环江毛南族自治县国土资源局2017年部门决算及“三公”经费决算

环江毛南族自治县 国土资源局

2017年部门决算

目    录

第一部分： 国土资源局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分： 国土资源局2017年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分： 国土资源局2017年度部门决算情况说明

一、2017 年度收入支出决算总体情况。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2017 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：国土资源局概况

一、主要职能

环江毛南族自治县国土资源局主要职能是：

（一）承担保护与合理利用土地资源、矿产资源等自然资源的责任。组织实施全县国土资源发展规划和战略，开展国土资源经济形势分析，研究提出全县国土资源供需总量平衡的政策建议，参与全县经济运行、区域协调、城乡统筹的研究并根据自治县人民政府委托，起草有关本县国土资源工作的规范性文件草案；编制并组织实施国土规划，组织落实国土资源领域资源节约集约利用和循环经济的政策措施。

（二）承担规范国土资源管理秩序的责任。组织实施有关国土资源管理的法律、法规和规章，组织执行国家国土资源管理的技术标准、规程、规范和政策措施。受理群众对土地、矿产违法行为的举报；指导乡(镇)国土资源行政执法工作，查处重大违法案件。

（三）承担优化配置国土资源的责任。组织实施我县土地利用总体规划、土地利用年度计划、土地整理复垦开发规划和其他专项规划、计划。组织编制矿产资源、地质勘查和地质环境等规划以及地质灾害防治、矿山环境保护等其他有关的专项规划并监督检查规划执行情况。

（四）负责规范国土资源权属管理。依法保护土地资源、矿产资源等自然资源所有者和使用者的合法权益，组织承办和调处重大国土资源权属纠纷，指导土地确权，承担各类土地登记资料的收集、整理、共享和汇交管理，提供社会查询服务。

（五）承担全县耕地保护的责任。实施土地用途管理，确保规划确定的耕地保有量和基本农田面积不减少。实施耕地保护政策，组织开展基本农田保护，监督占用耕地补偿制度执行情况。指导全县未利用土地开发、土地整理、土地复垦和耕地开发的监督工作。组织实施土地用途管制、农用地转用和土地征收征用，承担报自治区人民政府和国务院审批的各类用地的预审、报批工作。

（六）承担及时准确提供全县土地利用各种数据的责任。组织实施地籍管理办法，组织土地资源调查、地籍调查、土地统计和动态监测，指导城乡地籍调查、登记和土地分等定级工作。

（七）承担节约集约利用土地资源的责任。实施土地开发利用标准，管理和监督城乡建设用地供应、政府土地储备、土地开发和节约集约利用。按规定组织实施职责范围内的土地使用权出让、租赁、作价出资、转让和政府收购等管理办法及全县建设用地管理办法，建立基准地价、标定地价等政府公示地价制度，会同农业部门监督管理农村集体建设用地使用权的流转。执行国家禁止和限制供地目录、划拨用地目录等。

（八）承担规范国土资源市场秩序的责任。对土地市场和建设用地利用情况进行监测，监管地价，提出土地市场调控措施，规范和监督矿业权市场，组织对矿业权人勘查、开采活动进行监督管理，规范和监管国土资源相关社会中介组织和行为，依法查处违法行为。

（九）负责矿产资源开发的管理。依法从事矿业权的审核和职权范围内的审批、登记、发证和转让审核工作。负责国家和自治区规划矿区、对国民经济具有重要价值的矿区的管理，承担保护性开采的特定矿种、优势矿产的开采总量控制及相关管理工作，依法组织编制实施矿业权设置方案。 

（十）负责管理地质勘查行业和矿产资源储量。组织实施全县地质调查评价、矿产资源勘查，管理全县地质勘查项目，组织实施全县重大地质专项勘查。配合管理全县公益性地质调查和战略性矿产勘查工作。

（十一）承担地质环境保护的责任。组织实施矿山地质环境保护，监督管理古生物化石、地质遗迹、矿业遗迹等重要保护区、保护地，依法管理城市地质、农业地质、旅游地质的勘查、评价工作，负责地热、矿泉水资源管理。

（十二）承担地质灾害预防和治理的责任。指导应急处置，组织、协调、指导和监督地质灾害防治工作，制订并组织实施重大地质灾害等国土资源突发事件应急预案。

（十三）依法依规征收国土资源收益。规范、监督资金使用，实行土地、矿产资源参与经济调控的配套政策。依法组织土地、矿产资源专项收入的征收管理，配合有关部门指导、监督全县土地整理复垦开发资金的使用。参与管理土地、矿产等资源性资产，参与管理国家出资形成的矿业权权益，负责有关资金、基金的预算和财务、资产管理与监督。

（十四）贯彻、执行国家测绘工作法律、法规；依法履行测绘行政管理职能；制定本县测绘事业的发展规划和计划，负责测绘成果质量监督工作；审核本辖区内测绘单位资格；依法管理测绘市场。

