蔗良种补贴等方面的支出。

4、其他农业（项）支出年初预算为 44.87万元，支出决算为137.39万元，完成年初预算的 306.2 %。预决算差异原因是：此项目资金上年度有结转资金，因此年初没有预算。主要用于高产高糖糖料蔗基地建设工程实施过程中产生的各项费用等方面的支出。

5.机关事业单位基本养老保险缴费（项）支出  年初预算为20.96万元，支出决算为18.42万元，完成年初预算的87.88%。主要用于主要用于干部职工养老保险、医疗保险和工伤保险等社会保障资金。

6.其他行政事业单位离退休（项）支出年初预算为 0万元，支出决算为6.72万元，完成年初预算的 100 %。预决算差异原因是：此项资金年初没有预算。主要用于退休人员生活补贴等支出。

7. 其他技术研究与开发（项）支出年初预算为 0万元，支出决算为27.47万元，完成年初预算的 100 %。预决算差异原因是：此项目资金上年度有结转资金，因此年初没有预算。主要用于高产高糖糖料蔗蔗种款及糖业生产技术培训费和“双高”基地建设技术培训费所需的各种费用。

8.其他城乡社区（项）支出年初预算为 0万元，支出决算为1.43万元，完成年初预算的 100 %。预决算差异原因是：此项目资金年初没有预算。主要用于高产糖料蔗的基地建设土地整治和水利化建设费。

9.生产发展（项）支出年初预算为 0  万元，支出决算为   300万元，完成年初预算的 100 %。预决算差异原因是：此项目资金年初没有预算。主要用于自治县企业产业发展扶贫资金补助支出。

10、其他扶贫（项）支出 年初预算为 0  万元，支出决算为 1.26万元，完成年初预算的100 %。预决算差异原因是：此项目资金年初没有预算。主要用于2019年度内扶贫工作中的各种费用支出。

11.其他农林水（项）支出年初预算为 0万元，支出决算为306.45万元，完成年初预算的 100 %。预决算差异原因是：此项目资金上年度有结转资金，因此年初没有预算。主要用于高产糖料蔗的基地建设工程土地整治费用等资金支出。

12.土地资源利用与保护（项）支出 年初预算为 0万元，支出决算为275.0万元，完成年初预算的 100 %。预决算差异原因是：此项目资金上年度有结转资金，因此年初没有预算。主要用于高产糖料蔗的基地建设工程水利化建设费用等资金支出。

13.住房公积金（项）年初预算为 12.58万元，支出决算为   13.58万元，完成年初预算的107.95  %。主要用于本部门及所属事业单位按规定的比例计缴的住房公积金。

14. 其他支出（项）年初预算为 0万元，支出决算为 40.16万元，完成年初预算的100 %。主要用于本部门及所属事业单位人员的年终绩效奖金。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出186.81万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出 166.78万元，完成年初预算的140.98 %。预决算差异是因为工资额有所增加。

（二）商品和服务支出 9.91万元，完成年初预算的90.8 %。

（三）对个人和家庭的补助 10.12万元，完成年初预算的 403 %。预决算差异是因为工资年初没有预算退休人员生活补助费。

（四）资本性支出 0万元，完成年初预算的0 %。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

（一）2019年度政府性基金支出 0万元，较2018年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）00  %。其中：基本支出  0 万元，项目支出 0  万元。

（二）2019年度政府性基金支出年初预算为0 万元，支出决算为0万元，完成年初预算的 0 %。具体情况如下：

如：1.国家电影事业发展专项资金及对应专项债务收入安排的支出（项）年初预算为0 万元，支出决算为  0万元，完成年初预算的 0 %。主要用于……

2.……

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

（一）2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算 0万元，完成年初预算的0  %。其中：因公出国（境）费支出决算 0 万元，完成年初预算的 0 %；公务用车购置及运行费支出决算0 万元，完成年初预算的 0 %；公务接待费支出决算  0 万元，完成年初预算的 0 %。支出数未超出年初预算数主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严控和压缩“三公”经费相关支出。

（二）2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算数较2018年决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %，主要原因是......

具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出 0 万元，较2018年决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降）0  %。全年使用财政拨款安排出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计 0个，累计 0 人次。开支内容包括：

例如：（1）本单位**同志于2019年*月*日至*月*日，参加由区统战部统一组织往***进行***内容培训，共学习0天。

2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

（1）公务用车购置支0出万元。较2018年决算数增加（减少）0  万元，增长（下降）0 %，主要原因是根据**批复文件，购置了*辆***型车。

（2）公务用车运行费支出0万元。主要用于单位机要文件交换、城区乡镇因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2019年本单位开支财政拨款的公务用车保有量为辆，全年运行费支出万元，平均每辆万元。2018年决算数较2018年决算数增加（减少）0 万元，增长（下降） 0 %，主要原因是......

3.公务接待费支出0万元,国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。较2018年决算数增加（减少）0  万元，增长（下降） 0 %，主要原因是......

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2019年本部门机关运行经费支出9.91万元，比2018年减少0.29万元，增长（降低）2.84 %。

（二）政府采购支出情况说明。

2019年度本部门政府采购支出总额 1.67万元 ，其中：政府采购货物支出1.67万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出 0万元，授予中小企业合同金额0 万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的 0 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车辆、一般执法执勤用车辆、特种专业技术用车辆、其他用车辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

（1）根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算1个项目支出开展绩效自评，共涉及资金 6万元，占一般公共预算项目支出总额的9.1%。组织对2019年度政府性基金预算0个项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

（2）组织部门开展了整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出6万元。从评价情况来看一年来，本部门各单位能认真履行职责，做好糖料蔗栽培技术培训工作，已在全县主要蔗区举办糖蔗“双高”栽培技术培训班4期，培训230人次，发放宣传学学习资料1000。工作经费及时落实到位，保证了各项工作的按时、有序开展；业务管理和财务管理制度比较健全，并能得到贯彻执行，整体支出绩效评价效果较好，达到了预期目标。

2.项目绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，高产高糖糖料蔗栽培技术培训项目自评得分为100分。该项目年初预算,2019年已在全县主要蔗区举办糖蔗“双高”栽培技术培训班4期，培训230人次，发放宣传学学习资料1000份。通过技术培训使蔗农掌握更多的糖蔗栽培生产技术，从而促进糖蔗生产整体效益,提高蔗农生产收入18元/年.人,达到了预期的绩效效果。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附表：环江县糖业发展中心单位2019年部门决算公开报表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

表二：收入决算表

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况

表四：财政拨款收入支出决算总表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中。2017年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

“本部门2019年没有三公经费资金收入，也没有三公经费资金安排的支出，故本表无数据。”

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算

单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

本部门2019年没有政府性基金资金收入，也没有政府性基金资金安排的支出，故本表无数据。”