环江县农经指导中心2019年度部门决算及 “三公”经费决算情况说明

附件1

环江县农经指导中心2019年度部门决算及

“三公”经费决算情况说明

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：2019年度部门决算公开报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分： 2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

二、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2019年度政府性基金支出决算情况

五、2019年一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明

六、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

（一）农村土地承包管理。

贯彻执行《中华人民共和国农村土地承包法》和《农村土地承包经营权证管理办法》，负责全县农村土地承包、耕地使用权流转和农村承包合同的管理、鉴定、鉴证、仲裁等工作。
    1. 农村土地承包经营权确权登记颁证工作。

负责对全县农地确权各项工作进行研究和决策，统筹推进全县农村土地确权登记颁证工作；制定工作方案，组织开展全县农村地籍调查、土地确权登记、发证、农村地籍调查数据库及信息管理系统建设、颁证成果资料建档等工作。

2.农村土地承包经营权流转工作。

宣传农村土地流转有关法律法规和有关政策；审核接收出让方提交的农村土地流转的有关资料；建设农村土地流转交易服务中心信息平台，并及时发布农村土地流转的信息；为出让方和受让方提供土地流转的指导价格、合同范本和有关信息政策的咨询解答；监督流转合同的履约，指导乡镇调处流转纠纷；建立土地流转档案，对土地流转相关资料进行审核、整理、存档。

3.农村土地承包经营纠纷调解仲裁工作。

负责研究农村土地承包经营纠纷仲裁的重大事项，做好相关法律的宣传和培训工作；负责聘任管理和解聘仲裁员，受理仲裁申请；负责登记、审查仲裁申请、立案及办理仲裁委员会的日常事务，组织承办各类农村土地承包纠纷案件的审查、调查取证、调解、仲裁等项工作。

（二）农业产业化管理

1.龙头企业工作。负责指导全县农产品加工企业经营、申报各级农业产业化重点龙头企业及指导农业产业化重点龙头企业开展监测工作。
    2.农民专业合作社工作。负责指导农村能人、农机、农技部门、基层组织、龙头企业等组织申报各级农民专业合作社，指导农民专业合作社做好内部管理制度，指导农民专业合作社申报各级示范社工作，指导合作社申报各级项目补助资金及做好资金使用监督工作。

3.村集体经济组织（村民合作社）工作。指导全县各行政村成立村集体经济组织（村民合作社）工作，并负责村民合作社的法人审核、登记证的发放和档案归档管理工作等。

4.家庭农场工作。负责指导家庭农场的建设工作，指导申报各级财政对家庭农场的项目资金补助工作及做好项目资金的使用监督工作。

（三）农民负担监督管理

负责减轻农民负担与监督管理日常业务工作，协调农村各种利益关系；负责落实《农民负担监督卡》制度，组织开展农民负担专项治理和执法检查；治理涉农乱收费、乱集资、乱摊派、乱罚款等行为；调查处理涉及农民承担负担的案（事）件；根据举报或上级安排以及日常管理中发现的问题确定进行检查。

（四）农村集体“三资”管理

指导和监督集体资产的评估工作，负责对集体资产所有权和使用权的变更进行监督、检查、指导，防止集体资产流失；负责农村集体“三资”清产核资及后续管理；负责建立建全农村集体财务管理制度，强化审计监督，对群众反映的问题进行重点审计；指导农村集体经济组织建设台账，推行财务公开工作；承担对经济收入相对较大的村，按照农业部的管理办法，进行规范化管理，对经济收入较少的村，建立固定资产总账、明细账，确保村级固定资产不流失；承担村民理财小组成员的业务培训，加强行业标准建设，指导建全各项规章制度，维护集体经济利益，指导发展壮大集体经济。

（五）农经统计工作

承担全县农村农业经济的综合调查，负责农村经济情况报表资料的调查统计，整理和编制年报，为各级党委、政府了解农村经济形势，制定有关农业和农村政策措施提供依据。
    （六）承办县委、县政府交办的其他工作事项