（十五）承办自治县人民政府和上级主管部门交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

1、机构设置情况

机构设置：国土局设置九个行政股室和二个自收自支二层机构。行政股室分设九个股室：办公室、财务股、行政审批办公室、执法监察股、矿产开发管理股、地质勘查与地质环境管理股、信访与纠纷调处股、规划与耕地保护股、地籍与测绘管理股；二层机构即土地开发整理中心和土地储备交易管理中心。

2、人员构成情况

人员编制总数为60人，其中行政编制13人，事业编制47人，机关后勤服务中心聘用人员控制数20人。实有财政供养人数39人，其中行政在职13人，事业在职26人，离退休人员25人。编外在职实有人数24人。具体情况如下：

财政供养人数共39人，其中：局机关行政人员13人，监察大队参公人员13人，事业人员13人，包括技术服务站7人，不动产中心在职人员6人。二层机构自收自支人员实有人数21人，退休人员25人，政府采购服务人员20人，其他聘用人员4人。

第二部分： 国土资源局 2017年度部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。没有数据的表格要零报告，列出空表并在表格下方说明“XX（局、办）没有XX收入，也没有XX安排的支出，故本表无数据”。

(此部分可另附表格，详见附件：2017年度部门决算公开附表)

第三部分： 国土资源局 2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2017年度总收入19948.63万元，其中本年收入18192.11万元, 较2016年度决算数增加5489.16万元，增长37.96 %。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入18192.11万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2016年度决算数增加4514.70万元，增长33%，主要原因是:⑴2017年增加205类教育支出类172.63万元，而2016年此科目没有发生支出；⑵ 农林水支出类1459.15万元比去年增加1086.30万元，增长291.35%；⑶国土海洋气象等支出7173.23万元，相比去年增加5716.46万元，增长392.41%；

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。较2016年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %

3.经营收入 0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2016年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降） 0 %，

4.其他收入 0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2016年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0  %

5.用事业基金弥补收支差额  0 万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2016年度决算数增加（减少）0  万元，增长（下降）0  %，主要原因是。

6.上年结转和结余1756.52万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2016年度决算数增加1372.57万元，增长78.14%，主要原因是：⑴城乡社区支出类的国有土地使用权出让收入安排的支出结转结余增加235.57万元；⑵国土海洋气象等支出（类）结转结余增加1321.46万元，主要是土地资源利用与保护，地质灾害防治、地质矿产资源利用与保护等。

（二）本部门2017年度总支出19948.63万元，其中本年支出 16819.54万元, 较2016年度决算数增加2861.86万元，增长20.50%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类） 0万元；

2.教育支出类172.63万元，主要用于大安中小学、下南中小学等学校用地的土地补偿费支出。

较2016年度决算数增加172.63万元，而2016年度该项不发生支出，主要原因是2016年没有规划学校建设用地。

3.社会保障和就业支出44.21万元，主要用于当年在职干部职工养老保险及政府采购服务人员养老保险及其他保险；较2016年度决算数增加44.21万元，而2016年度此科目不安排支出。

4.城乡社区支出8937.39万元，主要是土地储备交易中心用于城乡社区的征地和拆迁补偿费支出，土地开发支出等。

较2016年度决算数减少2603.91万元，下降22.56%。原因是城乡社区征地比2016年减少。

5.农林水支出类1721.28万元，主要是用于农村基础设施建设的地征地拆迁费支出，土地开发支出等。较2016年度决算数增加1348.43万元，下降361.65%。

 6. 国土海洋气象等支出5774.11万元，属于国土资源事务类，用于其他国土资源事务支出，主要是新增耕地指标交易收益的项目投资开发成本支出；另外还用于人员工资支出、公用费用、专项业务费用支出。较2016年度决算数增加4132.34万元，增长251.70%。

增加原因主要是新增耕地指标交易收益投资项目支出增加。而2016年度该项支出为 0 万元。

7.住房保障支出36.11万元，主要用于单位干部职工的住房公积金及政府采购服务人员住房公积金，较2016年度决算数减少11.25万元，下降23.75%。

减少原因为2017年度乡镇国土人员工资及费用已由乡镇政府管理核算，而2016年乡镇国土所人员工资及费用尚由国土局核算，因此费用减少。

8.其他支出133.83万元，主要是财政拨入的单位在职人员年终绩效奖，较2016年度决算数减少22.08万元，下降14.16%。减少原因：2016年乡镇国土所人员年终绩效奖尚由国土局核算发放，而2017年度乡镇国土人员年终绩效奖由政乡镇政府核算。

4.结余分配  0 万元。

5.年末结转和结余 3129.09万元，为本年度或以前年度。

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，都属于财政拨款结转和结余，较2016年度决算数增加1372.57万元，增长78.14 %，主要原因是：⑴城乡社区支出结转934.79万元，主要是国有土地使用权出让收入；⑵农林水支出356.36万元，主要是农村基础设施建设的征地补偿费结转数；⑶国土海洋气象等支出1834.55万元，主要是土地资源利用与保护结转、地质灾害防治项目结转和结余、地质矿产资源利用与保护结转和结余。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况

