环江毛南族自治县二轻城镇集体工业联合社2018年度部门决算及“三公”经费决算

环江毛南族自治县二轻城镇集体工业联合社

2018年度部门决算

目    录

第一部分：二轻联社概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：二轻联社2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：二轻联社2018年度部门决算情况说明

一、2018 年度收入支出决算总体情况。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：二轻联社概况

一、主要职能

（一）负责贯彻实施国家和自治区行业政策，监督实施《中华人民共和国城镇集体所在制企业条例》，开展二轻集体经济政策的调查研究，向上级反映情况，提出意见和建议，并协同有关部门协调解决二轻集体经济发展中的有关问题。
      （二）负责全县二轻系统的生产、技改、基建、财务的月、季、年度报表的汇总、分析和上报。对全县二轻系统各企业进行行业指导，监督、协调、服务等。
      （三）承办市联社、县委、县政府及有关部门交办的事项。二、部门决算单位构成

机构设置情况。设置有秘书股和综合财务股。

     人员构成情况。人员编制总数为8人，其中事业编制8人。实有财政供养人数8人，其中事业在职8人，离退休人员8人（其中享受离休待遇1人）。

第二部分：二轻联社 2018年度部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

(此部分另附表格，详见附件：环江毛南族自治县2018年度部门决算公开附表)

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

表二：收入决算表

单位：万元                     

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中。2018年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算

单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

二轻联社没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据。

第三部分：二轻联社2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2018年度总收入128.12万元，其中本年收入128.12万元, 较2017年度决算数减少0.46万元，下降0.36 %。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入128.12万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数减少0.46万元，下降0.36%。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（二）本部门2018年度总支出128.12万元，其中本年支出128.12万元, 较2017年度决算数减少0.46万元，下降0.36%，基本持平。支出具体情况如下：

1、行政运行87.11万元，主要用于二轻联社为保证日常运转所发生的基本工资和津贴、职工基本医疗保险、退休费生活费、办公费、水电费、差旅费。

2、基本养老保险缴费14.56万元。

3、住房保障支出8.74万元，主要用于住房公积金支出。

4、其他支出17.70万元，主要用于年度绩效支出。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况

二轻联社2018 年度一般公共预算支出128.12万元，较2017年度决算数减少0.46万元，下降0.36%。其中：基本支出118.62万元，项目支出9.50万元。

二轻联社2018 年度一般公共预算支出年初预算为100.47万元，支出决算为128.12万元，完成年初预算的127.52%，主要原因是工资、津贴的增加。

一般公共服务支出（类）年初预算为90.97万元，支出决算为118.62万元，完成年初预算的130.39%。主要用于：

1、行政运行87.11万元，主要用于二轻联社为保证日常运转所发生的基本工资和津贴、职工基本医疗保险、退休费生活费、办公费、水电费、差旅费。

2、基本养老保险缴费14.56万元。

3、住房保障支出8.74万元，主要用于住房公积金支出。

4、其他支出17.70万元，主要用于年度绩效支出。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出118.62万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出115.89万元，完成年初预算的 142.27%。其中：基本工资38.83万元，津贴补贴28.38万元、奖金20.45万元、其他社会保障缴款3.61万元，伙食补助1.33万元，基本养老保险缴费14.56万元。主要差异是预算没有把绩效奖算在内。

（二）商品和服务支出2.00万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助0.73万元。完成年初预算的100%。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

二轻联社2018年度政府性基金支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

二轻联社2018 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0 %。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0.11万元，比年初预算减少0.19万元，比2017年决算减少0.09万元，主要原因是有的餐费本年还没有结账。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排0二轻联社所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置了0辆公务用车，主要用于。公务用车运行支出0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年，二轻联社所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.11万元,国内公务接待批次3 次，人次20次，国（境）外公务接待批次 0次，人次0 次。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2018年度机关运行经费支出2万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数2.00万元持平。比2017年2.00万元持平。

（二）政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额1.56万元，其中：政府采购货物支出1.56万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》并做好与2018 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目 1 个，二级项目0 个，共涉及资金 1.00万元，自评覆盖率达到100 %。

2.部门决算中项目绩效自评结果

共组织对“烟花爆竹检查”等1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出1.00万元。从评价情况来看，绩效评价结果显示，上述项目支出绩效情况很理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。其中：烟花爆竹每年春节、清明都联合公安、工商等部门进行全面检查，达到了预期效果。我部门根据年初设定的绩效目标，烟花爆竹检查项目自评得分为100分。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。