关于自治县2019年财政预算执行情况和 2020年财政预算草案的报告
关于自治县2019年财政预算执行情况和
2020年财政预算草案的报告
—2020年1月21日在自治县八届人民代表大会第六次会议上
环江毛南族自治县财政局
各位代表：
受自治县人民政府委托，现向大会报告2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2019年财政预算执行情况
2019年，全县财政工作在自治县党委的坚强领导下和自治县人大、政协的监督支持下，坚持新发展理念和稳中求进工作总基调，狠抓收支管理，强化支撑保障，财政预算执行情况总体良好。
（一）2019年财政预算收支情况
1.一般公共预算执行情况。
2019年，全县组织财政收入65,116万元，完成县级年度调整预算任务63,771万元的102.11%，比上年增收20,000万元，同比（下同）增长44.33%，其中：一般公共预算收入43,342万元，增长60.98%；上划中央两税收入11,801万元，增长20.69%；上划中央所得税收入4,600万元，增长17.35%；上划自治区“四税”收入5,372万元，增长19.54%。从结构上来看：税收收入37,266万元，增长22.60%；非税收入27,850万元，增长89.21%，占一般公共财政预算收入的64.26%。分部门完成来看：税务部门完成38,807万元，同比增长21.96%；财政部门完成26,309万元，同比增长97.88%。
2019年，全县一般公共预算支出358,368万元，完成调整预算的93.48%，比上年增加56,402万元，增长18.68%。各项主要支出执行情况如下：一般公共服务支出31,469万元，增长4.11%；国防支出206万元，增长13.31%；公共安全支出12,313万元，增长7.65%；教育支出66,572万元，增长42.52%；科学技术支出608万元，下降20.42%；文化体育与传媒支出3,708万元，增长12.27%；社会保障和就业支出36,700万元，增长28.39%；卫生健康支出32,053万元，增长0.2%；节能环保支出3,947万元，下降14.26%；城乡社区支出13,366万元，下降68.67%；农林水支出126,166万元，增长86.72%；交通运输支出6,531万元，增长32.16%；资源勘探信息等支出1,478万元,下降8.67%；商业服务业等支出2,525万元，下降22.22%；金融支出22万元，增长22.22%；自然资源海洋气象等支出3,035万元，下降69.14%；住房保障支出3,440万元，下降21.91%；粮油物资储备支出314万元，增长36.20%；灾害防治及应急管理支出1,023万元，增长100%；其他支出7,629万元，增长2.47%；债务付息支出5,250万元，增长149.27%；债务发行费用支出13万元，下降83.82%。
2019年，全县财政总收入为386,719万元，其中：一般公共预算收入43,342万元，上级补助收入322,609万元，调入资金1,085万元，债券转贷收入11,700万元，上年结余7,983万元；全县财政总支出为361,710万元，其中一般公共预算支出358,368万元，债务还本支出2,500万元，上解自治区支出842万元。收支相抵后滚存结余25,009万元（上级补助专项资金结余）。
2.政府性基金预算执行情况。
2019年，全县组织政府性基金收入10,594万元，完成预算调整的86.39%，同比（下同）下降49.91%。主要项目完成情况：国有土地使用权出让金收入8,681万元，完成预算调整的81.50%，下降57.18%；城市基础设施配套费收入1,349万元, 完成预算调整的116.90%，增长466.81%；污水处理费收入513万元，完成预算调整的114%，增长5.77%；其他政府性基金收入51万元，主要是环江供电局清缴以前年度城市公用事业附加收入。
2019年，全县政府性基金支出19,716万元，完成年度预算的92.3%，下降9.95%。主要项目完成情况：国家电影事业发展专项资金支出20万元；大中型水库移民后期扶持基金支出1,750万元，增长2.8倍；小型水库移民扶助基金及对应专项债务收入安排的支出26万元；国有土地使用权出让收入安排的支出11,359万元，下降42.05%；土地储备专项债务安排的支出4,000万元，增长100%；大中型水库库区基金支出604万元，增长1.7倍；污水处理费支出500万元，增长14.16%；彩票公益金安排的支出671万元，增长26.13%；旅游发展基金支出100万元，增长33.33%；债务付息支出539万元，增长52.26%；债务发行费支出6万元，增长20%。
