环江县委党校2017年部门预算及“三公”经费预算编制说明

中国共产党环江毛南族自治县委员会党校

2017年部门预算及“三公”经费预算编制说明

    按照《中华人民共和国预算法》,自治县党委办公室、自治县人民政府办公室《关于印发〈环江毛南族自治县人民政府进一步推进预决算公开工作实施方案〉的通知》（环办发〔2017〕5号）和自治县财政局《关于进一步推进我县预决算公开工作的通知》（环财字〔2017〕3号）等要求，现将环江县委党校2017年部门预算编制情况公开如下：

                        目  录

第一部分：部门基本情况

 一、基本职能

 二、机构设置情况

 三、人员构成情况

第二部分：2017年部门预算表格

 一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、政府性基金预算支出表

八、一般公共预算“三公”经费支出表

第三部分：2017年部门预算及“三公”经费预算说明

   第四部分：2017年部门预算其他事项说明 

    一、机关运行经费预算安排情况 ；

    二、政府采购预算安排情况；

    三、国有资产占用情况；

    四、名词解释。

第一部分:环江县委党校（环江县行政学校、环江县社会主义学校）基本情况

一、基本职能

1.根据中央和自治区、河池市对干部队伍建设的要求和自治县干部教育培训规划，发挥对党员领导干部及后备干部、理论干部等培训轮训主渠道的作用，有计划的培训乡科级党员干部、村（社区）“两委”负责人、农村党员代表、新经济组织的骨干党员、少数民族干部、妇女干部、青年干部、乡（镇）党校教师和管理人员等。

2.承担对政府系统科级领导干部及其后备干部等国家公务员的培训、轮训；围绕政府工作中的重大问题，开展教学科研活动。

3.承担对统战系统管理的非中共党员干部、后备干部、民主党派和无党派人士等的培训、轮训；围绕统战工作中的重大问题，开展教学科研活动。

4.承办自治县党委、自治县人民政府举办的专题研讨班，研讨上级党委、政府提出的重大理论和方针政策。

5.围绕国际国内出现的新情况新问题开展科学研究，承担党委和政府下达的调研任务，推进理论创新。

6.针对改革开放和社会主义现代化建设进程中的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传和党的路线、方针、政策的宣传。

7.在做好主体班教学的基础上，按照中央有关政策和国家有关高等教育的法规和办法，开展与区内外高校联办干部学历教育；积极参与县直有关部门拓展适应经济社会发展需要、促进干部素质能力提高的多种形式的干部培训。

8.督查、协调、指导乡（镇）党校教学和管理体制改革。

9.与县直部门共同挖掘、培植干部教育现场教学基地。

10.完成自治县党委、自治县人民政府交办的其他工作。

二、机构设置情况

环江县委党校是正科级参照公务员法管理的事业单位。与环江县行政学校、环江县社会主义学校为一套人马三块牌子，是自治县党委、自治县政府直属的事业单位。单位内设四个机构：办公室、后勤管理股、教务室及理论研究室。其中办公室及后勤管理股为参照公务员法管理的内设机构，教务室及理论研究室是非参照公务员法管理的内设机构。

 三、人员构成情况

环江县委党校人员编制总数为16人，为财政全额拨款的事业编制16人。其中，参照公务员法管理的职位9人，非参照公务员法管理的职位7人（含工人1人）。实有在职人数14人，其中参公事业编制在职人数9人，事业编制在职人数5人。离退休人员8人，其中退休人员8人,无离休人员。

第二部分：2017年部门预算表格

  第三部分：2017年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2017年部门收支预算总体情况

（一）收入预算说明

2017年收入总预算183.22万元，同比增加26.02万元，增长16.55%。

其中:公共财政预算拨款183.22万元，同比增加26.02万元，增长16.55%。

上年结余收入０万元，同比增加（或减少）０万元，增长（或下降）０%。

2017年收入总预算总体增加的主要原因：一是根据相关规定，提高了在职及离退休人员的工资标准；二是增加了公务交通补贴；三是把为单位职工计缴的住房公积金纳入本年预算。