二、部门决算单位构成

农经局属于财政全额拨款的参照公务员管理的事业单位，根据工作的基本职能，设有办公室和农经综合股两个内设机构。人员编制总数为8人，其中参公事业编制 8人，实有在编人员7人，退休人员5人，政府购买服务5人。

第二部分：2019年度部门决算公开报表

公开的2019年度本部门决算报表共8张（详见附表），均取数自2019年度部门决算报表，分别为：

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2019年度总收入 1796.35万元，其中本年收入1152.59  万元, 较2018年度决算数增加542.22万元，增长43.35  %。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入 1152.59   万元，为本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数增加173.04 万元，增长17.67  %，主要原因是农业产业化项目补助经费增加。

2.事业收入 0 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2018年度决算数增加（减少）  万元，增长（下降）  %。

3.经营收入 0 万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2018年度决算数增加（减少）  万元，增长（下降）  %。

4.其他收入 0  万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2018年度决算数增加（减少）  万元，增长（下降）  %。

5.用事业基金弥补收支差额 0 万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2018年度决算数增加（减少）  万元，增长（下降）  %。

6.上年结转和结余 643.76 万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加369.18 万元，增长134.45  %，主要原因是农村土地确权工作经费须按合同约定的工作进度支付。

（二）本部门2019年度总支出 1796.35 万元，其中本年支出 1533.72 万元, 较2018年度决算数增加542.22 万元，增长43.35 %。支出具体情况如下：

1．社会保障和就业支出 14.66万元：主要用于按国家规定发放行政事业单位单位基本养老保险的等方面的支出，较2018年度决算数增加2.73万元，增长22.88%，主要原因是:1.在职人员增资，2.政府购买服务人员增加1人。

2.农林水支出1491.07万元，比上年增加960.6万元，同比增长181.08%，主要原因是农村土地确权、农业产业化项目补助资金支出增加。

3.住房保障支出8.24万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2018年度决算数增加1.04万元，增长14.44%，主要原因是工资增加。

4．其他支出19.74万元：主要用于主要用于单位干部职工绩效考评奖、伙食补助等。较2018年度决算数增加2.47万元，增长14.3%，主要原因是：主要原因是2018年度绩效考评奖增加、伙食补助增加。

5.年末结转和结余  262.63  万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数（减少） 424.64 万元，下降61.79  %，主要原因是2019年农村土地确权经费支出增加。

二、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）2019年度一般公共预算财政拨款支出决算1533.72  万元，较2018年度决算数增加966.85 万元，增长170.56  %。其中：基本支出 122.38  万元，项目支出 1411.34 万元。

（二）2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为  645.05 万元，支出决算为 1533.72 万元，完成年初预算的237.77  %。具体情况如下：

1.行政运行（项）支出年初预算为  0 万元，支出决算为   0万元，完成年初预算的0  %。主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家及自治区规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出和日常公用经费支出。

2．事业运行（项）支出年初预算为  89.56万元，支出决算为 99.99  万元，完成年初预算的111.65  %。主要增加的原因：年内有1人工资晋级调资和增发退休人员生活补助，主要用于部门所属事业单位人员工资、日常运转方面的支出，如根据国家及自治区规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出和日常公用经费支出。

3、机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为16.69万元，支出决算为 11.91万元，完成年初预算的 71.6%。主要减少原因是：年内在职人员减少1人。主要用于本部门所属事业单位按规定的比例计缴的养老保险。

4、其他行政事业单位离退休支出年初预算为 0.19万元，支出决算为 2.75万元，完成年初预算的 1347.37 %。主要增加原因是：2019年增加退休人员的生活补助费。

5.农业行业业务管理年初预算510.45万元，支出决算为 468.68 万元，完成年初预算的91.82 %。主要减少的原因：农村土地确权工作经费须按合同约定的工作进度支付。