2019年，全县政府性基金总收入21,360万元，其中：当年结余收入3,710万元，债务转贷收入4,000万元；当年政府性基金总支出19,716万元，调出资金1,085万元。收支相抵，年终滚存结余559万元。
3.社会保险基金预算执行情况。
2019年，全县社会保险基金收入50,599万元，完成年初预算98.5%，其中城乡居民基本养老保险基金收入8,832万元，完成年初预算92%；机关事业单位基本养老保险基金收入16,760万元，完成年初预算94.9%；新型农村合作医疗保险基金收入25,007万元，完成年初预算103.73%。
2019年，全县社会保险基金支出54,001万元，完成年初预算119.88%，其中城乡居民基本养老保险基金支出6,669万元，完成年初预算97.97%；机关事业单位基本养老保险基金支出21,243万元，完成年初预算116.2%；新型农村合作医疗保险基金支出26,089万元，完成年初预算130.73%。
2019年，全县社会保险基金预算总收入77,086万元，支出54,001万元，收支相抵后，年终滚存结余23,085万元。
4.盘活财政存量资金情况。
2019年，我们根据财政部《关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号）中关于“上级财政专项转移支付结转结余资金中，预算已分配到部门并结转两年以上的结余资金和部门预算结余及结转两年以上的资金由同级财政收回统筹使用”的规定要求，继续对全县项目结余资金进行了全面清理，累计盘活财政存量资金4,745万元，其中：安排环境污染防治项目188万元、公路建设项目596万元、三桥项目建设资金13万元、民政救灾416万元、林业项目128万元、水利建设项目961万元、农业综合开发项目145万元、扶贫开发项目1,168万元、陈双村“美丽乡村”升级改造经费536万元、可爱新村供电管网及道路建设项目263万元、基层政权建设及农村基础设施建设246万元、移民搬迁子女进城入学所需教学配套设施经费50万元、环江山岗水果生态种植合作社示范基地基础设施建设项目35万元。
5.地方政府性债务管理情况。
2019年，我们继续努力适应城乡建设与经济发展新形势，充分发挥地方政府规范举债的杠杆作用，切实加强政府性债务规模和风险监测预警，有效地防范了债务风险和提升了债务管理水平。2019年争取自治区财政债券再融资资金2,400万元，用于偿还我县到期政府债券本金；争取自治区财政新增债券资金13,300万元，用于易地扶贫搬迁、农村基础设施建设和土地前期开发等项目。
2019年末全县地方政府性债务余额172,398万元，其中：政府负有偿还责任的债务170,050万元，主要项目有地方政府债券160,463万元、世界银行和国际组织贷款9,587万元；政府负有担保责任的债务1,848万元，主要项目有明伦农贸市场担保债务50万元、养殖发展基地担保债务64万元、农村妇女小额信贷扶贫担保债务127万元、林业局担保外债广西珍稀优质用材林可持续经营项目1,607万元；政府可能承担一定救助责任县妇保院基建工程项目贷款债务500万元。
各位代表，上述预算执行情况在决算编制汇总后还会有一些变化，届时再按规定向自治县人大常委会报告。
（二）2019年全县财政主要工作情况
2019年，自治县财政部门坚决贯彻落实县委、县政府决策部署，多措并举，综合施策，奋力推动全县财政工作提质增效。
1.狠抓收入促增长。
一是强化财政收入征管。完善收入动态监控机制，密切关注收入进度，提前研判收入形势，应因采取措施，强化收入执行监管；加强财政与税务部门协调配合，细化分解收入任务、压实工作责任，凝聚收入征管合力。同时，深入推进非税收入管理改革，加大非税收缴清查力度，确保各项收入应收尽收、颗粒入仓。在全县各部门的共同努力下，2019年全县财政收入完成65,116万元，同比增长44.33%，创历史新高。二是积极向上争取资金。全年争取落实上级补助收入322,609万元，同比增加90,917万元，同比增长39.24%。