环江毛南族自治县 林业局 2018年度部门决算及“三公”经费决算

环江毛南族自治县  林业局  

2018年度部门决算

目    录

第一部分：  林业局  概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：  林业局  2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分： 林业局 2018年度部门决算情况说明

一、2018 年度收入支出决算总体情况。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：  林业局  概况

一、主要职能 

环江县林业局部门的主要职责是：

　　1、负责全县林业及其生态建设的监督管理。

　　2、承担组织、协调、指导和监督全县造林绿化的责任。

　　3、承担全县森林资源保护发展监督管理的责任。

　　4、承担组织、指导和监督全县陆生野生动植物资源的保护和合理开发利用。

　　5、协助河池市林业局对全县林业系统自然保护区的监督管理。

　　6、组织、协调、指导和监督全县湿地保护工作。

　　7、组织、协调、指导和监督全县石漠化和沙化土地防治工作。

　　8、参与拟订自治县林业及其生态建设的财政、金融、价格、贸易等经济调节政策。

　　9、承担推进全县林业改革，维护农民经营林业合法权益的责任。

　　10、指导全县各产业对森林、湿地和陆生野生动植物资源的开发利用。

　　11、组织指导全县林业及其生态建设的科技、教育、人才、外事和信息化管理；指导全县林业队伍的建设；指导各乡镇林业工作站开展业务工作。

12、承担组织、协调、指导、监督全县森林防火工作。

13、承办县委、县政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

（一）、机构设置情况

我局共设置机构33个：其中局属各单位10个股室，12个乡镇林业工作站，3个国营苗圃，5个固定木材检查站（值勤室），2个流动木材检查站， 1个自然保护区管理站（文雅）。此外还建有1个森林防火专业消防队。

（二）、人员构成情况

全局现有在职干部职工181人，其中行政26人，参公37人，事业人员115人，机关后勤人员3人。退休人员59人。此外我局还长期聘用的生态公益林专职护林员25人，短期聘用的兼职护林员12人。专业森林消防队37人。

第二部分：  林业局   2018年度部门决算报表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

表二：收入决算表

单位：万元                     

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表 

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中。2017年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算

单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

林业局没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

第三部分： 林业局 2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2018年度总收入14562.24万元，其中本年收入1456.24万元, 较2017年度决算数增加5273.81万元，增长56.78%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入14562.24万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数增加5273.81万元，增长56.78 %，主要原因是追加了部分项目。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。较2017年度决算数增加0万元，增长0 %，主要原因是无此类收入。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2017年度决算数增加0万元，增长0 %，主要原因是无此类收入。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2017年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无此类收入。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2017年度决算数增加0万元，增长0 %。

6.上年结转和结余585.49万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减少362.33 万元，下降38.23%，主要原因是项目完成验收，兑现工程款。

（二）本部门2018年度总支出12363.8万元，其中本年支出12363.8万元, 较2017年度决算数增加3694.06万元，增长42.61%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出252.05万元：主要用于本单位基本养老保险缴费支出和离退休支出。

较2017年度决算数增加103.17万元，增长29.30 %，主要原因是养老改革，缴费变动。

2. 节能环保支出0.51万元：主要用于天然林保护保护支出。

较2017年度决算数减少823.24万元，减少99.9 4%，主要原因是减少了部份项目资金。

3.农林水支出11635.32万元：主要用于行政运行、林业事业机构、森林培育、林业技术推广、森林生态效益补偿、林业执法与监督、林业贷款贴息、其他林业支出等支出。

较2016年度决算数增加4289.39万元，增加58.39%，主要原因是增加了部份林业项目。

4.住房保障支出140.3万元：主要用于用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

较2017年度决算数增加25.51万元，增长22.22%，主要原因是自收自支、差额人员和政府采购人员住房公积金纳入财政拨款。

5.其他支出335.62万元：主要用于2017年度绩效考评奖支出。

较2016年度决算数增加102.73万元，增长44.11%，主要原因是部份人员变动及绩效金额变动。

4.结余分配 0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2017年度决算数增加0万元，增长0%。