国土资源局2017 年度一般公共预算支出 7895.45万元，较2016年度决算数增加5479.07万元，增长226.75 %。其中：基本支出 602.49万元，项目支出7292.96万元。

国土资源局2017 年度一般公共预算支出年初预算为 479.07万元，支出决算为 7895.45万元，完成年初预算的1548.08%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为 0万元，支出决算为  0 万元，完成年初预算的 0 %。

（二）教育支出类 年初预算为 0 万元，支出决算为172.63万元；

（三）社会保障和就业支出类  年初预算为 31.70万元，支出决算为172.63万元；

（四）城乡社区支出类  年初预算为 0 万元，支出决算为13.30万元；

（五）农林水支出类  年初预算为 0 万元，支出决算为1721.28万元；

 （六）国土海洋气象等支出类 年初预算为 447.42 万元，支出决算为 5774.11万元；

（七）住房保障支出类 年初预算为 31.70万元，支出决算为 36.11万元；

（八）其他支出类 年初预算为 0 万元，支出决算为133.83万元；

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出602.49元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出468.89万元，完成年初预算的 209.92%。2017年部门年初预算工资福利支出223.37万元，决算与预算的主要差异是：年终绩效奖金，年初没有预算该项资金，而决算反映数是141.39万元；其次是津贴工资，实际大于预算32.54万元，年中升级调资增加，另外行政人员交通补贴也计算在津贴工资，而年初预算则计算在商品和服务支出类；再次是基本工资决算大于预算，主要是年中干部职工工资正常升级调资。

（二）商品和服务支出46.03万元，完成年初预算的 160.32%。2017年部门年初预算商品和服务支出28.71万元决算与预算主要差异在于及公用费用、宣传费用、差旅费用及勘界测量费用的增加。

（三）对个人和家庭的补助支出84.09万元，完成年初预算的 91.92%。决算与预算的差异在于退休费用从8月份后由机关社保所核算，因此决算比预算少。

（四）其他资本性支出3.48万元，2017年基本支出没有预算。

四、2017年度政府性基金支出决算情况

国土资源局2017年度政府性基金支出8924.09万元，较2016年度决算数11541.30万元，减少2617.21万元，下降22.68 %。其中：基本支出 0 万元，项目支出 2617.21万元。

国土资源局2017 年度政府性基金支出年初预算为 0  万元，支出决算为8924.09 万元.

（一）城乡社区支出年初预算为 0 万元，支出决算为   8924.09万元。其中：基本支出0万元，项目支出8924.09万元。

年初该类项目无预算，由财政部门根据实际情况调配拨付支出，主要用于国有土地使用权出让收入安排的支出，其中：征地和拆迁费支出7068.58万元、土地开发支出1650.59万元、土地出让业务支出204.92万元。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算 0 万元；公务用车购置及运行费支出决算 0 万元；公务接待费支出决算7.03    万元。

“三公”经费支出（总额及分项数额）与年初预算数、上年支出数进行对比，说明增减变动原因

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0 万元。全年使用财政拨款安排 0  （局、办）机关、  个所属单位出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计 0 个，累计 0 人次。

（二）公务用车购置及运行费支出 0 万元。其中：

公务用车购置支出  0  万元。

公务用车运行支出 0 万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展 0 业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2017年， 国土资源局 所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆，全年运行费支出  万元，平均每辆 0 万元。……

（三）公务接待费支出 7.03 万元，国内公务接待批次 142次，人次 580 次，国（境）外公务接待批次 0 次，人次 0 次。

“三公”经费支出合计7.03万元，主要是公务接待费发生的支出，与年初预算相比减少2.97万元，下降29.70%；同比上年度支出减少0.95万元，下降11.90%。

“三公”经费支出减少原因：我单位严格执行八项规定要求，进一步取消部分公务接待，按规定降低公务接待标准，积极压缩公务接待费用，降低行政成本，因此，2018年公务接待费支出同比上年度下降。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2017年本部门机关运行经费支出 49.51万元，比2016年增加 13.04万元，增长35.76 %。主要原因是国土行业业务管理支出增加，由于2017年是国土执法年，执法办公配套设施配备齐全，加大力度进行政策宣传，因此公用费用支出增加、差旅补助支出增加，因此，比2016年机关运行经费支出增加。

（二）政府采购支出情况说明。

2017年本部门政府采购支出总额 29.78 万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 29.78 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %。

（三）国有资产占用情况说明

截至2017年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，其中，部级领导干部用车 0 辆、一般公务用车 0 辆、一般执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备 0 台（套），100万元以上专用设备  0 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目 1个，二级项目 0个，共涉及资金 18.50万元，自评覆盖率达到16 %。

共组织对“2017年非农业建设占用耕地耕作层剥离”等 1 个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出 18.50万元。从评价情况来看，完成表土剥离面积不少于本县全年供地面积中耕地面积的10%。该绩效项目已完成，通过验收合格。完成剥离面积1.7014公顷，达到耕地面积的16%，确保我县非农建设用地不占用耕地耕作层，使耕作层能够有效利用。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。