其中：均衡性转移支付收入增加2,320万元，增长4.37%；县级基本财力保障机制奖补资金收入增加3,137万元，增长35.03%；贫困地区转移支付收入增加36,181万元，增长184.11%；教育共同财政事权转移支付收入增加19,183万元，增长100%；社会保障和就业共同财权事权转移支付收入增加9,586万元，增长100%；卫生健康共同财权事权转移支付收入增加5,115万元，增长100%；农林水共同财政事权转移支付收入增加7,381万元，增长100%；结算补助等其他财力性转移支付收入增加1,615万元，增长70.13%；重点生态功能区转移支付收入增加3,797万元，增长65.89%。同时，争取落实政府一般性债券5,000万元，全部用于脱贫攻坚易地扶贫搬迁项目建设。
2.优化支出保民生。
在严格控制一般性支出的同时，重点保障民生项目支出，2019年全县民生支出298,965万元，占公共预算支出的83.42%。一是支持教育事业发展。全年教育支出 66,572万元，重点落实教育各项资助政策、建设和完善教学设施，促进教育全面均衡发展。二是支持卫生健康事业发展。全年卫生健康支出32,053万元，其中：安排城乡居民基本医疗保险补助 14,741万元、基本药品零差价率补助117万元、公立医院改革补助 249万元、基层医疗卫生机构人员经费2,569万元。三是支持社会保障事业发展。全年社会保障支出36,700万元，其中：投入城乡低保补助 6,836万元、城乡居民养老保险6,568万元、残疾人两项补贴669万元、就业专项补助1,121万元；住房保障支出3,440万元（含基金），保障低收入人群住有所居。四是支持公共安全事业发展。全年公共安全支出12,313万元，有力支持扫黑除恶、平安综治建设工作开展。五是支持生态文明事业发展。落实公益林补偿资金3,589万元、环境监测污染防治资金523万元、美丽乡村建设资金834万元、环卫经费1,733万元、污水处理运行经费550万元，积极促进生态文明建设。
3.筹措资金助脱贫。
一是全力保障脱贫投入。2019年我县共筹措各级财政扶贫资金80,267万元，重点保障了全县农村基础设施建设和产业发展项目资金需求，其中：落实财政专项扶贫资金38,718万元、整合其他财政涉农资金8,656万元、争取广东帮扶协作资金6,274万元、上级易地扶贫搬迁项目债券资金26,619万元。同时，为确保我县建档立卡贫困户高质量脱贫和完成整县脱贫摘帽目标，自治县本级财政结合我县实际，还安排了各乡镇、各单位保障类扶贫资金8,994万元，其中：查缺补漏项目应急资金4,476万元、建档立卡贫困人口参加城乡居民养老保险“兜底”资金363万元、医疗保障“兜底”及落实差异化医疗保障政策资金1,433万元、第一书记（含驻工作队员）扶贫工作经费及各类补助经费1,577万元、后援单位扶贫工作经费630万元、贫困户慰问经费515万元。二是强化扶贫资金管理。以上级巡视巡察、监督检查及审计发现问题为导向，主动推动整改并加强自查自纠，既整改上级反馈的问题，同时努力解决自身发现的不足，逐项逐条建立整改台账，销号整改。积极完善长效机制，不断规范财政扶贫资金监管，确保扶贫资金安全运行、高效使用。
4.深化改革强管理。
一是深入推进预算绩效管理工作，不断提高绩效管理意识，健全绩效管理机制，促进各单位及时保质保量完成财政资金绩效管理工作。二是深入推进预决算公开，按照《预算法》规定的公开范围及内容，所有一级预算部门全部公开了本部门预决算及三公经费预决算，实现应公开范围全覆盖。三是加强政府债务管理，积极筹集资金化解地方政府债务风险。全年县本级共筹集资金偿还地方政府债务本息8,289万元，其中：本金2,500万元，利息5,789万元。四是加强政府采购管理和财政投资评审力度。全年政府采购计划金额44,315万元，实际采购金额43,748万元，节约财政性资金567万元，资金节约率1.26%；完成预算评审项目181个，送审项目投资额合计114,553万元，评审中心审定投资额合计106,337万元，核减高估预算工程投资额8,216万元，平均核减率7.17%。
各位代表，2019年在各单位各部门的共同努力下，全县财政收支规模进一步扩大，财政综合管理水平进一步提升，但我们也清醒的认识到，财政运行中还存在较多困难和不足：一是财政收支矛盾仍然突出。2019年全县财政收入虽然实现历史性增长，但是由于脱贫攻坚等各项刚性支出增多，造成了财政收不抵支、入不敷出情况十分突出，财政运行风险进一步加大。二是财政收入质量有待提高。2019年我县非税收入27,850万元，占公共财政收入比重为64.26%，非税收入占比为历年最高，不仅影响了财政收入质量，而且反映出收入结构不合理。三是财政增收难度加大。受主体税源企业稀少、新增税源有限及受减税降费等政策性因素影响，全县财税收入稳定增长长效机制短期内难以建立，财政增收困难进一步加大。对于这些困难和问题，今后我们将坚持问题导向，在工作中不断研究探索，努力加以解决。