（二）支出预算说明

2017年支出总预算183.22万元，其中基本支出160.06万元，占支出总预算的87.36%，同比增加30.86万元，增长23.89%。增长的主要原因:一是根据相关规定，提高了在职及离退休人员的工资标准；二是增加了公务交通补贴；三是把为单位职工计缴的住房公积金纳入本年预算。项目支出23.16万元，占支出总预算的12.64%，同比减少4.84万元，下降17.29%。减少的主要原因：项目支出投入减少。

1．按支功能分类科目划分，分为两类，其中：

（1）教育支出类科目支出预算169.09万元，占支出总预算92.29%，同比增加11.89万元，增长7.56%。增长的主要原因:一是根据相关规定，提高了在职及离退休人员的工资标准；二是增加了公务交通补贴。

（2）住房保障支出类科目支出预算14.13万元，占支出总预算7.71%。同比增加14.13万元，增长100%，增长的原因：把为单位职工计缴的住房公积金纳入本年预算。而上年不列入预算。

2．按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算

基本支出160.06万元，占支出总预算87.36%，同比增加30.86万元，增长23.89%。其中：

工资福利支出预算96.66万元，占基本支出预算60.39%，同比增加11.01万元，增长12.85%。

商品和服务支出预算11.36万元，占基本支出预算7.10%，同比增加5.96万元，增长110.37%。

对个人和家庭的补助预算52.04万元，占基本支出预算32.51%，同比增加38.15万元，增长36.41%。

（2）项目支出预算

项目支出23.16万元，占支出总预算的12.64%，同比减少4.84万元，下降17.29%。其中：

商品和服务支出预算23.16万元，占项目支出预算100%，同比增加5.15万元，增长28.6%。

其他资本性支出预算０万元，占项目支出预算０%，同比减少9.99万元，下降100%。

二、2017年财政拨款支出预算情况

2017年度财政拨款支出183.22万元，其中：基本支出160.06万元，项目支出23.16万元。具体支出预算如下：

（一）干部教育169.09万元，其中：基本支出145.93万元，项目支出23.16万元。基本支出主要用于党校、行政学校、社会主义学校为保证日常运转发生的基本支出和预留的绩效工资。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，确保事业单位正常运转的办公费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。项目支出主要用于党校、行政学校、社会主义学校为完成各项事业发展而发生的项目支出。如干部培训业务水电费，教师进修、调研、培训等业务经费，校园排污工程、修建旗台等项目支出。

（二）住房公积金14.13万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为本单位职工计缴的住房公积金。　

三、2017年当年公共财政拨款“三公”经费预算情况

2017年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.9万元，比2016年预算2.8 万元同比减少1.9万元，下降67.86%。下降的主要原因：本单位一辆公务用车参加公务用车改革，车辆已上缴相关部门并已被转让，2017年没有公务用车费预算。其中:

（一）因公出国（境）经费2017年预算0万元，与上年一致。

（二）公务接待费2017年预算0.9万元，与上年一致。公务接待费主要是用于接待上级部门及兄弟党校来我校参加各类会议、活动和调研考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。

（三）公务用车费2017年预算0万元，同比减少1.9万元，下降100%。下降的原因是，本单位车辆已参加公务用车改革，车辆已上缴相关部门并已被转让，故2017年没有公务用车费预算。

第四部分：2017年部门预算其他事项说明

一、机关运行经费预算安排情况

行政运行11.36万元，全部是基本支出预算。主要用于本级为保证日常运转发生的基本支出。按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

二、政府采购预算安排情况

2017年部门预算安排政府采购预算0万元，比2016年增加0万元，同比增长0%。

三、国有资产占用情况

1、公务用车占有情况。我单位实有车辆0辆。

2、单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上的专用设备0（套）。

四、名词解释

（一）财政拨款收入：指自治县财政部门当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（五）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

（六）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

（七）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（八）、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。