6.农业组织化与产业化经营年初预算0万元，支出决算为112万元，主要增加的原因：上级拨付龙头企业、合作社、家庭农场项目补助资金。

7.住房公积金（项）年初预算为 8.64  万元，支出决算为   8.24万元，完成年初预算的 95.37 %。主要减少原因是：年内在职人员减少6月减少1人。主要用于本部门及所属事业单位按规定的比例计缴的住房公积金。

8.农产品加工与促销年初预算0万元，支出决算为219万元，主要增加的原因：上级拨付龙头企业、合作社、家庭农场项目补助资金。

9.其他农业支出初预算495万元，支出决算为575.28万元，完成年初预算的116.22 %。主要增加的原因：增加农村土地确权工作经费的支付。

10.其他扶贫支出年初预算为15.45万元，支出决算为16.13万元。完成年初预算的 104.4%。主要增加原因是：该经费是2019年临时新增经费。主要用于2019年脱贫攻坚扶贫工作支出。

11、其他支出年初预算为 0 万元，支出决算为19.74万元，增加的主要原因是：2019年补发2017年绩效考评奖金、伙食补助等。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出122.38万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出 104.41 万元，完成年初预算的 115.26  %。预决算差异主要是：年内单位人员晋升工资。

（二）商品和服务支出  14.11万元，完成年初预算的 145.02  %。预决算差异主要是：年内单位人员晋升工资、人员晋级交通补贴增加。

（三）对个人和家庭的补助 3.86 万元，完成年初预算的 393.88  %。预决算差异主要是：2019年增加离退休人员生活补助。

（四）资本性支出 0 万元，完成年初预算的  0 %。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

2019年环江毛南族自治县农村经济经营管理局没有政府性基金收入支出。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

（一）2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算 0.39 万元，完成年初预算的 0.39 %。其中：因公出国（境）费支出决算 0 万元，完成年初预算的 0 %；公务用车购置及运行费支出决算 0 万元，完成年初预算的0  %；公务接待费支出决算 0.39  万元，完成年初预算的 100 %。支出数未超出年初预算数主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严控和压缩“三公”经费相关支出。

（二）2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算数与2018年决算数持平，主要原因是严格遵守中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严控和压缩“三公”经费相关支出。

具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出 0 万元，较2018年决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降）0  %。全年使用财政拨款安排出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计 0  个，累计  0 人次。开支内容包括：

2.公务用车购置及运行费支出  0万元。其中：

（1）公务用车购置支出0万元。较2018年决算数增加（减少）0  万元，增长（下降）0  %。

（2）公务用车运行费支出 0 万元。主要用于单位机要文件交换、城区乡镇因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2019年本单位开支财政拨款的公务用车保有量为辆，全年运行费支出0万元，平均每辆万元。2018年决算数较2018年决算数增加（减少）0  万元，增长（下降）0  %。

3.公务接待费支出 0.39 万元,国内公务接待批次8次，人次60次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。与2018年决算数持平，主要原因是. 是严格遵守中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严控和压缩“三公”经费相关支出。

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2019年本部门机关运行经费支出 99.99 万元，比2018年减少48.7万元，降低32.75 %。主要原因是：年内在职人员减少1人。

（二）政府采购支出情况说明。

2019年度本部门政府采购支出总额0  万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出  0万元、政府采购服务支出0  万元，授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额  0万元，占政府采购支出总额的 0 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备1台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

（1）根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算个项目支出开展绩效自评，共涉及资金435.62 万元，占一般公共预算项目支出总额的28.4%。组织对2019年度政府性基金预算个项目支出开展绩效自评，共涉及资金0 万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

（2）本部门尚未开展部门整体支出绩效评价试点工作。

2.项目绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，农村土地承包经营权确权登记颁证的工作项目自评得分为100分。该项目年初预算1.专业业务公司测绘费；2.委托档案管理专业公司进行土地确权档案规范化整理费； 3委托具备资质的第三方社会机构对“承包地块测绘成果”进行专项检查验收费；4、数据汇交费；5、印制新版农村土地承包经营权证书费； 6.办公费差旅费等。从评价情况来看，很好地完成2019年农村土地承包经营权确权登记颁证的各项工作，并获得绩效考评加分。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。