二、2020年财政预算草案
2020年全县财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中全会精神，按照中央和自治区、河池市、自治县党委、自治县人民政府的重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，坚决压减一般性支出，继续严控“三公”经费；坚持统筹兼顾、突出重点、优化支出结构，优先保障重点支出；完善预算编制管理，推进项目支出标准建设；有效盘活存量资金，推进中期财政规划管理，强化支出规划约束；完善政府采购和政府购买服务预算编制，全面实施预算绩效管理，强化项目支出预算审核，健全预算编制与预算执行相结合的挂钩机制，切实提高资金使用效益，为全面打赢“三大攻坚”战，推进全县经济社会健康发展和全面建成小康社会不懈努力。
（一）2020年财政收支预算安排情况
1.公共预算收支安排情况。
2020年，全县组织的地方财政收入计划为68,375万元，比2019年完成数增长5%。其中：一般公共财政预算收入46,099万元，增长6.36%；上划中央两税收入12,385万元，增长4.95%；上划中央所得税收入4,320万元，下降6.09%；上划自治区收入5,571万元，增长3.70%。分部门为：税务部门40,882万元，比上年完成数增长5.35%；财政等部门27,493万元，比上年完成数增长4.5%。
2020年，一般公共财政预算支出计划安排341,718万元，增长17.91%（县级财力安排，下同）。主要项目支出安排如下：（1）一般公共服务支出19,931万元，增长20.93%；（2）国防支出129万元，下降34.75%；（3）公共安全支出10,367万元，增长12.28%；（4）教育支出59,129万元，增长25.9%；（5）科学技术支出594万元，下降16.81%；（6）文化旅游体育与传媒支出3,145万元，下降4.21%；（7）社会保障和就业支出33,553万元，下降1.72%；（8）卫生健康支出30,059万元，增长33.39%；（9）节能环保支出3,184万元，下降2.87%；（10）城乡社区支出14,283万元，增长57.02%；（11）农林水支出119,466万元，增长15%；（12）交通运输支出3,091万元，增长11%；（13）资源勘探信息等支出472万元，增长24.38%；（14）商业服务业等支出2,813万元，增长1.55%；（15）金融支出534万元，增长74.51%；（16）自然资源海洋气象等支出3,437万元，增长16.95%；（17）住房保障支出9,927万元，增长13.33%；（18）粮油物资储备支出276万元，增长6.21%；（19）灾害防治及应急管理支出860万元，增长29.86%；（20）预备费支出1,500万元，与上年持平；（21）其他支出19,351万元，增长14.92%；（22）债务付息支出5,617万元，增长39.83%。
预算收支平衡情况：2020年一般公共预算收入46,099万元，上级补助收入271,452万元，上年结转25,009万元，收入合计342,560万元；2019年一般公共预算支出341,718万元，上解支出842万元，支出合计342,560万元。收支平衡。
2.政府性基金预算收支安排情况。
2020年，全县政府性基金总收入计划为16,838万元，比2019年完成数下降21.17%（下同），其中：本级收入14,930万元，政府性基金上级补助收入264万元，上年结余1,644万元。2020年预计全县当年组织政府性基金本级收入主要项目有：国有土地使用权出让收入14,180万元，增长63.35%；城市基础设施配套费收250万元，下降81.47%；污水处理费收入500万元，下降2.53%。