5.年末结转和结余2783.93万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数增加2165.24 万元，增长349.97%，主要原因是项目进度缓慢。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况

  林业局  2018 年度一般公共预算支出12363.8万元，较2017年度决算数增加3694.06万元，增长42.61%。其中：基本支出2180.81万元，项目支出10182.99万元。

  林业局  2018 年度一般公共预算支出年初预算为1236.836万元，支出决算为12363.8万元，完成年初预算的100%。

（一）一般公共服务支出年初预算为13.95万元，支出决算为 0万元，完成年初预算的0%。主要用于工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补贴和项目支出。

（二）社会保障和就业支出年初预算为175.85万元，支出决算为252.05万元，完成年初预算的100%。主要用于本单位基本养老保险缴费支出和离退休支出。

（三）节能环保支出年初预算为0万元，支出决算为0.51万元，完成年初预算的100%。主要用于天然林保护保护支出。

（四）农林水支出年初预算为940.44万元，支出决算为11635.32万元，完成年初预算的100%。主要用于行政运行、林业事业机构、森林培育、林业技术推广、森林生态效益补偿、林业执法与监督、林业贷款贴息、其他林业支出等支出。

（五）住房保障支出年初预算为106.6万元，支出决算为140.3万元，完成年初预算的100%。主要用于用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

（六）其他支出年初预算为0万元，支出决算为335.62万元，完成年初预算的100%。主要用于用于按照国家政策规定向职工发放奖励性绩效。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出2180.81万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1961.56万元，完成年初预算的100 %。

（二）商品和服务支出212.59万元，完成年初预算的100%。

 （三）对个人和家庭的补贴6.65万元，完成年初预算的100%。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

  林业局  2018年度政府性基金支出0万元，较2017年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出     万元，项目支出0万元。

  林业局  2018 年度政府性基金支出年初预算为 0  万元，支出决算为 0万元，完成年初预算的0%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算27万元；公务接待费支出决算12万元。

“三公”经费支出39万元，年初预算数43.8万元，比年初预算数减少4.8万元，减少10.95%，比上年支出数减少0.8万元，较少2%。主要是因为公车改革和我局进一步落实厉行节约有关规定，切实严格“三公”经费支出。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。因公出国（境）费支出0万元。全年无财政拨款安排机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：

（二）公务用车购置及运行费支出27万元。其中：

公务用车购置支出 0万元。

公务用车运行支出27万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年，  林业局  开支财政拨款的公务用车保有量为8辆，全年运行费支出27万元，平均每辆 3.375 万元。

（三）公务接待费支出12万元,国内公务接待批次60次，人次550次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2018年度机关运行经费支出212.59万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数增加130.27万元，增长158.25 %。主要原因是：2018年建档立卡生态护林员项目属于劳务费科目，未纳入年初预算数，比2017年减少10.89万元，降低4.87%。主要原因是：部门内部压缩。

（二）政府采购支出情况说明。

2018年本部门无政府采购支出

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆8辆，其中，部级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车5辆、执法执勤用车3辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金395万元，占一般公共预算项目支出总额的3.88%。组织对2018年度核桃产业化建设1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金395万元，占政府性基金预算项目支出总额的  %。

共组织对“核桃产业化建设”1 个项目进行了绩效评价，涉及政府性基金预算支出395万元。从评价情况来看，完成了0.5万亩核桃新种植、1.2万亩核桃补造、2万亩补植以及16.6万亩管护工作，增加了农民的收入，为脱贫攻坚贡献了力量，核桃种植户对苗木质量的满意度达95%以上。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，核桃产业化建设项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：一是部份种植户觉得核桃达到挂果年份长，收益慢；二是核桃种植需要细心管护，否则成活率不高。下一步改进措施：一是多考察核桃品种，引进早挂果品种；二是增加对种植户的技术培训，使种植户更好把握核桃种植技巧。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。