2020年，全县政府性基金总支出计划为16,838万元，比2019年完成数下降21.17%。主要安排项目有：城北中山路拆迁改造补偿1,080万元，冷链物流项目土地平整3,000万元，毛南族高级中学征地补偿2,100万元，城西路高铁大道征地补偿3,500万元，石门沟公墓征地补偿2,100万元，下卜花海征地补偿2,100万元，征地业务工作费300万元，三乐村城区建设用地征地费132万元；城西路网建设项目250万元；城市基础设施建设1,400万元；污水处理厂运行费500万元。
根据以上收支计划安排，预计2020年全县政府性基金总收入和总支出各安排16,838万元，收支平衡。
3.社保基金预算安排情况。
2020年，全县社会保险基金预算总收入79,129万元，比上年完成数增长2.65%。其中：当年收入56,044万元，上年结余23,085万元。当年组织收入的主要项目有：城乡居民社会养老保险基金收入10,316万元，增长16.8%；机关事业单位基本养老保险基金收入18,706万元，增长11.61%；新型农村合作医疗基金收入27,022万元，增长8.06%。
2020年，全县社会保险基金预算支出安排52,008万元，比2019年预计完成数下降3.69%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出6,704万元，增长0.52%；机关事业单位基本养老保险基金支出19,609万元，下降7.69%；新型农村合作医疗基金支出25,695万元，下降1.51%。
2020年，全县社会保险基金预算总收入79,129万元，支出安排52,008万元。收支相抵，年终滚存结余27,121万元。
4.国有资本经营预算安排情况。
2020年，国有资本经营预算收入计划40万元，主要为自治县自来水厂利润收入；国有资金经营预算支出40万元，主要用于自来水厂技术改造支出；收支平衡。
（二）奋力做好2020年财政各项工作
为确保2020年财政工作目标的实现和预算的顺利执行，我们将认真抓好以下几个方面的工作：
1.全力以赴抓收入，切实增强财政保障能力。
一是强化财税收入征管。密切财政与税务部门的协调配合，加大税收摸底排查力度，努力挖潜堵漏增收。强化重点行业、重点企业税源监控，深入开展罚没收入、行政性收费等专项清查，千方百计确保各项收入应收尽收。二是大力争取上级倾斜扶持。积极向上反映我县财政收支困难，努力争取脱贫攻坚、基础设施等专项资金。主动向自治区反映本县财政收入结构性的问题和特殊困难，争取上级进一步加大对我县转移支付补助力度，尤其是财力性转移支付，增强财政保障能力。三是牢固树立 “紧日子”思想。坚持统筹兼顾、突出重点原则，不断优化财政支出结构，坚决压减一般性支出，继续严控“三公”经费，精打细算，把有限财力用在刀刃上。
2.凝心聚力保重点，奋力保障重大民生需求。
一是继续加大扶贫投入。始终聚焦脱贫攻坚，进一步加大资金筹措力度，在财政收支矛盾日益突出的情况下，尽最大努力优先保障财政对扶贫的投入。二是巩固提升脱贫成果。认真贯彻落实县委关于脱贫攻坚的各项决策部署，持续发力积极向上争取财政专项扶贫资金，统筹整合财政涉农资金，盘活财政存量资金，确保年度扶贫既定任务全面完成，巩固提升脱贫成果。三是持续保障和改善民生。大力推进公共财政建设，按照“统筹兼顾、合理安排、保证重点”的支出原则，切实加大民生投入，确保民生支出占公共财政预算支出比重达80%以上，推动全县公共服务、公共安全、社保就业、教育文化、医疗卫生、生态文明、城乡社区等各民生事业的进步发展。
3.持之以恒推改革，努力提升财政管理水平。
一是深化预算管理改革。进一步规范预算编制方法，建立科学、规范的预算分配方式，细化预算编制，积极深化预决算公开内容，推进预决算公开透明。改进年度预算控制方式，实行中长期财政规划管理。二是强化预算绩效管理。进一步强化预算绩效管理意识，逐步扩大财政资金绩效管理范围，加强预算绩效评价工作，建立评价结果与预算编制和执行的有效衔接机制，综合运用预算执行评价结果，提升预算编制的科学性、合理性。三是加强财政监督工作。以制度规范为基础，加强财政监督，建立健全财政资金运行监督检查机制，在保障资金安全的基础上，加强对资金使用效益的监督评价。四是积极防范化解债务风险。要把防范化解债务风险摆在更加突出的位置，严格落实债务化解实施方案，强化债务风险预警提示通报和风险防控，守住不发生重大政府债务风险的红线、底线。
各位代表，做好2020年财政工作任务艰巨、使命光荣。让我们在县委的正确领导下，在县人大、政协的监督支持下，不忘初心，真抓实干，砥砺前行，为完成今年财政工作目标任务，促进全县经济社会加快发展而努力奋斗！